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主要國家投資環境-紐西蘭 New Zealand

第壹章 自然人文環境

一、自然環境

(一)地理位置

紐西蘭地處南半球之太平洋西南岸,西距澳洲1,600公里,位於南緯33°~53°東經162°至西經173°之間。

(二)土地面積

紐西蘭主要由南北兩島組成,全國面積27萬534平方公里,與英國、菲律賓面積相當。

(三)地形

紐國主要由高山和丘陵所構成,全國有三分之二以上之土地坡度大於12°,一半之土地坡度大於28°,約五分之三在海拔300公尺以上,五分之一在海拔900公尺以上。紐國國土集山脈、雨林、冰河、火山、地熱、海灘、峽灣、島嶼和平原等多樣化之地形於一體,景色優美宜人,有「世界地理博物館」之稱。

(四)氣候

紐西蘭北島北部屬亞熱帶氣候,北島南部及南島地區屬溫帶氣候,氣溫較低。總括來說,紐西蘭的氣候溫和宜人,環境清淨。四季平均最高及最低溫度(℃)如下表:

城市\四季

春季(9-11月)

夏季(12-2月)

秋季(3-5月)

冬季(6-8月)

奧克蘭

18/11

24/12

20/13

15/9

威靈頓

15/9

20/13

17/11

12/6

基督城

17/7

22/12

18/8

12/3

皇后鎮

16/5

22/10

16/6

10/1

資料來源:紐西蘭氣象局

二、人文及社會環境

(一)人口數及結構

紐西蘭人口467萬人,大部分人均說英語。紐西蘭現為一多元社會,居民主要為英國等歐洲白人後裔(約占67%)、當地的原住民毛利人(Maori)(14%),以及近年來移民人數大增的亞裔人士(11%)與南太平洋島民(7%)等。如以年齡來區分,全國約於15歲之人口占20.1%,15歲至29歲占20.8%,30歲至44歲占21%,45歲至64歲24.6%,65歲以上占13.5%,人口老化逐漸成為社會重要議題。全國人口約有四分之三住在北島,四分之一住在南島;其中奧克蘭與基督城兩地人口占全國半數。

(二)語言

英語及毛利語為官方語言,惟一般溝通主要以英語為主。

(三)特殊風俗習慣

紐國近四分之三之人口為歐裔,其風俗習慣大體上承襲英國(英格蘭、蘇格蘭)及愛爾蘭之傳統,民風較為拘謹保守。另紐國地處南太平洋邊緣,境內有眾多之毛利原住民和南太平洋島國人民,在公共慶典、體育賽事及藝文表演中亦滲入濃厚南太平洋民族開朗活潑的色彩。近年來亞洲移民,包括華裔及印度裔人口迅速增加且在經貿關係上日益重要,因此亦對紐國商業、社會、文化、生活和飲食帶來更為多元化的影響。

(四)民情

紐國人民多熱愛體育、文化、休閒活動及海外旅遊;報章雜誌對重要的橄欖球、板球賽事均會加以大幅報導,一般民眾亦熱衷於談論相關話題。由於國家較小,紐國人民之為人處世均較實際,人民知識及道德水準普遍較高,且重視及尊重個人隱私。紐國地處偏遠,動植物之物種及環境相對純淨,民眾對環保意識甚強,反對核能發電及基因改良產品之聲勢很大。一般民眾對各項公共政策議題均甚關心,社會福利制度健全,惟此亦為造成政府赤字過大之原因,民主素質良好,對政治人物亦要求高道德標準,政治相當清廉,很少發生貪污之情況,整體社會及政治環境相當穩定,並多次獲選為全球最和平之國家。在族群關係方面,由於紐國政府之儘可能協助毛利人發展,並透過政府,協助提升其社經地位等政策,有效緩和與毛利人之間之衝突與緊張,社會及各族群間之關係尚稱良好,整體社會及經濟結構穩定。惟近年來,因經濟狀態不佳等因素影響下,對於社會治安逐漸形成壓力,偶有暴力犯罪案件發生。

(五)宗教

主要宗教包括英國國教(Anglican)、天主教(Roman Catholic)和基督教長老會(Presbyterian)。

(六)國民教育水準

紐國識字率高達99%,91.6%人口具有高中學歷,29%人口具有大學學歷,一般國民閱讀風氣盛。中、小學生教育講求創意,並尊重個別學生之發展需求,學校教育學風相當開放自由,一般學生均具有基本數學、科學及語文能力,整體國民知識及道德水準良好。紐國有8所國立大學,部分大學科系享有盛譽,吸引許多外國留學生。

(七)首都及重要城市概況

紐西蘭的主要商業中心是地處北島北部的奧克蘭;在其南面是成長中的工業中心漢密爾頓(Hamilton);威靈頓位居北島南端,是紐西蘭首都和中央政府所在地。基督城(Christchurch)和但尼丁(Dunedin)為南島的兩大城市和工農業中心。

1、首都:威靈頓市人口僅有20餘萬人(大威靈頓地區則有49餘萬人),是紐西蘭政府和外交機關所在地,商業及金融活動活絡。此區有製造業、工程、設計產業、生物科技、數位內容、綠能科技、電影及園藝,另服務業亦相當發達。

2、北部地區(Northland Region):號稱紐西蘭的“世外桃源”:從叢林覆蓋的半島到恍如與世隔絕般的馬爾堡海灣;從趣味盎然的垂釣到暢心的海上航行。當地的主要工業有造船和林業,觀光業亦相當興盛。

3、奧克蘭市(Auckland City):人口152萬人,為紐西蘭最大的城市及國最有國際性之城市,是進入紐西蘭的主要門戶,國際航班頻繁。奧克蘭社交活動豐富,金融、製造業、電影、精緻農業和釀酒業發達,近年來亞洲人口大量移入奧克蘭,使奧克蘭市與亞洲之經貿與文化關係日益密切,並成為紐國經濟發展之主要動力來源。

4、懷卡多區(Waikato Region):典型的紐西蘭乳品區,綠油油的草原連綿起伏,為紐國主要農牧區。懷卡多在農業、生物科技、及高科技產業均有相當之發展。主要城市為漢米爾頓(Hamilton),人口約為20萬人,近年經濟發展迅速,並聚集相當多的紐國高科技公司。

5、豐盛灣區(Bay of Plenty Region):紐西蘭奇異果之鄉。以地熱和火山活動景觀著稱的旅遊勝地羅托魯阿(Rotorua)及毗鄰的陶波湖(Taupo),皆位於此區,是紐西蘭主要的木製品、造紙和紙漿重地。主要城市為陶朗加(Tauranga),人口為12萬人,由於天氣良好及工作機會增加,區內人口增長速度相當快。

6、塔拉納基區(Taranaki Region):為紐國外海油田所在地區,屬能源區,並擁有一些紐西蘭最佳草原。石油、天然氣和人造燃料的生產與乳品工業相輔相成。

7、瑪納瓦圖旺格努伊區(Manawatu-Wanganui Region):位於該地區的北帕默斯頓(Palmerston North)是一個大學城,紐國最大乳品公司Fonterra在當地設有營運基地,故以農業和有關的研究為重點。主要工業有製造業、羊毛產品和紡織工業。

8、吉斯本區(Gisborne Region):紐西蘭主要的水果種植區和產酒區之一。溫暖乾燥的東海角地區是釣魚、野營和泛舟的天堂,該區經濟活動主要為農牧業。

9、霍克灣區 (Hawke’s Bay Region):地處山區,牧草豐盛,是主要產羊區,也盛產水果,另有釀酒、林業、肉類和羊毛加工等相關的工業。主要城市為納皮爾(Napier),人口約有12餘萬人。

10、納爾遜區/馬爾堡區/塔斯曼區(Nelson Region; Marlborough Region; Tasman Region):為重要的糧食產地和最主要釀酒中心。溫暖平穩的氣候使當地盛產蔬果。該地區毗鄰威靈頓,生活方式輕鬆自如,漁業及林木業發達。

11、西海岸地區(West Coast Region):地勢崎嶇險峻,景色壯觀獨特,被稱為浪漫的紐西蘭西部原野。森林、山脈和海岸構成了一幅無比壯麗的天然山水畫,是紐西蘭的旅遊勝地。主要工業有礦業、魚撈和林業。

12、坎特伯里區(Canterbury Region):紐西蘭最“英國化”的地區。坎特伯里平原的地勢平坦,土壤肥沃,以農業及精緻農產品著稱。基督城是大學城,並且為紐國高科技業和生物科技學的重鎮。主要城市為基督城,人口約有40萬人。在2010年9月及2011年2月兩次大地震之影響下,使基督城地區經濟受到極大衝擊,目前正積極重建中。

13、奧塔哥區(Otago Region):該地區最早的移民來自蘇格蘭。奧塔哥大學的醫學院在紐西蘭首屈一指。皇后城(Queenstown)是著名的國際旅遊中心,並以滑雪、垂釣、觀光、乘坐噴氣艇、空中彈跳及打高爾夫球等旅遊活動著稱。主要城市為但尼丁(Dunedin),人口近12萬人,為著名大學城。

14、南部地區(Southland Region):該地區擁有包括舉世聞名的“米佛峽灣”在內的眾多峽灣,景緻十分壯麗,為紐國頗富盛名之觀光地點。布拉夫盛產的牡蠣是最搶手的紐西蘭美味海產。當地農業和捕魚業發達,另有一座巨型煉鋁廠。

(八)對外商態度

紐國經貿體制自1984年以來實施全面自由化,其經貿體制自由及透明程度以及政府官員廉潔度均名列世界前茅。紐國對外商投資係採取開放和歡迎之態度,並認為外商投資有助於紐國經濟發展及就業機會之提供,惟並未刻意提供外人投資優惠或租稅獎勵,對於外商與本國廠商係採取一視同仁之待遇。故在吸引外商投資上,紐國政府係強調良好投資與經商環境、優異之本土人力資源、研發能量及特定產業優勢等方面,而非著重於賦稅優惠上,惟此亦降低外商之投資意願。


三、政治環境

(一)政治體制

紐西蘭為大英國協會員國,其政治制度與英國近似,亦奉英國女王為國家之元首;其總督由英國女王任命,在名義上享有最高之權力。紐西蘭政體採責任內閣制,國會通稱為(Parliament),原有參、眾兩院,1950年廢除參議院,而成為一院制之國會。國會議員由民選產生,任期三年。內閣總理由國會多數黨領袖出任,由渠自議員中任命各部部長組織政府,對國會負責。紐國1996年10月12日大選由原「大選區制」改為「混合比例代表制(MMP)」,國會議席亦由原99席增為121席,包含71席選區及50席不分區;由於政黨票門檻高(5%),缺乏選區議席之小黨不易進入國會。2014年9月舉行國會大選,執政黨國家黨獲59席,與毛利黨(2席)、聯合未來黨(1席)及行動黨(1席)共同組成聯合政府。紐國司法採用習慣法制,司法機構為地方法院、高等法院及上訴法院(Court of Appeal)三級制。

在現行政治體制下,紐國政府有意更改已行之多年具有大英國協意義的國旗樣式,本次國旗公投背景為紐國總理Jonh key表示現行國旗左上方的英國米字旗未能反映紐西蘭已脫離英國殖民統治的現狀,且與澳洲國旗過於類似,乃推動更換國旗公投。2015年8月紐國新國旗評選小組(the Flag Consideration Panel)自10,292件投稿中選出的40件入選作品,並於9月1日選出4件最終入選作品,在過程中,國會又增加1件入選名額,共計5項作品作為11月公投票選標的。2015年12月15日,紐西蘭民眾票選出Kyle Lockwood所設計藍、黑色為底的銀蕨圖樣,旁邊搭配與原本國旗相同的紅色南十字星圖案,與現今國旗進行最終投票表決。

選舉委員(Electoral Commission)會於2016年3月24日夜間公布紐國國旗公投結果顯示,投票率67.3%,票數統計約120萬(56.6%)的選民偏好沿用現行以英國米字旗的紐西蘭國旗,而91萬5,000(43.2%)的選民支持銀蕨葉圖案新國旗設計。副總理Bill English表示,此次國旗公投過程展現紐國對愛國主義一直維持良好辯論,渠說明紐西蘭人民已選擇保留現有國旗,鼓勵所有人民使用它、擁抱這面旗幟,更重要的是要為這面國旗感到驕傲。

(二)國家領袖

紐西蘭尊奉英國女王為名義上之國家元首,英國雖派有總督常駐紐國,惟僅具象徵及代表意義,且係由紐國總理指派。紐國實際之政務皆由民選總理主政,聯合政府為紐國政治常態,目前總理為國家黨黨魁John Key,係第三次勝選,任期將至2017年10月。

(三)重要政黨

目前紐西蘭之主要政黨如下:

1、工黨(Labour Party):1916年成立,其支持者主要為工會及都市之勞工階層。該黨於1990年10月大選中敗北,結束其連續六年之執政,成為反對黨。1996年大選獲得37席,1999年大選獲勝,與他黨合組聯合政府,由工黨黨魁Ms. Helen Clark擔任總理。工黨於2008年大選中敗選,失去執政權。

2、國家黨(National Party):1936年成立,代表紐國政治之保守及自由派勢力。該黨於1984年7月大選中敗北,結束其連續八年半之執政,成為反對黨,1990年、1993年兩次大選再次獲勝,重新執政;1996年大選僅於120席中獲得44席,未過半數,後與紐西蘭第一黨組聯合政府;1999年大選後淪為在野黨9年,至2008年又勝選,執政至今。

3、其餘主要政黨:包括與國家黨組織聯合政府之毛利黨(Maori Party)、與國家黨簽署合作協議之聯合未來黨(United Future Party),與國家黨簽署合作協議之行動黨(ACT Party),綠黨(Green Party)及紐西蘭優先黨(NZ First Party)。

(四)政治現況

紐國民主政治歷史悠久,政治成熟度甚高,政情亦相當穩定。目前執政之國家黨政府係自2008年10月上臺,其性質屬於中間偏右之政黨,政策重點較側重經濟發展、強化政府效能、維持政府收支平衡、減輕民眾及企業稅額負擔及強化基礎建設等。2014年10月第3次連續勝選之國家黨雖是最大黨(59席),但為求國會表決時能過半(62席),因此需「抓緊」合作之友黨小黨形成「執政聯盟」,其方式即是禮讓內閣,如毛利發展部長、內政部長、衛生部次長、教育部次長及經濟發展部次長給聯盟友黨。

John Key總理於2015年2月在國會宣示,政府施政的藍圖是建立一個有更多就業機會與增加國民所得的快速成長經濟,以及協助紐國人民與家庭;紐國的政策規劃與立法思維將反映政府的4大優先工作:(1)有效管理政府財政;(2)使紐國經濟更具競爭力及生產力;(3)在精簡預算支出下,提供紐國人更好的公共服務品質;(4)支持基督城的震災重建工程。

對外國際政治方面,紐國獲選為2015/16年聯合國安理會非常任理事國之一。在國際社會的期待下,紐國於2015年4月派遣143名部隊至伊拉克從事非戰鬥任務(協助訓練當地軍隊對抗伊斯蘭帝國(IS))。

(五)立法過程

紐國政府在政策決定後,任何法案在國會通過立法前皆須經過提案 (Introduction)、一讀、選擇委員會(Select committee)、二讀、全院委員會(Committee of the Whole House)、三讀及御准(Royal assent,法案經紐國總督簽署後使成為法律)等階段。該等階段可確保法案能受制於公共辯論與檢視,其中若干階段也可能提供修改法案的機會。前述選擇委員會有6個月的時間審查一讀通過的法案,期間通常會邀請公眾對法案表達意見,並為其舉辦公聽會。


第貳章 經濟環境

一、經濟概況

依據紐西蘭統計局(Statistics NZ)資料,紐國2015年貿易總額約1,020億紐幣,較2014年增加0.2%;進口額約525億紐幣,較去年增加13億紐幣,成長率為2.5%;出口額約490億紐幣,較去年減少2.2%;貿易赤字高達35億紐幣,較去年增加7.2%,並係自2008年以來貿易赤字最高的一年。

紐國進口額增加主要來自消費財(含衣服、玩具及遊戲等)、資本財以及機械及機器設備進口成長,尤其消費財進口額增加約15億紐幣,成長13%。另中間財進口額則較去年下滑3.9%,歸因原油平均價格較去年下跌三分之一。

2015年國際乳品包括奶粉、奶油及起司價格仍屬低迷,下跌幅度高於紐幣貶值,導致紐國出口額減少11億紐幣,其中3分之2來自於對中國大陸出口之衰退。然而,雖乳製品出口額減少,但奶粉、奶油及起司出口量較去年增加2.9%,創歷史新高來到290萬公噸。

2015年紐國前五大出口市場依序為,中國大陸、澳洲、美國、歐盟及日本,占紐國出口額高達56%,金額為270億紐幣;前5大進口來源國為中國大陸、歐盟、澳洲、美國及日本,占紐國出口額高達67%,金額為354億紐幣。

雖商業投資及奧克蘭建設需求增加,仍無法抵消乳製品價格下跌及住宅投資成長低迷所帶來之負面影響,另惠譽(Fitch Group)將聖嬰現象對紐國氣候的影響、移民情形及外在國際經貿環境列為不確定之風險因素。

紐西蘭於2015年6月、7月、9月及12月調降官方利率計4次,每次皆調降1碼,由3.5%調降至歷史新低點2.5%,並於2016年3月再度調降1碼,至2.25%。紐國在2015年因貿易條件(Terms of Trade)不佳,導致經濟表現疲軟,但預估2016年將可因觀光收入、基礎建設計畫及提升企業與消費者信心,提振紐國經濟。最近已出現紐幣貶值以及市場利率調降等金融面寬鬆狀況,倘出口價格力道再持續不振,紐幣匯價有可能進一步貶值。

因國際油價下跌,紐國總體消費者物價指數(Headline CPI)維持低檔,但倘排除暫時性之價格變動,年度核心通膨率(annual core inflation)仍達1.6%,係在紐國央行設定通膨目標區間內,仍屬穩定。預估2016年總體通膨率(headline inflation)將提高,惟將比原預期多一些時間才能達到央行所訂定之目標區間。紐國央行另表示,紐國經濟受全球經濟動向影響,面臨中國大陸經濟前景、全球金融市場表現、乳製品價格下跌及房市過熱等許多風險。

二、天然資源

(一)農牧產品

盛產蘋果、奇異果、梨子等水果及蔬菜,畜牧業為主要產業。至2016年3月底止(依據紐西蘭牛羊肉業者協會統計資料),畜養之動物包括羊隻2,860萬頭(較前期減少4.1%)、乳牛615萬頭(較前期減少2.8%)、肉牛359萬頭(較前期減少2.2%)等,其中酪農業為紐國最具競爭力之產業,相關乳製品對亞洲市場之出口成長迅速,紐國Fonterra公司並成為全球主要奶粉供應商之一。

(二)林業

紐國林地90%種植輻射松,其中木材年產量達2,442萬立方米,紙漿年出產量逾150萬噸。在中國大陸市場之強勁需求帶動下,使紐國木材產品之出口成長顯著。目前紐國木材產品年出口額已超過40億紐元,係紐國僅次於乳製品及肉類之第三大出口項目。

(三)漁貝海產品

經濟海域130萬平方海浬,盛產龍蝦、淡菜、魷魚、鮭魚、紐西蘭鮑魚(Paua Abalone)、福氣魚(Hoki)、迦納魚(Snapper)、紐西蘭紅魚(Orange Roughy)等百餘種具商業價值漁產品,漁產係紐國重要之出口產品項目。

(四)礦業與能源

2015年紐國石油產業原油出口金額7.27億紐元,較去年減少46.4%,為第17大出口項目。雖然過去2年來投入許多金錢探勘石油沒有成果,但現存油田因儲存量及產出強勁驅動部門增長而升值。紐國石油領導產業Woodward Partners研究機構預測,紐國未來每年將增產500至700萬桶石油,使年產量達到1,800至1,900萬桶的水準。

「紐國2015年能源年報」詳載紐國所有燃料型態之供給、轉換及使用,並包含有關能源價格、國際比較及石油與天然氣儲藏等資料。紐國2014年的石油與天然氣探勘及研發費用增加至20億6,500萬紐元,較2013年提高31%;鑽挖的油井有33個,累積深度超過99公里。2014天然氣的儲存量較2013年減少12%,自2013年存量2,642 P.J. (petajoules)減少至2,328 P.J.。

依據國際能源總署(International Energy Agency, IEA)數據顯示,2014年紐西蘭係經濟合作暨發展組織(Organization for Economic Cooperation and Development. OECD)成員中,再生能源占總體主要能源供應比例第3名,僅次於冰島及挪威,在電力方面,紐國約有79.9%使用再生能源發電。基於紐國富有水力、地熱及風力,政府的雄略目標是在2025年前達到90%的電力係來自於再生能源,能源部長Simon Bridges並多次表示,將致力發展再生能源於發電用途外之產業領域。依據「紐國2015年能源年報」,2014年使用再生能源發電的比例已由2003年的75.1%,提高至79.9%,其中地熱發電自2013年6,053GWh增加至2014年6,847GWh,係自1975年首次超過每年天然氣發電量,2014年發電比例如下:水力57.1%、地熱16.2%、天然氣15.7%、風力5.2%、燃煤4.3%及生物能源1.5%。

另煤蘊藏量估計約150億公噸,2014年紐國年產量約400萬公噸,其中輸出170萬公噸。煤礦主要蘊藏在南島地區,相關煤礦產品係用於火力發電及出口。

三、產業概況

(一)初級產業

1、乳品

恆天然(Fonterra)公司於2015年8月公布修正其2015/16年產季(2015年6月至2016年5月)的固態牛奶收購價,由每公斤之5.25紐元降至3.85紐元,跌幅高達27%,充分反映國際乳品行情長期低迷,已重創紐國的乳品業及農民生計。

該公司董事長John Wilson表示,收購價預測之降低主要是因國際乳品市場供需嚴重的不平衡,乳品價格持續降低且較預期為久,係屬全球問題,世界各地的乳農皆受到衝擊;此一不平衡的長期低價,預將開始影響全球產量水準。恆天然公司已降低紐國本年產季之牛奶產量為15.9億公斤固態奶(kgMS),較上年減少2%。

為協助乳農度過難關,恆天然公司將提供4.3億紐元基金給予每公斤0.5紐元的無息貸款,為期兩年。牛奶價格的下跌導致農夫開始減少產量,並減少餵予補充飼料,以降低成本。依據紐西蘭牛奶運銷合作社,2015年第4季牛奶收購量為93萬2,000公噸,比上一季減少4%。牛奶產量維持低迷,但價格並未因此成長,仍呈現疲軟。

2016年牛奶價格下跌將抑制大洋洲牛奶產量,但歐盟、阿根廷及美國的牛奶產量預估將增加。惟因俄羅斯持續禁止乳製品進口,加上中國大陸對乳製品需求降低,預估將對紐國乳製品產業造成影響

另,Global Dairy Trade (GDT)2016年1月6日進行2016年首次拍賣交易,全脂奶粉價格下跌4.4%,每公噸平均價格約2,210美元,脫脂奶粉價格小幅下滑0.8%,每公噸平均價格約1,890美元。2016年第二次GDT拍賣交易,乳製品價格仍因供過於求而持續低迷。目前紐商Fonterra公司向乳農之收購價每公斤為3.9紐元,此一收購價格遠低於乳農損益平衡價的5.25紐元,然至2016年4月間,GDT拍賣交易價格首次出現連續2次上漲情形。

2、肉類

紐國2015/2016牛羊飼養數量呈現下滑趨勢,於2015年6月30日之數量如下:肉牛約359萬頭,較前期減少2.2%,歸因氣候因素導致飼料成本提高;乳牛約615萬頭,較前期減少2.8%,其由於牛奶價格低迷及牛肉價格走高,致增加宰殺乳牛以製造加工產品所致;羊隻約2,860萬頭,較前期減少4.1%,由於羊肉價格下跌及飼料成本提高,進而減少一歲小羊(-2.6%)及母羊數量(-4.5%)。

2015年第4季紅肉輸出金額(包括牛肉、小牛肉及羊肉)因銷售量增加而達歷史新高,然而即便目前紐幣大幅貶值,平均每公噸價格依舊下滑。該季牛肉(beef)及小牛肉(veal)出口金額達6.82億紐元,較去年同期增加14%,銷售量增加15%,惟平均每公噸價格減少1%。牛肉及小羊肉出口市場以北美為主,市占率較五年平均水準高出33%,反映美國對紐國牛肉之高度需求。

至羊肉出口金額達5.89億紐元,較同期增加12%,銷售量增加16%,而平均每公噸價格減少3.6%,其中冷藏羊肉平均出口價格較前期改善4.5%,冷凍羊肉則下滑8.5%;羊肉出口市場主要係歐盟及北亞。

3、水果

紐西蘭2015年銷售季節(約4月至11月)第一批奇異果已出口到日本,Zespri公司(1997年成立的全球行銷機構,由2,700多家果農獨立擁有)預測,該季產量應可回到發生PSA病毒以前的水準。紐國奇異果本(2014/15)年的出口收入預計可達到9億1,020萬紐元,較上年8億餘紐元提高13.7%。

Zespri執行長Lain Jager表示,自2010年具破壞性的PSA病毒肆虐紐國以來,至今奇異果產業已明顯好轉。約有800公頃金色奇異果Hort16A品種受PSA病毒感染,必須汰除,估計業者已損失8億8,500萬紐元。業界估計2016年收成的「金色」奇異果約3,000萬盤(tray,每盤約20至30餘個奇異果),超過2011年盛產最高的2,900萬盤,其中,有2,500萬盤將以Zespri SunGold品牌銷售。J執行長說明,紐國奇異果將持續自PSA病毒復甦成長,此一過渡期間計有4,593公頃原種植Hort16A的金色品種轉作Gold3。渠預測至2018年,Gold3的銷售將超過5,000萬盤。

針對本年奇異果出口,Zespri已訂妥55艘冷藏船(其中5艘直航上海)及8,000個冷藏貨櫃,準備運銷全球54個國家。紐國初級產業部預估,奇異果的收入在2018年前可望達到11億1,000萬紐元。另Zespri在中國大陸的銷售過去10年間成長約30%,預計在2020年前將持續每年約20%的成長率,使大陸在數年後成為Zespri的第一大出口市場。

紐西蘭2015年蘋果產季(1月至5月初)收成達55.1萬公噸,超越2013年所創下的55萬公噸紀錄。蘋梨產業協會(Pipfruit New Zealand係由紐國蘋果與梨子之生產、包裝及推廣業者所組成)執行長表示Alan Pollard表示,本年豐收係連續3個產季好收成,已邁向永續成長的路徑,可望提前實現2022年出口額10億紐元的10年成長目標。

紐國2014年的蘋果出口額5億3,600萬紐元,較2010年的3億2,400萬紐元,4年之間成長65%。紐國的蘋果產區有65%來自霍克灣(Hawkes Bay),其次為Nelson(占27%)、中部Otago(4%)。紐國蘋果與來自智利、美國及南非的競爭國相比,持續具有支配市場的優勢。

紐國水果最大的出口市場為美國及英國,各約占4萬公噸的進口量。以區域來說,亞洲已成為紐西蘭最大的出口地區,占紐國出口的40%,其中以我國及泰國為大客戶。紐國蘋果與梨子產業的強勁成長,可部分抵銷近年來最大的初級產業乳製品之衰退。

4、葡萄酒

紐西蘭葡萄酒種植者協會(NZ Winegrowers)表示,紐國去(2015)年葡萄酒出口值達15.4億紐幣,較前(2014)年成長14%,該協會執行長Philip Gregan表示此出口佳績證明全球對紐西蘭葡萄酒具有龐大之市場需求。

紐國葡萄酒主要出口市場為美國(達4.3億紐元,約占26%)、澳洲(約占25%)、英國(約占24%),2015年成長較大的市場為美國(成長26%)、加拿大(成長18%)、英國(成長12%),而紐幣貶值亦為紐國葡萄酒商利潤增加原因之一(按,我國每年自紐西蘭進口葡萄酒總額約132萬美元)。葡萄酒係紐國第六大出口產品,外銷至90餘國家,該協會設定於2020年每年葡萄酒出口額達20億紐幣之目標,G執行長表示去年出口佳績代表葡萄酒產業成長趨勢逐步往該目標前進。

紐國前貿易部長Tim Groser及商業與消費事務部長Paul Goldsmith共同宣布,政府將執行地理標示(葡萄酒與烈酒)註冊法;為此,該法將針對葡萄酒與烈酒的地理標示建立一個類似商標登記的註冊制度。未來紐西蘭製造商可使用的地理表示,大部分侷限在葡萄酒業,不僅在國內易於執行,亦將有助於出口商在海外市場保護其地理標示。葡萄酒是紐國第6大出口項目,目前葡萄園種植面積達3萬5,000公頃,葡萄種類以占有66%的sauvignon blanc為主,其次為chardonnay(8.3%)、pinot noir(8%)、pinot gris(6.2%)及merlot(2.7%)。

另依據我國海關統計資料,2014年我進口葡萄酒約1.3億美元,主要進口國家依次為法國(6,700萬美元,超過一半)、美國(1,260萬美元)、義大利(1,070萬美元)等,紐西蘭雖排名第10位(125萬美元),但已較2013年成長69%,顯係臺紐經濟合作協定(ANZTEC)生效後,自紐進口葡萄酒免課10%關稅帶來之效益。

(二)觀光旅遊業

觀光業為紐西蘭第2大外匯收入來源及主要就業部門,依據紐西蘭統計局資料, 2015年到紐國觀光人數高達313萬人,較去年成長10%,其中澳洲觀光客就占了42.5%,達133萬人;接著是中國大陸約35萬6,000人,美國24萬3,000人,臺灣3萬1,200人。另紐西蘭人2015年出境旅遊241萬人次,較去年成長6%,尤其到澳洲旅遊的人數較去年增加4%。

另一方面,2015年凈移民人數為6萬4,900人, 其中約有12萬1,900人移民至紐西蘭,創下新紀錄;外移人數為5萬7,000人。其中來自澳洲凈移民人數持續增加,2015年淨增加人數為800人,係自1991年來最高人數。

移民至紐西蘭的人數中包括,25,300澳洲人,其中三分之二原具有紐西蘭國籍;14,500人來自印度,其中四分之三持學生簽證;13,400人來自英國,其中約半數持工作簽證;11,000人來自中國大陸,其中約半數持學生簽證。

紐西蘭於自2016年1月1日起針對國際出、入境旅客,分別課徵6紐元、16紐元之機場稅。未來此一新的稅捐將連同現行的各項機場費用,一併課徵。按奧克蘭國際機場目前對航空公司索取每張機票25紐元的「旅客服務費」,以支付其使用航站及機場設施的成本,航空公司再轉嫁旅客,紐西蘭其他國際機場亦有相似的費用。其他費用包括1.5紐元的民航費及12紐元的航空安全服務費等。

紐西蘭航空公司發言人Brigitte Ransom表示紐航對政府此一新措施感到驚訝,認為將增加機票的成本,可能使紐西蘭失去作為旅遊目的之競爭力。航空業者協會(Board of Airline Representatives)執行長John Beckett則說明,新稅制違反政府、航空公司及觀光業者於2003年所達成的備忘錄要旨:航空公司基於本身與其旅客的利益,應負擔航空安全的所有成本;政府則基於大眾及初級產業部之農業檢驗的利益,支付通關管理成本部分。此外,紐國觀光產業協會執行長Chris Roberts及紐西蘭最大的旅行業Flight Center執行長Chris Greive均不贊同課徵此一新稅,認為類似稅捐一旦開始實施,未來課徵幅度將有上漲的趨勢。

(三)高科技與ICT產業

依據世界智慧財產權組織、美國康乃爾大學及歐洲工商管理學院(INSEAD)共同出版的2015年全球創新指數(The Global Innovation Index)報告,紐國在141個經濟體中被評比為第15名(較2014年進步3名)。

紐國統計局2015年3月發布兩年一次的「研究與發展調查報告」指出,紐西蘭企業2014年投入研發的費用為12億4,600萬紐元,較上年增加5,300萬紐元(成長4.4%);此一成長主要來自於服務業,初級產業及製造業研發費用則分別減少3,300萬、1,400萬紐元。

雖然企業研發費用(business expenditure on research and development, BERD)增加,但因政府與高等教育(如大學)的研發費用減少,使紐國2014年研發總費用維持約26億1,900萬紐元。

報告顯示,2014年從事研發的企業共1,549家,較2012年增加58家。服務業占紐國經濟的三分之二,但僅有部分行業有研發活動。電腦服務是服務業研發費用增加最多者,由2012年的2億2,100萬紐元增加至2014年的3億1,100萬紐元,占BERD的25%;其研發項目包括硬體與軟體發展、程式設計及諮詢服務。

另,依據紐國統計局2015年3月發布兩年一次的統計資料顯示,紐西蘭資訊、通信、科技(ICT)產業2014年的銷售額為235億紐元(約占GDP的10%),較2012年增加3%。其中,ICT產品(軟體除外)的銷售額為84億紐元,較2012年下滑4.5%,但軟體與ICT服務則有強勁的成長,尤以軟體銷售15億紐元,成長17%。由資訊科技服務所帶動的服務部門,係促成總體銷售上升的動力,其中網路入口與電信服務之銷售達20億紐元,自2012年以來已提高50%。

雖然過去2年來所有ICT產品之銷售額已下降,公開軟體(published software包含apps、線上軟體、遊戲、現成軟體等)及電信設備(如手機)的銷售則上揚,係成長最快速的ICT產品;此外,公開軟體2014年的出口額較2012年幾乎成長一倍。另統計資料顯示,手機進口一直穩定成長,由2011年的3.5億紐元提高至2014年的約6億紐元。

紐國ICT服務業出口金額主要來自於系統分析、程式撰寫及維護、電腦諮詢、電腦硬體維護、資料輸入、電腦處理、電腦管理及系統外包,以及系統整合等。紐國ICT產業對國內經濟的貢獻額約為200億紐元,2014年僱用員工超過6萬2,000人,其薪資係紐國全國平均薪資的2倍,且成長速度快於其他產業之平均成長率。紐國ICT服務業面臨之最大困難,主要為無法吸引足夠的技術員工。由於市場成長蓬勃及國際需求,預計未來ICT產業規模將持續攀升。

紐西蘭統計局2015年10月公布「2015年網路服務供應商調查(Annual Internet Service Provider Survey)」報告指出,紐國人2015年6月單月使用網路的資訊流量較2013年6月增加143%,合計總流量高達84,247 Terabytes (1TB等於

1,024G
B)。此外,紐國幾乎有半數的網路用戶之資訊流量係
50G
B(含)以上,較3年前僅有4%的比例高出甚多。紐國人不僅使用更多的網路資訊量,安裝網路的速度也快很多。雖然銅纜仍主宰寬頻市場,但2015年使用光纖連結網路的用戶已由2014年之4萬6,000戶增加至10萬5,000戶,是上年的2.3倍,成長128%。上述資料不包括使用行動電話連結網路的用戶及流量,此類用戶成長6.7%,達到395萬9,000戶。

紐西蘭政府的企業成長綱領已設定在2025年前,將出口金額提高至GDP的40%,其中有58項個別子計畫係與高科技及中高科技直接攸關,包括建設全國超高速寬頻網路計畫,設立Callaghan創新基金鼓勵更大的企業投資研發,大幅提高研發基金(目前每年最高可至1億4,200萬紐元),以及協助將小創意商業化為成功商品。

(四)影視產業

紐國2014年影視及廣播等行業之營收達31億5,500萬紐元,較前一年小幅增加700萬紐元。上述產值包括4部分:(1)製作與後製作14億3,500萬紐元;(2)電視廣播收入14億700萬紐元;(3)影視經銷收入1億5,300萬紐元;(4)電影票房收入1億6,100萬紐元。

在製作與後製作的產值部分,主要為電影營收為8億1,500萬紐元,其中威靈頓一地即占79%(6億4,400萬紐元),不愧紐國電影首都的封號。其次為電視節目營收3億8,500萬紐元,以奧克蘭為基地的收入為2億9,200萬紐元,占75%以上。至於電視廣播方面,奧克蘭的收入即達14億300萬紐元,幾占全國總收入之100%。以地區比較,威靈頓與奧克蘭分別在電影及電視製作各領風騷,顯見兩大城市影視產業之特色。雖然奧克蘭為紐國媒體產業中心,惟威靈頓地區之重要性日益提高,近年來已成為紐國數位內容、動畫、影片特效中心。

紐西蘭影視廣播的所有收入雖然大部分是由少數大企業(營收5,000萬紐元以上)所帶頭,但超過91%的業者的收入低於50萬紐元,多數係屬於1人包商。目前約有1萬5,500人直接從事影視產業,主要是參與製作或後製作的工作。以附加價值而言,此項產業對經濟的貢獻為11億紐元,約是紐國GDP的0.5%。

(五)房地產業

2015年3月依據QV鑑價公司最新的數據顯示,奧克蘭平均每件房地產的售價為78萬6,106紐元(約新臺幣1,926萬元),由於奧克蘭購屋需求強烈,已促使國內不動產價格在過去1年增加6.4%。紐國2015年房價較2007年上一波房地產高峰提高了20%,若考慮通貨膨脹調整因素,則高3%。

雖然漢米爾敦、Tauranga、威靈頓、基督城及但尼丁等城市的房價亦溫和上漲,但無法與奧克蘭持續激漲的速度相比。奧克蘭2015年房市上漲13%,通膨調整後較2007年增加23%。由於奧克蘭的購屋熱潮已蔓延至市區外,此次房價上漲較明顯的主要為郊區,至今奧克蘭僅有3個區(Manukau Central, Papakura及Franklin)的房價勉強低於50萬紐元水準,此大致為國內平均房價。

紐西蘭財政部長Bill English及前稅收部長Todd McClay於2015年5月共同指出,政府已採取額外措施以鞏固不動產交易課稅規定,其課徵對象包括國外買者,以協助稅務署有效執行稽徵工作。一般預期此一措施將可使奧克蘭目前已過熱的房地產市場降溫,並配合紐國儲備銀行最近研擬提高購屋貸款自備款成數(30%)的打房行動,以因應房價過高所帶來的金融穩定問題。

另政府自2010年預算即編列5年3,300萬紐元,作為稅務署房地產專案小組(property compliance team)針對房地產地主及投機者進行稅務查核,至本年3月已成功稽徵補稅2億5,800萬紐元,投資報酬率高達7.8倍。為此,本年政府預算將再編列2,900萬紐元,提供該稅務小組未來5年持續打擊逃漏稅者,預計可再添加國庫4,200萬紐元收入。

另,紐國稅務署針對房地產地主及投機者,在過去5年來已成功稽徵補稅2億5,800萬紐元,超過預期目標的2億2,500萬紐元。紐國稅務署成立房地產專案小組(property compliance team),成員有52人,遍佈全國各地,以房地產交易與行情最為火熱的奧克蘭為主,負責找出意圖規避房租收入稅或房地產投機買賣利得稅者,以及逃漏消費稅(GST)者。目標對象確立後,該小組即負責催繳。自2011年至2015年(各年統計期間由前一年的7月1日起至當年的6月底止),每年稽徵的稅額目標額均為4,500萬紐元,除2012年外,各年(2015年計算至3月底)皆順利達成目標。

該小組調查各種不同的房地產交易型態包括房地產開發與投機、住宅投資演變成房地產嘉義、非計畫性的銷售及土地融資等,較尋常的案例是當事人購屋係想先短期出租或裝修後再賣出,卻不了解其轉售所獲利潤須課稅。

(六)製造業

1、電動車產業

紐西蘭交通部長Simon Bridges於2015年表示,紐國是全世界最有意積極發展電動車的國家之一,目前紐國完全電動車有303輛,插電式混合車有327輛,合計630輛(其中162輛係2015年註冊),交通部已委託研究如何增產的計畫。此外,與其他國家如澳洲與美國相比較,紐國汽車駕駛人平均每天開車33公里,意味者電動車相當適合多數紐國人的旅行需求。除了電動車外,紐國亦大力發展電動巴士,並盼學習更多的是無人駕駛車與遠距駕駛飛機或無人機。

按B部長前於2015年3月初曾表示,基於紐西蘭擁有豐富的再生能源、汽車平均駕駛距離相對短,以及高比例的路邊停車等因素,紐國是世界上最適合準備使用電動車的國家。另紐國現行規劃提高充電汽車使用的唯一政策是在路邊免費充電。為快速降低紐國碳足跡,政府的選項之一即是擴展電動車。紐國二氧化碳的排放量約有20%來自運輸交通,60%的交通能源消耗來自輕型客車。

2、石油產業

紐商New Zealand Oil & Gas(NZOG)因國際油價持續走低,已被迫裁減員工、調整董事會,並將進一步提早4年關閉海外油田。分析師表示因未見石油價格回升並維持高檔價格,石油產業可能將經歷長期多年低迷,非短期幾個月可獲改善。

NZOG為紐西蘭石油開採及生產公司,2016年3月發布其去年下半年營業計虧損4,500萬紐元。該公司表示國際石油供給過剩,預期未來油價將不會明顯改善,公司內部董事會已開始著力將現金支出減到最少。NZOG執行長Andrew Knight表示已準備面對未來油價維持長期低價之局面(lower-for-longer scenario)。NZOG公司所擁有27.5%股本之Tui油田已下修其帳面價值870萬紐元,依據目前石油價格,該油田之經濟週期將由原以每桶100美元所規劃2022年結束,提早於2018年第1季結束,隨後中止營運。

另K執行長表示,NZOG前幾年已投資3,500萬紐元在石油開採,目前公司改變資本操作策略,在過去6個月花費100萬紐元收購公司,以擴大自身油田儲備。相較於全球其他中型公司,NZOG表現良好,現金流量約6,000萬紐元;2015年公司每股股價範圍約63至39紐分。

四、經濟展望

(一)政府之重要經濟措施

1、加強出口拓銷政策:

依據紐國政府訂定之經濟成長方案,2025年紐國出口金額占GDP之比重,將由目前的30%增加至40%。為提升出口部門占整體經濟之比重,知識密集產業、高附加價值食品飲料業、高價值觀光客,以及能礦資源均被列為重點發展目標,其中在知識密集製造及服務業之年出口值,紐國政府計畫自2009年的90億紐元增加至2025年的290億紐元,高附加價值食品飲料業則是自200億紐元增加至580億紐元,觀光收入自目前的80億紐元成長至140億紐元,另亦將加強能礦產品之出口。紐國政府主要透過協助企業拓展國際市場之聯結、加速商業創新活動、吸引外資、強化城市國際競爭力、發展綠色產業及政府革新等途徑,以協助達成出口成長之目標。

紐國政府於2009年創立的「國際成長基金(International Growth Fund)」每年投入3,000萬紐元,是紐國貿易企業局(New Zealand Trade and Enterprise)協助出口商加速在國際市場成長的套裝服務之一部分。紐西蘭經濟發展部長Steven Joyce及前貿易部長Tim Groser於2015年5月共同宣布改變部分規定如下,並自7月1日生效:(1)政府對接受補助的企業之分擔比例將由目前的50:50,減至40:60,以反映近年來世界經濟情況的改善;(2)為鼓勵企業間加強合作關係,多家公司結盟案在未來3年符合申請補助的資格,每一結盟案最多可補助90萬紐元;(3)已獲基金最大補助額度的公司可在3年(現行規定為5年)後重新申請,以利其迅速因應新興市場成長的機會;(4)每年國際營收超過5億紐元的公司不得申請基金補助,以支持最有需要的、符合基金策略目標的公司投入國際市場。此一基金迄今所通過的補助案有336件,總額1億2,730萬紐元,參與的企業達282家。上述改變可使國際成長基金集中支持更需幫助的公司,以及讓更多公司與出口商接受補助。

2、洽簽自由貿易協定(FTA),為紐商打通海外市場:

支持WTO多邊貿易體系一直為紐國政府優先政策,惟在全球經濟區域化發展中,紐國亦積極尋求與各國洽簽FTA協定,以降低紐國乳品及肉類等農產品之出口成本,建構更優惠之對外經貿條件。紐西蘭現已有10個FTA協定,包括與澳(1983)、星(2001)、泰(2005)、中國大陸(2008)、馬來西亞(2010)、香港(2011)、紐西蘭、澳洲與東協國家FTA(2010)、臺紐經濟合作協定(2013) 、韓國(2015)及「跨太平洋夥伴協定(TPP)」(已於2016年2月4日簽署,尚未生效)。此外,紐國於2009年完成與海灣國家(GCC)之FTA談判,另參與東協RCEP談判,以便參與亞太區域經濟整合,並分別與印度及俄羅斯談判FTA。

TPP各成員國於簽署後將進行最多兩年之國內批准程序。紐國政府將於簽署後提交國會TPP協定最後版本及國家利益分析(National Interest Analysis),國會依據程序進行審議並檢討必要之國內法規修正;同時間政府將進行一系列之宣導,協助民眾瞭解TPP協定內容,以掌握新的貿易機會。

3、提升與中國大陸政經貿關係:

紐國總理John Key於2014年11月20日發布紐陸聯合聲明(Joint Statement)表示,中共主席習近平於11月19日至紐國進行國事訪問相當成功,除鞏固邦誼外,亦明顯提升雙方的關係層次。該聲明指出2003年建立的紐陸全面性合作關係(Comprehensive Cooperative Relationship),以及「4個第1」:紐國是第1個(1)結束與中國大陸加入WTO案之雙邊談判(1997年);(2)承認中國大陸是市場經濟(2004年4月);(3)開始與中國大陸進行FTA談判(2004年12月);及(4)完成紐陸FTA談判(2008年4月)的已開發國家。

為了更能反映雙邊關係現況及指引未來發展,紐陸決定將此一關係定位(提升)為「全面性策略夥伴(Comprehensive Strategic Partnership)」;在此一架構下,共有15項要點,其中有關經貿投資部分略以,雙方注意到中國大陸已於2013年首次成為紐國最大的貨品貿易夥伴,以及雙方原設定於2015年前達成的雙邊貿易額倍增為200億紐元之目標已提前實現;未來將致力於2020年前達到雙方領導人設定的300億紐元新目標。雙方將持續執行全面性的高品質FTA,並充分運用如聯合貿易暨經濟委員會(Joint Trade and Economic Commission)及FTA聯合委員會之合作機制。

另針對中國大陸發起成立的「亞洲基礎建設投資銀行(Asia Infrastructure Investment Bank,AIIB)」,紐西蘭率先已開發國家,於2014年12月申請成為第24個意向創始會員國,隨後英德法等OECD國家相繼表態加入。紐西蘭總理John Key表示,紐國對AIIB十分重視,認為能積極參與區域事務並擁有某些影響力,對紐國很重要。

4、提高研發經費,推動獎勵計畫:

紐國工業研究機構Callaghan Innovation(原紐國工業研究公司)負責之「研究發展成長奬勵計畫」(R&D Growth Grants),獎勵補助的對象均屬於生產全球領導性、高價值之產品及可增加紐國人高品質就業機會的創新公司。紐國政府對於獲補助對象,提供其企業的研發費用20%之補助金,2014年個案補助上限自2013年的240萬紐元提高為500萬紐元。有意申請該項補助之企業,須承諾投入至少30萬紐元之研發支出,且至少須占該等企業營業額之1.5%以上。補助期間原則為3年,但2年後可視其情況再延長2年(合計4年)。

該計畫係於2013年紐國預算案提出,預計4年之內提供紐國廠商5億6,600萬紐元之研發補助。另Callaghan Innovation亦針對小型企業(Growth Grants)與新投入研發領域的公司(Project Grants),以及為鼓勵大學畢業生在創新公司工作(Student Grants)等,提供3項不同的研發獎勵計畫,依據Callaghan Innovation2015年報(Annual Report 2015)數據顯示,2014/2015上述3項研發獎勵計畫共核准補助667個項,其中Growth Grants計85項;Project Grants計302項,及Student Grants計280項。

紐國統計局2015年3月發布兩年一次的「研究與發展調查報告」指出,紐西蘭企業2014年投入研發的費用為12億4,600萬紐元,較上年增加5,300萬紐元(成長4.4%);此一成長主要來自於服務業。雖然企業研發費用(business expenditure on research and development)增加,但因政府與高等教育(如大學)的研發費用減少,使紐國2014年研發總費用維持約26億1,900萬紐元。

5、調降基本利率,改善通貨緊縮:

紐國央行總裁Graeme Wheeler於2016年3月將官方利率再度調降0.25%至2.25%。自該行於去(2015)年12月發布貨幣政策後,全球經濟前景持續惡化,中國大陸、其他新興市場與歐洲經濟成長趨緩,部分國家實施大幅度之貨幣寬鬆政策並進一步調降利率,金融市場波動增加,信用利差擴大。

紐國央行分析,就國內情勢而言雖乳製品產業面臨挑戰,但預估移民流入、觀光、進行中的基礎建設計畫與貨幣寬鬆政策等,將支撐國內成長。紐幣貿易加權匯率較去年12月預估值高出4%,然目前出口價格疲軟,貿易加權匯率應該下降較為適當。在房價部分,奧克蘭房價上漲已趨緩和,但維持在高點,仍須增加房屋供給。另國際經濟前景預估仍有許多風險,特別是對中國大陸未來經濟及全球金融市場前景之疑慮,而對紐西蘭而言,乳品業的國際市場情形尤為重要。

另紐國整體通貨膨脹指數(Headline inflation)仍低,主要歸因國際油價及其他進口品價格持續下跌,預期本(2016)年將會攀升,但可能需要更多時間才能回復到2%的目標區;而排除短暫價格變動因素之年度主要通膨率(core inflation)數據較高,為1.6%。雖然對長期通膨率的預測保持在2%,但以各種預測方法皆顯示可能呈現下跌趨勢,令人擔憂的是,此種預期心理將導致長期通膨率的自然下跌。

(二)未來經濟展望

國際信用評等機構惠譽將紐國經濟評為「AA」級。惟因紐國農業產品出口長期疲軟及房價突然下跌,惠譽進而調降其於去(2015)年7月信評報告對紐國GDP成長預測,其預估紐國2016年及2017年成長力道將趨緩,GDP將分別成長2.4%及2.6%。

依據紐西蘭統計局資料,2015年12月單月消費額比前一年成長5.3%,達60億紐元,為歷史新高,然在耐久財部分則呈現1.6%的衰退。消費者信心已有回升跡象,加上來自觀光客以及移民的增加,展望2016年零售業應會逐漸好轉,然而在國際乳品價格持續低迷、奧克蘭房市熱絡情形逐漸平緩以及紐幣貶值帶來進口價格上升等因素下,仍將為國內零售市場帶來挑戰。

國際油價由2015年每桶70美元下跌至目前每桶低於30美元,展望2016年油價可能逐漸穩定,但由於供給面在沙烏地、海灣國家、俄羅斯不願減產,美國、加拿大增加產量,伊朗返回原油市場,需求面則因中國大陸及歐洲經濟成長遲緩情形下,預估本年內油價難以回升至每桶50美元。雖然油價只占紐西蘭消費者物價指數成分的5%,然低油價已對物價指數造成大幅影響,2015年第4季紐西蘭消費者物價指數下跌0.5%,致使2015年全年消費者物價指數僅成長0.1%,係15年來最低水準。

紐西蘭經濟研究院(New Zealand Institute of Economic Research, NZIER為紐國最重要之經濟貿易政策智庫)於2014年10月分析報告指出,自1990年代起,紐國與中國大陸的雙邊貿易額每5年即成長1倍,但除非紐國出口組合變得更具附加價值,以及對農產品的依賴減少,否則此一歷史性的成長速度將不會重演。該報告指出,紐國過度傾中貿易成長所面臨的最大風險,是出口過度集中在少數幾個項目。中國大陸自世界其他國的進口維持多樣化,但自紐進口在最近幾年卻更加集中。且自紐西蘭與中國大陸於2008年簽署FTA後,依據紐國外交貿易部數據顯示,其雙邊貿易額在5年間(2009年6月-2014年6月)由108億6,400萬紐元增為217億8,000萬紐元,其中,紐國對中國大陸的出口(包括貨品及貿易)則由42億6,900萬紐元,成長約3倍至132億紐元。大陸在2001年僅占紐國出口總金額的4.1%,至2015年比例提高至約17%,成為紐國第二大之出口市場。

整體而言,紐國目前的經濟表現尚稱穩健,但對未來發展仍有幾項隱憂。未來預估有4個關鍵價格因素將引導紐國未來的經濟:乳品價格、油價、房價及匯率水準。

1、乳品價格:Global Dairy Trade (GDT)2016年1月6日進行2016年首次拍賣交易,全脂奶粉價格下跌4.4%,每公噸平均價格約2,210美元,脫脂奶粉價格小幅下滑0.8%,每公噸平均價格約1,890美元。預估2016年GDT拍賣交易,乳製品價格仍將因供過於求而持續低迷。目前紐商Fonterra公司向乳農之收購價每公斤為4.6紐元,原預估將維持至本年中國際乳品價格達每公噸3,000美元之前,然依據現有市場趨勢,今年國際乳品價格不容樂觀。此一收購價格已低於乳農損益平衡價的5.4紐元。

2、原油價格:國際油價由2015年每桶70美元下跌至每桶一度低於30美元,展望2016年油價可能逐漸穩定,但由於供給面在沙烏地、海灣國家、俄羅斯不願減產,美國、加拿大增加產量,伊朗返回原油市場,需求面則因中國大陸及歐洲經濟成長遲緩情形下,預估本年內油價難以回升至每桶50美元。雖然油價只占紐西蘭消費者物價指數成分的5%,然低油價已對物價指數造成大幅影響,2015年第4季紐西蘭消費者物價指數下跌0.5%,致使2015年全年消費者物價指數僅成長0.1%,係15年來最低水準。

3、房產價格:從歷史的觀點,紐國目前的房價相當高。例如,2014年房價對收入比高於歷史平均值的29.5%,房價對租金比則高64.2%。其主要原因是占全國50%人口與房地產市場的奧克蘭與基督城兩地區之供給面問題,前者是因土地不足及地方法規限制房屋供給量,後者則是因地震對成屋造成嚴重傷害。IMF曾於2013年指出,紐國及挪威是已開發國家中兩個房價對收入比最偏離歷史趨勢的國家。房價通貨膨脹對財政穩定與廣泛的經濟將構成一定程度的風險,政府除已開始積極增加供屋數量外,並採取放寬房貸成數(貸款額大於房價的80%)的政策。

4、匯率水準:紐西蘭於2015年6月、7月、9月及12月調降官方利率計4次,每次皆調降1碼,由3.5%調降至歷史新低點2.5%,並於2016年3月再度調降1碼,至2.25%。紐國在2015年因貿易條件(Terms of Trade)不佳,導致經濟表現疲軟,但預估2016年將可因觀光收入、基礎建設計畫及提升企業與消費者信心,提振紐國經濟。2016年初紐幣一度貶值至0.62美元,在市場利率調降等金融面寬鬆狀況,倘出口價格力道再持續不振,紐幣匯價有可能進一步貶值,弱勢紐元雖減少國人實質可支配所得,但對出口商及與進口產品競爭的本地製造商相當有利。然紐幣仍受國際間對商品貨幣的影響,2016年4月間,紐幣一度回升至0.7美元的水準。

五、市場環境

紐國人口450餘萬人,以歐洲後裔(主要為英國)為主,占人口比例達67%,消費型態和交易習慣與歐洲類似,其次為毛利裔人口,占總人口之14%,近年來亞洲移民(11%)急遽成長,以及南太平洋島國(7%)人數顯著增加,使紐國消費市場需求呈現多元化、多層次之現象,市場行銷亦需配合此種趨勢。

紐國市場規模相對較小,且主要城市間有相當距離,其中全國商業中心為位於北島的奧克蘭市,人口達152萬人,南島則以基督城為最主要之商業城市,另北島的威靈頓及南島的但尼丁亦為紐國重要城市。由於運輸成本與售後服務成本均高,再加上進口市場被大型貿易業者掌握,影響產品銷售管道之多元化發展,新進業者打入市場並不容易;此外,紐國國內又缺乏重要國際專業商展,加上市場採購量不大,市場拓展成本相對較高,此皆為一般外國出口商在紐國拓銷產品面臨之困難。

但另一方面,由於地理位置偏遠,各國業者均未將紐國視為主要市場,且紐國農工產品進口相當開放,並無重大貿易障礙,適合以利基型市場方式經營。此外,亞裔人口日漸增多,亦使得出口機會增加,因此如能尋得長期合作夥伴,仍是值得深耕拓銷之市場。近年來,亞洲國家經濟實力日益提升,紐國企業已紛紛轉向中國大陸及東協等亞洲市場,並極力尋求商機,如我商積極行銷,將有助取得出口商機。

紐國一般民生消費產品零售業銷售約有8成以上受New World、Countdown、paknsave、Warehouse、Briscoes、Farmers等大型連鎖超市控制,至於電腦、通訊及家電等

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產品方面,亦為 Harvey Norman、Dick Smith、Noel Leeming、JB Hi-Fi等全國性電腦及家電專賣店所掌控,其中多數業者係澳洲企業所投資。配合紐國消費者之購買習慣,一般商家須透過分期付款服務,以協助消費者購買耐久財,其中分期付款年限有逐年延長之情況,反映出市場競爭,及消費者實質購買力下降情況。由於紐國相關連鎖超市及專賣店係各國出口商兵家必爭之地,競爭相當激烈,產品生產業者承受之壓力日益增加,並影響到利潤。另網路已逐漸在紐國形成風潮,由於價格較低及採購便利,消費者透過網路選購書籍、鞋類、服飾及電子產品之金額已逐年上升,衝擊到實體店面業者之經營,致政府已考慮針對一定金額以上的網購產品課徵消費稅。

紐國一般民生消費品多仰賴進口,相關連鎖超市及專賣店中到處可見來自中國大陸、東南亞及南亞各國生產之電子、家電、家庭用品及紡品、傢俱、成衣、鞋類產品。過去10年來,紐國自中國大陸進口,從不到8億紐元迅速增加至86億紐元,已躍升為紐西蘭最大進口來源國,顯示中國大陸產品在紐國市場之強大競爭力。我國產品品質聲譽較佳,業者如能供應品質優良之產品,仍可在紐國爭得一席之地。

紐國國內與聯外運輸及通訊基礎建設完善,金融、保險、法律、會計、廣告等服務業亦相當發達,商業環境頗為完善。紐國並無進口簽證制度,除與人體衛生、動植物檢疫有關之產品,須取得相關機構核可外,廠商及個人可自由進口各項產品。國內購物如以信用卡支付,通常需加收2%以上的手續費,一般使用銀行卡(金融卡)消費較為普遍。經銷商對於耐久財,如汽車、家具、家電產品等多提供分期付款服務。

由於大型連鎖商店及專賣店係紐國主要的銷售通路,因此紐國產品促銷活動多由該等通路商店透過電視臺、廣播電臺或報章雜誌及自行印刷之廣告,向大眾進行促銷;近年華人移入紐國人數增加,亦有業者透過華文媒體來推廣產品,以打通銷售通路。目前紐國家電專賣店多具有技術支援及售後服務之能力,商家在銷售其本身或進口消費產品時,須提供品質保證及修補配件之服務,並符合產品法規之規定,清楚標示產品之內容及相關資訊。

六、投資環境風險

一般而言,紐國對外商設立、持有或經營企業之限制很少。依據紐西蘭貿易發展(New Zealand Trade&Enterprise),紐西蘭是全球公認便於經商而且投資風險低的國家。紐西蘭在以下領域位居世界第一,包括:對投資者的保護(世界銀行全球經商環境報告, Work Bank, “Doing Business”,2016)、創業容易度(世界銀行全球經商環境報告,2013)。且紐西蘭在2014年國際透明組織(NGO Transparency International)的公共部門廉潔度排名第二。紐西蘭有強大的銀行業。即使全球陷入經濟危機,紐西蘭銀行業仍處之泰然。紐西蘭四大銀行的母公司都來自澳洲,並在《環球金融》雜誌發佈的全球最安全銀行指數(Global Finance World's Safest Banks index)中排名前21。

另世界經濟論壇(World Economic Forum,WEF)公布最新「全球競爭力」(Global Competitiveness Index 2015-2016)報告,紐西蘭在全球140個經濟體,排名第16位,較上一年進步1名。其中,在申請設立公司之官方程序方面,相較於其他國家需要多重程序,紐國僅需1個程序,且可透過相當簡便之網路申請方式;另設立公司所需耗費天數,紐國僅需半天,也是世界最快的國家。紐西蘭在 WEF的12項(pillar)評比中,在金融市場發展(financial market development)位居第1,名列前茅的尚有機構(institution)(第3名,其中民間機構排名第1) 、衛生與初等教育(第5名)、勞工市場效率(第6名)、貨品市場效率(第8名)及高等教育與訓練(第10名)等。紐國排名略為遜色者有基礎建設(第28名)、企業成熟度(第25名)、創新(第25名)及市場規模(第66名)等項。

雖然紐國各項經商環境排名甚佳,也極力促進對外貿易的便捷度,但政府部門並未提供新移民經商太多協助,其中部分來自亞洲國家之移民,因受到紐國法規較多之影響,影響其在紐國投資意願。大致而言,紐西蘭經商環境的問題包括:欠缺吸引外資誘因,公司稅負重、就業規定嚴苛、人才外流嚴重及昂貴之通訊費用等,而其高漲的人力成本亦使業者投資卻步。以投資的角度而言,紐西蘭表現較好的項目包括:無貪腐之環境、公司設立容易、完善之銀行體系及貨物通關成本較低;紐國表現較差之項目,則是包括技術人力短缺、員工僱用及解僱程序較複雜、匯率波動劇烈等。

此外,依照UNCTAD的分析,紐西蘭吸引外資的強項為:有效率的市場導向經濟體、具備現代化基礎建設的穩定與安全環境、高等教育與技術人力齊全、所有權成本最具競爭力、資本自由流通、稅制簡單、公司研發費用可100%折抵稅負、全世界進口關稅最低之一。紐國最主要的弱點是地理位置偏遠、氣候危害及內需市場有限。

綜上,紐西蘭政治穩定、社會安全及經商便利,加上對外人投資並無特別管制,相關投資申請程序與紐國本土公司相同,投資環境相當自由開放,故整體而言並無投資環境風險。



第參章 外商在當地經營現況及投資機會

紐國政府原則上對外人投資並不給予租稅獎勵等優惠待遇,因此,外國公司在紐國基本上享有與紐國公司相同之待遇。紐國之公司所得稅已自2011年會計年度調降為28%;另2011年4月1日後,年收入14,000紐元以下之個人所稅為10.5%,14,001至48,000紐元之稅率為17.5%,48,000至70,000紐元之稅率為30%,70,001紐元及以上部分之稅率為33%。相關個人所得尚須支付全民意外賠償保險捐 (ACC Levy),其支付比例係依職業類別計算。至於營業稅(即貨物及服務稅/Goods and Services Tax; GST)為15%,資本利得並不課稅,少數行業如電影及石油探勘等則給予條件式賦稅獎勵。

一、外商在當地經營現況

依據紐國統計局之資料,截至2015年3月底止,外國人在紐國投資(Stock of Total Investment)之累計總額3,550億5,500萬紐元,前3名為澳洲的1,109億7,300萬紐元、英國的576億5,900萬紐元及美國的381億2,300萬紐元,合占外資的58.2%,其次是日本(116億紐元)、香港(86億紐元)、荷蘭(74億紐元)、新加坡(72億紐元)、加拿大(53億紐元)及中國大陸(45億紐元),我國位居第11(21億紐元)。

另,截至2015年6月,匯入紐國之海外直接投資(Stock of Foreign Direct Investment, FDI)金額達1,006億800萬紐元,其中以澳洲的521億8,400萬紐元居首,其次為歐盟(108億8,900萬紐元) 、美國(82億500萬紐元)、新加坡(57億5,900萬紐元)、香港(52億3,500萬紐元)、英國(50億1,600萬紐元)及日本(48億3,300萬紐元),較前期增加56億紐幣。外人投資紐國的主要產業依序為金融與保險服務、製造業、專業與科技服務、農牧漁業及零售貿易。

紐國外人投資局(Overseas Investment Office, OIO)僅對投資金額超過1億紐元以上,或投資紐國敏感性資產之投資案件進行審查,根據該局的統計資料,2015年全年紐國政府計核准129件外國人投資案,金額為12億9,692萬紐元,較2014年的148件、35億餘紐元,投資案件及金額均呈現減少現象。在外國人購買農地方面,2015年紐國政府計核准93件外國人農地購買案,較2014年的114件減少,移轉之土地面積(net land area)為3萬2,210公頃,則較前一年的2萬6,467公頃明顯增加。

另UNCTAD最近一次的統計資料(World Investment Report 2015),全球2014年的FDI流入金額達1.23兆美元,較2013年減少16%;2014年紐西蘭的FDI流入額為33億9,100萬美元(參照報告附件:FDI inflows, by region and economy, 2009-2014),較2013年的15餘億美元,增加2倍多。累計至2014年底止,全球FDI流入額26兆388億美元,其中紐國767億9,100萬美元,所占比例僅有0.003%(參照報告附件:FDI stock, by region and economy, 1990, 2000, 2014)。

基於外商投資金額並無法反映其在紐經營狀況,紐國統計局於2014年7月所發布的外商在紐經營統計(New Zealand’s inward foreign affiliate statistics)(謹註:該局並未再公布最新報告),雖然僅能以至2012年3月底的可獲資料為基礎,仍可提供清晰完整的相關資訊。由海外投資在紐國設立及擁有股權50%以上的外商家數共有6,667家,占所有企業(461,905家)的1.4%,經營的主要產業依次為批發貿易(1,576家)、金融保險服務(1,092家)、專業與科技服務(834)、租賃與不動產服務(704家)及製造業(532家)。在僱用人數方面,所有外商公司共僱用27萬7,829名員工,占所有就業人數的15.4%,其中金融保險服務業僱用38,921人,在紐國同業所占比例高達69.3%,原因是紐國主要銀行及保險公司多為外商所有。

外商在紐經營公司的家數以澳洲的2,545家(占38%)最多,其次為美國(750家)、英國(332家)及德國(190家),經營地區以奧克蘭、威靈頓及坎特培里地區(Cantebury的主要城市為基督城)。雖然外商公司的家數比例僅有1.4%,但對紐國經濟的貢獻如營業收入及附加價值所占比例,卻分別高達25.3%、26.8%,其中澳洲占所有外商的比例各為40%及50%;至於澳商在紐國所擁有的資產6,061億紐元,則占所有外商資產(7,665億紐元)的79%,澳洲是紐西蘭外人投資的重要來源。此外,在紐外商出、進口產品金額各為109億紐元、237億紐元,分占紐國總出、進口額的24%及57%。

雖然紐西蘭近兩、三年吸引外資逐年下滑,但來自中國大陸的投資熱潮卻不絕於途,如繼中國工商銀行(全世界最大的銀行)於2014年初在奧克蘭市區設立分行後,中國建設銀行亦於2014年7月獲得紐西蘭儲備銀行核准在紐國營運,成為紐國第24家註冊銀行。近期陸資在紐國的其他重大投資案包括:中國大陸最大的乳品公司(內蒙古)伊利實業集團及中國蒙牛乳業有限公司投資新的加工設備,加上光明乳業及上海鵬欣集團與紐國Fonterra在紐西蘭進行競爭。在商業不動產投資方面,富華國際集團及新發展集團有限公司準備在奧克蘭興建新的5星級旅館;其他如海爾家電購買Fisher&Paykel家電公司股份、Agria投資PGG Wrightson,以及中國南方航空公司每日皆有航班飛往奧克蘭等。

較令紐國人側目的是,上海鵬欣集團(Shanghai Pengxin)於2014年7月確認已簽署買賣協議,將投入7,000萬紐元購買位於紐國北島中部,總面積達1萬3,800公頃的Lochinver大牧場,是紐國歷年來第2大的外國資金購買紐西蘭土地。該集團是透過其百分之百擁有的子公司Pure 100 Farm Ltd.向紐西蘭外人投資局(Overseas Investment Office,OIO)提出申請。Lochinver大牧場位於著名觀光勝地陶波湖東南方32公里,賣方是紐國最大私人公司之一Stevenson集團,在擁有該牧場超過半世紀後,於本年初即對外招標,其資本評價為7,060萬紐元,是紐國最高價值牧場之一。按鵬欣曾於2012年間,在歷經2年之久的法律與政治挑戰下,最後順利解決其購買北島16個Crafar農場的問題。鵬欣在該項具有爭議性的購買案,一共投入2億紐元,是外國收購紐國土地金額有史以來之最。此外,鵬欣亦擁有南島13個農場的74%股權。故此次,該集團再度染指紐國大型農場,已引起部分紐國人士的反對。

至2014年上半年,依據行業別統計資料,中國大陸在紐國的FDI金額分別為:初級產業與食品8億8,400萬紐元、森林業1億3,500萬紐元、製造業8億4,800萬紐元、金融服務1億3,000萬紐元、基礎建設與器材22億2,300萬紐元、旅館與商業5億5,600萬紐元。

中國大陸在紐國大肆投資,較引起爭議的是投資紐國房地產(特別是在奧克蘭)、購買最重要的農地及投資紐國政府債券等項。雖然中國大陸在紐國的外人直接投資(FDI)金額並不高,約50億紐元,是紐國累計吸引FDI總金額1,010億紐元的5%,但中國大陸對住宅房地產及農地之投資,已在2014年紐國選舉年引起注意。在反對黨的異議聲浪下,紐國政府排除對外人投資住宅房地產之限制,也未準備步澳洲之後塵限制外資投資股票。然而,紐國仍有意引導中國大陸投資者勿過度著眼於農地投資,主要是避免中資的乳製品公司在紐形成垂直整合,搶走Fonterra的供應生意。

二、臺(華)商在當地經營產業類別及其情況

(一)紐國並非我國移民熱門國家

我國廠商及移民在紐投資熱潮出現於1993至1997年期間,其中尤以1993年和1996年投資金額7,426萬紐元和5,488萬紐元最多,其餘年度亦均超過1,000萬紐元;另自1998年開始,投資金額即出現下滑,每年均不及400萬紐元,1999年和2004年更低於100萬紐元以下。依據前述紐國統計,我國歷年來累計在紐投資金額,以2009年的25億8,000萬紐元為最高峰,隨後至今則呈現微幅衰退。

依據紐國統計局之資料,截至2015年3月底止,外國人在紐國投資(Stock of Total Investment)之累計總3,550億5,500萬紐元,前3名為澳洲的1,109億7,300萬紐元、英國的576億5,900萬紐元及美國的381億2,300萬紐元,合占外資的58.2%,我國位居第11(21億紐元),另我國對紐國FDI金額為機密資料,並未公布。按紐國是項統計並未包括機密不予公布之投資案件與金額,故僅具參考價值,無法全然反應外資在紐國之投資現況。例如,New Zealand Herald於2014年12月30日報導,來自臺灣移民的我商Zealong Tea Estate投資經營茶園餐廳1,000萬紐元,但我主管機關並無是項赴紐投資紀錄。

(二)臺商在紐之投資規模不大

臺商在紐之主要投資項目包括教育、森林、農場、不動產、旅館、超市、旅行社、肉品加工、健康食品製造、化妝品製造、電腦維修及一般貿易等,惟規模普遍不大,且未在紐國經濟中扮演重要角色。其中,較具規模之業者包括教育機構(ACG教育集團、奧克蘭商學院、紐西蘭商業學院)、高爾夫球球場旅館(Formosa Golf Resort)、中華電視網、商勝集團之不動產投資、三寶健康食品公司,腳踏車及運動器材進口(Fitness Imports)、環球肉品加工公司、東元電機、經營茶園餐廳之Zealong Tea公司及亞洲食品進口批發商OK Mark、T-Mark公司,在基督城附近與紐商合資經營的Farmers Corner紀念品賣場,以及近期開發自有品牌「太紫(Taizi)」白酒之盧氏兄弟等,皆係臺商在紐投資較成功之案例。在紐之主要臺(僑)商團體有紐西蘭臺灣商會(含青商會)、紐西蘭南島臺商協會及世界華人工商婦女企管協會紐西蘭分會等。

三、投資機會

紐西蘭政府之投資促進機構為“Investment New Zealand”,係紐西蘭貿易企業局(New Zealand Trade and Enterprise, NZTE)所轄單位,其主要功能在協助國際性公司從事A、企業移轉至紐國經營;B、建立新企業據點;C、投資並和紐企業合作開拓全球市場。所以外商來紐投資均可先行和該單位洽談相關事宜。

(一)適合國內廠商投資之當地服務業投資機會及分析

紐國在政策上歡迎投資,鼓勵移民投資,過去臺商以投資移民(General Investor Category)方式來紐占相當比例,惟近年來由於大幅提高投資移民之資金門檻及英文標準,影響亞洲各國投資移民之意願。目前紐國移民之類別可分為技術移民及投資移民,技術移民係依據申請者之學歷、工作、經驗、年齡、健康、品行及英語等能力,依不同等級給予評分,以決定是否給予移民許可,同時相關移民申請案之核准與否,亦會受紐國技術人力需求情況之影響(紐國亟需之技術人力項目會公布於紐國移民局網站)。

投資移民為紐國政府積極吸引之項目,申請審核係依照意向書之分數,由高分開始向下選取,其中第1類投資移民,未對年齡、經商經驗、安家資金、英文程度等設定條件,惟要求需在紐國投資1,000萬紐元3年,另申請人亦僅需於投資3年中之最後2年每年住滿44天,且無名額之限制。第2類投資移之條件則是較嚴,須具備3年以上經商經驗,其要年齡限制在65歲以下,且英語能力須達IELTS第3級以上水準,惟投資額僅須150萬紐元以上,但必需投資4年,主申請人須於最後3年每年住滿146天,另安家資金為100萬紐元,每年僅有300個名額。相關移民案件係依照意向書之分數評比,高分者將能較早獲得移民許可。由於目前紐國專技人員仍短缺,對移民仍有極大需求,每年核淮之移民人數約為4萬人上下,約占紐國1%人口比率。

紐國國內市場不大,勞工及經營成本高於我國,且產業群聚及配套亦不如我國完備。目前來紐投資之臺商仍以森林、農牧、健康食品等初級和加工產業,以及零售、觀光、教育等服務業為主,在製造業之投資及營運規模普遍不大。儘管如此,由於紐國政府開始重視發展高科技及利基型產業,未來臺商來紐投資仍有相當的發展空間。紐國適合我商投資之產業包括:農林及水產科技、食品加工、健康食品、生物科技、能源開發、環保科技、森林業、房地產業、批發及零售業、觀光業、教育業、資訊及通訊、數位內容、電腦軟體,3D列表機及電動車等。

(二)適合臺商投資產業分析及布局方式

紐國政府目前選定資訊通訊產業、生物科技產業和創意產業為重點發展產業,由於我國在半導體及通訊硬體設備生產係全球領先國家,而紐國在數位內容、無線通訊及電腦軟體方面亦有專長,因此雙方如能合作,將可充實彼此之產業價值鏈。在生物科技產業方面,紐國在動物、水果、花卉、森林、食品、生醫、能源及環保等基礎研究及應用領域均擁有良好的基礎研究能力,如能與我國生技業者在技術研發、資金籌集、商業化生產、經營管理及市場開發等方面進行合作,將可結合雙方之優勢,創造新的商機。另在服務業方面,紐國之教育、觀光、工程顧問、金融、電信、數位內容、媒體後製及電腦軟體等服務業具有相當的競爭優勢,亦為我引進經營理念和技術及進行合作的良好對象。



第肆章 投資法規及程序

一、主要投資法令

海外投資案並非皆須經過紐國「外人投資局」(Overseas Investment Office; OIO)之核准,惟倘海外人士欲取得或設立下列性質事業或土地25%以上所有權及控制權之投資案,依據紐國主要投資法令為「2005年海外投資法」(Overseas Investment Act 2005)及「2005年海外投資規則」(Overseas Investment Regulations 2005),則須經紐國「外人投資局」(Overseas Investment Office; OIO)之核准:

(一)事業或非土地資產總值額超過1億紐元者;或

(二)具敏感性之土地(定義列於「2005年海外投資法」附表一,包括面積超過

5公頃
之非都市土地(non-urban land)、海岸及海床、大部分的外島,以及面積超過0.4公頃之若干其他類別之敏感性土地);或

(三)捕魚配額、臨時捕魚權或年度捕魚權。

如投資案涉及「1996年漁業法」(Fisheries Act 1996)第56及57條有關漁業配額之規定,則需由財政部會同漁業部共同審議。

二、投資申請之規定、程序、應準備文件及審查流程

外人投資局(OIO)根據上述條件審核外人投資案件,如土地買賣,則必須送交財政部及土地資訊部聯合審議,依據案件複雜度,OIO將申請案件分為三大類審理:第一類包括購買重大商業資產(significant assets)審議時間約為30天,第二類包括購買敏感土地(sensitive land)之審議時間約50天,最複雜係第三類包括購買捕魚配額等權益等則須70工作天,另部分高度敏感之案件亦會徵求公眾意見,並延長審核時間。另紐國政府於2011年對外資大量投資土地新增審核規定,以確保外來投資能真正有助於紐國經濟,並進行適當之管理。該新規定要求紐國外人投資局在審核外資投資紐國敏感農地時,須增加評估下列考量因素:

(一)經濟利益:評估該投資案是否對紐國之經濟利益提供足夠之保障及成長潛力。

(二)經濟衝擊:主要審核投資案可否提供紐國監督及參與之機會,例如紐國人可否擔任相關投資案主管,或外資是否將總部設於紐國等。

相關審核規定雖可有效管理外資投資紐國農地,但亦增加其申請之困難度。另如投資案涉及「1996年漁業法」第56及57條有關漁業配額之規定,則需由財政部會同漁業部共同審議,其所需時間亦較長。一般投資申請,則以該投資案可帶給紐國之好處,及投資人是否將移民紐國定居等條件進行審核。由於投資申請文件涉及許多法律議題,一般須透過專業律師及土地專家之協助。

外資公司在紐國設立分公司或子公司之程序相當簡單。公司設立和營業均依據1955年及1993年頒佈的公司法(Companies Act),申請設立之審核程序大都可於3日內完成。紐西蘭專業法律及會計服務業發達,可提供有關公司稅制、工商業務和投資高水準諮詢服務。大多數在紐國境內經營企業的外國投資者選擇在紐國成立子公司或分公司,通常係基於法律、稅務和商業之考量來決定。

(一)分公司(branch)

外資公司欲在紐設立分公司,須向紐國「公司登記處」(Registrar of Companies)申請登記保留分公司之名稱,並須在開始營運之前10個工作天提出申請,申請書中須載明分公司名稱、董事地址、在紐國主要營運地址、海外母公司相關資料、授權在紐代表人之名址等。

(二)子公司(subsidiary)

外資公司在紐成立之子公司必須至少有一名股東或董事(可為同一人),該股東或董事可為非居民身分。紐國對公司資本金額並未加以限制。外資公司欲在紐設立子公司,須向紐國「公司登記處」申請登記保留子公司之名稱,嗣後尚必須提交董事及股東之同意書、公司章程,並提供每一位董事及股東之姓名及住址以及子公司之詳細資料等。

(三)財務報表

外資分公司每年必須向紐國政府提交兩份經簽證之財務報表,其中一份涵蓋其全球營運狀況,另一份則涵蓋其在紐營運狀況。外資子公司每年須向紐國政府提交一份經簽證之財務報表,其涵蓋範圍僅包括其在紐營運狀況。

(四)賦稅及其他義務

外資公司在紐分公司在稅務上一般被視為紐國之「非居民」,子公司在稅務上則被視為紐國之「居民」。外資公司對於其在紐分公司所造成損失須負責任,但對於子公司之損失則不須負直接責任。任何年營收超過6萬紐元之公司,均需向紐國稅務署申報商品服務稅之資料,公司法人於成立時,亦需向稅捐單位申請稅則編號,以辦理日後報稅事宜,詳細資料可參考紐國Inland Revenue之網站:www.ird.govt.nz。

(五)變更事項

外資公司分公司或子公司之文件如有任何需變更之事項,必須在規定時間內(通常為10個工作天)以書面通知紐國「公司登記處」。

紐西蘭國會於2014年6月通過有關公司修正法案(Companies Amendment Act 2014),其中對公司登記予以強化管理。新法案的主要內容包括:(1)要求所有紐國註冊的公司及有限合夥公司應有一名董事(director)或一般合夥人(general partner)居住在紐西蘭或在一個指定的執法國家;(2)賦予公司註冊主管機關新的權力,可更有效調查公司;(3)對造成公司或其債權人嚴重虧損的主管之嚴重失職行為繩之以法;(4)配合購併法規(Takeovers Code),調整公司法有關公司重整規定。前述第(1)點意味著,今後在紐國註冊公司的條件將更加嚴格,尤其對海外投資者影響最大。

紐國商業部長Craig Foss表示,新法案可保護紐國作為一個可信任的經商地點之國際信譽,對國內經濟成長至為重要,且使紐國的體制將更為健全,可限制不法個人使用空殼公司破壞國家形象的機會。此外,對公司主管人員嚴重不法行為加以制裁,以及公司重整規定的改變,將有助於增進投資人的信心。

另紐西蘭政府於2014年7月實施單一的「紐國商業號碼(New Zealand Business Number, NZBN)」制度,要求所有經常與企業接觸的政府機關,必須在2017年年底前承認並使用NZBN。政府將推動立法工作,以確認該制實施之期程,並將NZBN由原先僅適用於註冊公司,延伸至所有紐國的企業體,包括單一貿易商、信託公司、合夥型態、國營企業及非營利機構等。

新制將省去企業在面對不同的政府部門,繁瑣費時的資料更新作業;而NZBN的擴大適用,將可使全國所有的企業體在僅提供一次資訊後,即可由政府各相關單位分享,節省企業以往提供相同資訊給不同機關的時間與挫折感。政府已於2014年12月先將110萬個商業號碼分配給註冊公司。


投資申請至公司設立完成程序表

投資申請至公司設立完成程序表

三、投資相關機關

OIO為紐國主管外人投資審查之機構。該局之職掌為執行紐國政府之外商投資政策,其主要工作為審核外商所提出較大金額投資案件,以及涉及土地購買之案件。詳情請參閱該局網站:www.linz.govt.nz 之資料。

四、投資獎勵措施

紐國對外資企業在紐從事營業之型態甚少予以限制,因此外資公司有關經營業別及產品、服務之決策,大部分係由外資企業本身自行決定;唯一的例外是涉及天然資源之活動,例如大規模農埸、敏感性土地、商業性捕魚或農業方面之限制。紐國對外資基本上抱持歡迎之態度,惟對外商並無特殊之投資租稅或其他獎勵。


五、其他投資相關法令

包括「資源管理法」(Resource Management Act)、「有害物質及新有機體法」(Hazardous Substances and New Organisms Act)、「建築法及規約」(Building Act & Code)、「能源安全檢討法」(Energy Safety Review Bill)、「僱佣關係法」(Employment Relations Act)、「僱佣健康及安全法」(Health and Safety in Employment Act)、「公平交易法」(Fair Trade Act)、「消費者資訊標準法」(Consumer Information Standards Regulation)、「食品法、食品安全規定及食品標準」(Food Act、Food Regulations、Food Safety Regulations及Food Standards)、「公司法」(the Company Act)、「安全法」(the Securities Act)、商業法(the Commerce Act)、財務報告法(the Financial Reporting Act)等。企業在紐國營運之詳細資訊可參考紐西蘭貿易及企業局(New Zealand Trade and Enterprise)所屬BIZ(Business Information Zone,網站:www.biz.org.nz)之資料。



第伍章 租稅及金融制度

一、租稅

主要包括貨品及服務稅、公司及個人所得稅、進口關稅等。茲分述如下:

(一)營業稅(貨品及服務稅)(Goods and Services Tax, GST)

1、紐國大部分的貨品和服務交易均須繳付15%之GST。金融服務、住宅租賃,以及正常營業之企業出售可免課GST。貨物出口及對非居民提供服務,毋需繳交GST,貨物進口則由海關徵收15%之GST。

2、任何企業如年營業額超過6萬紐元,應向稅務局(Inland Revenue Department, IRD)辦理GST登記。該等企業在營業時可針對其銷售收取GST(output tax),另一方面其向其他企業支付之GST則可計為input credit;如年度結算結果output tax金額超過input credit金額,則該企業應向IRD繳稅,反之IRD應退稅給該企業。

(二)公司所得稅(Corporate Income Tax)

紐國政府原則上對外人投資並不給予租稅獎勵等優惠待遇,因此外國公司在紐國基本上享有與紐國公司相同之待遇。紐國之公司所得稅已調降至28%,以確保紐國之國際競爭力,同時,亦調降資產加速折舊率及國際跨國公司之賦稅抵扣率 。整體而言,企業之稅賦負擔並未減輕,部份跨國企業之稅負有可能會小幅增加。目前大部份行業並未有稅負之減免優惠,僅對少數行業如電影及石油探勘等提供賦稅獎勵制度,以協助相關企業之營運,並提高對外資之吸引力。

(三)個人所得稅(Personal Income Tax)

1、紐國居民(resident)應就其在全球所有收入,包括薪資、紅利、其他福利、合夥收入和投資收入等,以就源預先扣繳之方式向IRD繳交個人所得稅;至於非居民(non-resident)則僅就其在紐國境內之所得繳交所得稅。如符合與他國簽署之避免雙重課稅協定的條件,可享減稅待遇。

2、所謂「居民」係指在紐國設有永久居所或過去12個月內在紐居住超過183天者。

3、紐國所得稅稅率為:紐國政府自2010年10月1日起全面降低個人所稅稅率,其中高於7萬紐元級距之稅率自38%降為33%;4萬8,001至7萬紐元級距之稅率自33%降為30%;4萬8,000至1萬4,001紐元級距之稅率自21%降為至17.5%;1萬4,000紐元以下級距之稅率自12.5%降為10.5%,且尚須繳納1.21%所得予全民意外賠償基金(ACC)。

(四)KiwiSaver

1、KiwiSaver是紐國政府倡議之套案之一,旨在提高紐國家戶儲蓄水準及加速個人儲蓄行為之改變。長期而言,較高之儲蓄率應能協助減緩通貨膨脹及經常帳赤字,並可強化資本市場及得到較高之生活水準。KiwiSaver模型最初是在Budget 2005時發佈,是一項改善家戶儲蓄及提供紐國國民有更穩當之退休未來之方案。

2、KiwiSaver方案有三大目標:

(1) 更好的退休生活- KiwiSaver是個人為未來退休所儲蓄之一項簡單、容易及低成本之工具。

(2) 更公平之社會-結合為家庭工作(Working for Families),將可協助減少破壞社會凝聚力之財富不平等現象。

(3) 更多之生產勞動力-KiwiSaver可協助雇主提供具競爭力之勞動場所,俾以吸引及留住員工。

3、KiwiSaver共有3%、4%及8%三種不同之提撥率,受薪者可依自身需求來選擇,雇主每年亦會負擔部分經費,約為年薪的3%,並由民眾自行選擇合作之銀行,對於新加入職場之勞工,紐國政府訂有自動加入之規定。政府在民眾選擇加入KiwiSaver後,就會主動提供1,000紐元存入民眾個人之投資帳戶內,另投資人每年亦可抵扣521.43紐元之報稅金額。投資人可在65歲時提領相關儲金。實施迄2016年3月底止,已有261萬紐國民眾選擇加入該儲蓄制度。

(五)進出口關稅及其他重要稅制

1、進出口關稅:紐國進口關稅列載於該國海關進口稅則(New Zealand Customs Service Working Tariff Document),採取一般關稅率(Normal Tariff)和優惠關稅率(Preferential Tariff)之兩欄式關稅率。整體而言,紐國進口關稅稅率並不高。有高達58%之產品項目係免除關稅,工業產品之平均進口關稅為2.7%,農產品之平均關稅亦僅有1.8%,紡織品及服飾之平均關稅為4.9%,目前僅有鞋類及少數石材產品之關稅較高,其平均進口關稅稅率為5.6%。除進口關稅之外,進口貨物必須按CIF價格課徵GST稅。價值超過400紐元之商品及價值超過1,000紐元之私人物品,須課徵22紐元之進口交易費(Import Entry Transaction Fee)。臺紐經濟合作協定(ANZTEC)自2013年12月1日生效後,紐方除工業產品29項分4年降稅外,其餘產品立即降為零關稅,已提供我商更大的出口商機。

2、其他重要稅制:紐國已廢除房地產稅、遺產稅、贈予稅及印花稅,亦無資本利得稅(capital gains tax),惟在某些情況下房地產及證券之收益仍須繳交所得稅,例如以再出售為目的之房地產交易。另地方稅(rates)係地方政府的主要收入來源,用於支付相關公共設施之維護費用,其費率計算大都按土地或資本價值之一定比例徵收,其稅額呈逐年上調之情況,已成為近年來紐國物價上漲之主要因素,並加重生活之負擔。

(六)與外國簽訂之租稅條約

紐國目前已與澳洲、比利時、加拿大、中國大陸、丹麥、斐濟、芬蘭、法國、德國、印度、奧地利、智利、印尼、愛爾蘭、義大利、日本、馬來西亞、挪威、南韓、俄羅斯、新加坡、南非、波蘭、瑞典、瑞士、臺灣、泰國、荷蘭、菲律賓、阿聯大公國、英國、美國、墨西哥及西班牙等國簽署雙邊「避免雙重課稅協定」。

二、金融

(一)金融制度及概況

1、依據紐國「國家儲備銀行法」(Reserve Bank of New Zealand Act 1989),紐國國家儲備銀行負責制訂及執行紐國之貨幣政策,並監管在紐註冊登記之金融機構。該行進行金融監管之目的為促進及維持金融體系之整體健全和效率,並避免因單一銀行之失敗而對金融體系造成重大傷害。紐國並未有有關銀行和其他金融機構之存款保險制度。

2、紐國國家儲備銀行主要係透過要求銀行在註冊登記時提供充分資訊,以及嗣後每季提出公開財務報告之方式,對銀行加以監管。如銀行發生財務危機,國家儲備銀行經財政部同意可以介入,以避免對金融體系造成傷害。金融機構如欲使用銀行之名稱,應向國家儲備銀行申請登記為「註冊銀行」;非銀行金融機構如擬自大眾吸收存款,並不一定要具備「註冊銀行」資格或取得執照,惟須符合證券法相關規定。

3、紐國曾於1984年進行全面性的自由化,以提升競爭效率和促進市場秩序,其措施包括降低競爭障礙、撤銷利率和其他控制、減少不同金融機構間之法規差異等;結果使紐國貨幣、證券、銀行等金融市場迅速成長。1987年4月之前,紐國共有4家登記銀行,1990年8月時增加為23家,嗣後歷經合併和撤銷,迄今計有17家註冊銀行,其中大部分係外國銀行之子行或分行。

4、目前紐國主要的銀行皆為澳洲銀行在紐國之子行,因此紐國國家儲備銀行係依據巴塞爾公約之規定,與澳洲審慎管制機構(Australia Prudential Regulation Authority)合作進行有關管制之協調。2005年紐、澳兩國設立聯合理事會,雙方同意相互承認證券發行法規和協調修改有關銀行監管規定。

(二)外商貸款之管道及現況

目前已向紐國國家儲備銀行登記且仍在營運之「註冊銀行」共有24家,其中大部份之銀行業務係由澳洲銀行所掌握,如ANZ、Westpac、Bank of New Zealand、ASB等。在紐投資之外商可向相關銀行申請貸款,銀行亦會根據公司之資產品質及信用狀況給予核貸。一般而言,由於外資銀行掌控絕大部分市場,其要求之利潤較高,及因紐國欠缺足夠儲蓄資金供應,致使銀行業者需向海外借款,導致紐國銀行之放款利率普遍偏高,企業之借貸成本難以下降,影響到企業之競爭力。有關紐國銀行之詳細資料請參閱紐國國家儲備銀行網頁www.rbnz.govt.nz/nzbanks。

(三)利率水準

紐國自2008年第1季經濟即步入衰退,為挽救經濟,紐國儲蓄銀行自2008年年中即一路下調官方現金利率(Official Cash Rate),至2011年3月已降至2.5%,嗣因通貨膨脹壓力漸增等因素,又於2014年先後4次上調0.25%至目前的3.5%水準。

三、匯兌

(一)貨幣制度

1、依據紐國「國家儲備銀行法」,紐國國家儲備銀行負責制訂及執行紐國之貨幣政策,以達成經濟發展目標,並維持一般價格水準之穩定性。上述立法規定紐國財政部和國家儲備銀行應簽署一份「政策目標協議」(Policy Targets Agreement),現行之協議規定國家儲備銀行應將中期(3年)之消費物價指數控制在1-3%的目標區間。

2、該項協議要求紐國國家儲備銀行在追求穩定物價之目標時,應儘量避免利率和匯率之不必要的波動,並以永續、一致和透明之方式執行相關政策。上述法規雖授予國家儲備銀行執行物價穩定目標時很大的自由度,但亦提及未來如有必要,可視情況調整通膨目標。

3、紐國國家儲備銀行主要係透過「官方現金利率」(Official Cash Rate)之調整,來控制各個金融機構的流動性成本,以做為影響提供企業和家庭存貸利率之槓桿。國家儲備銀行在訂定官方現金利率時,須考慮利率、匯率、信用狀況、預期通膨和世界經濟等項因素,並於每季發布一份「貨幣政策聲明」,以評估整體經濟局勢及闡述達成通膨目標之利率政策。

(二)外匯管理制度

紐國外匯進出相當自由,原則上並無任何管制措施,且因經濟規模較小,紐元匯率波動性相當高。紐國政府曾於2004年3月授權紐國國家儲備銀行,在若干情況下得採取外匯市場干預措施以影響匯率水準,以降低匯率之劇烈波動。在全球主要經濟體相繼實施貨幣寬鬆政策下,已使紐元匯率持續飆高,部分紐國業者呼籲紐國儲備銀行應採取較積極之政策。紐國儲備銀行曾於2013年4月採取行動壓低紐元匯率,係紐國自2007年以來首次對匯市進行干預。

(三)國際收支情形及經濟成長

(紐西蘭統計局更新之最新年度國際收支表為至2015年3月底,每年9月底更新前年度資料)依照紐國財政部2015年5月發布之統計, 2015年3月底止,紐國的負債金額881.5億紐元,占GDP的37.1%;如未列入學生貸款及其他預付款,淨債額為630.3億紐元,占GDP的26.5%。2014/15會計年度前9個月(2014年7月1日至2015年3月31日)之政府預算收入524.9億紐元,支出537.3億紐元,赤字為12.4億紐元,較預期減少甚多,主要可歸功於政府稅收金額(481.7億紐元)較預測多出8億4,400萬紐元,包括公司稅5億4,500萬紐元、其他個人稅3億5,700萬紐元及海關與規費收入1億2,900萬紐元,合計為10億3,100萬紐元。惟此一多出的稅收成果卻因消費稅較預測短收2億100萬紐元而抵減。消費稅收減少的部分原因是因通貨膨脹率非常低,致民間消費低於預期。

紐國統計局2016年3月發布2015年第4季GDP資料顯示成長0.9%,以年(自2014年4月至2015年3月)成長率而言,成長3.6%,自2011年起已呈現連續5年正成長。該季成長涵蓋各層面,包括零售貿易與旅館(觀光客花費增加)、製造業、租賃及不動產服務等都有極大的貢獻。紐國的經濟在OECD持續屬於表現績優國家之一,但財政部長Bill English提及,紐國經濟發展仍有許多風險,目前的穩定成長並非理所當然。例如,乾旱與乳品價格下跌有可能對本年造成衝擊,而經常存在的國際風險則包含部分主要貿易夥伴的成長正下滑。



第陸章 基礎建設及成本

一、土地

(一)土地供應情形及成本

1、一般而言,在紐國購置工商用地少有限制。外國人士或公司購買土地之價格(扣除建築物和改良物)如超過1,000萬紐元,或土地面積超過

5公頃
時,必須取得紐國外人投資局之許可。另在水源、史蹟和外島之土地,視其大小及位置,亦須取得事前之許可。進行土地買賣之前,必須在媒體刊登廣告。

2、紐國工業區開發通常係由各地區或地方政府(Regional or City Council)根據工業區開發計畫,委託民間工業區開發公司進行開發及招商。買主一般係透過地產仲介(agent)洽買已經開發完成之工業區土地;仲介公司提供標的物之區位、交通、價格等詳細資料供買主選購。買主除可多方比較之外,對地價有疑問時,亦可向政府立案之獨立鑑價(QV, quotable value)公司徵詢意見。近年來紐國,特別是大Auckland地區之土地價格不斷上漲,土地成本較以往增加許多。

3、紐國對於土地所有權相關資料之記載甚為清楚明確,並已建立電子檔案供一般民眾付費查閱。紐國之法律規定,長期附著於土地之建築物或其他改良物亦屬於土地之一部分;因此其所有權將隨土地所有權轉移。

4、紐國法律規定,土地買賣應訂定書面契約,並由買賣兩造或代理人簽字後取得法律效力。買主一般應表達對價格、所有權、有關土地之資訊或工程報告之滿意。如買賣過程涉及仲介,則仲介費用由賣方支付,買賣之仲介費係根據買賣價格而有不同比率。

(二)工業區之投資獎勵措施及經營情況

紐國政府並未從事工業區或科學園區之開發,境內亦未設置任何加工出口區。目前散布全國各地之工業區、技術園區多係由各地區(地方)政府訂定整體工業區開發計畫之後,再委託民間工業區開發公司進行開發及招商,買主一般係透過地產仲介向工業區開發公司購買土地。紐國中央及地區政府在開發及買賣過程中並未提供投資獎勵及補助,係屬於自由競爭之市場。工業區開發完成,廠商開始進駐後,開發公司一般並未介入後續之管理及服務工作,相關之共同事務例如垃圾、污水處理等,通常係由區內數家廠商聯合委請外界專業服務公司代為處理。

(三)其他應注意之相關法令

1、「1991年營建法」對於營建工程和建築物使用加以規範。新建築物必須符合建築規格(building code),以確保建築物之安全和衛生,公共建築並應為殘障人士提供通道和設備,此外在基督城震災發生後,建物之防震要求亦提高,不符規定之老舊建物均須進行補強工作。舊建築物如未能符合上述規定,亦應於改建時儘量設法改善。

2、「1975年懷唐義條約法案」(Treaty of Waitangi Act 1975)對毛利原住民擁有之土地加以規範。根據該法,懷唐義爭議法庭可聽取有關之控訴並向政府提出解決之建議。有關返還土地給毛利原住民之建議通常僅適用於政府和國營事業擁有之土地,私人擁有之土地一般並不適用。


二、公用資源

(一)水之供應情況及價格

1、紐國水資源主要來自河川,而河川之儲水狀況則依賴降雨情形而定,因此,在乾旱之夏季會面臨水源不足之困境。紐國每年降雨量約在3,000至6,000億立方米,可利用之淡水依地區而有不同,山區降雨量多於平地,每年冬天及春天降雨量多於夏天及秋天。紐國之河川及湖水提供約60%之飲用水,40%則來自地下水。

2、紐國人民每年消耗約20億立方米之水資源,其中家庭消耗2.1億立方米,工業消耗2.6億立方米,畜牧業消耗3.5億立方米,灌溉消耗11億立方米。工業部門使用公共供水之比重為33%,其餘之67%則屬自行尋求水源。

3、紐國每天水需求量約為1億5,000萬公升,在乾旱之夏季水需求量達2億2,000萬公升,比年平均需求量多出50%。家戶用水方面,30%為洗手間用水、25%為浴室用水、25%為廚房及洗衣用水及20%用於戶外。

4、紐國各地區水資源及天然條件有別,故水價在Auckland地區、Wellington地區、Christchurch地區、Dunedin地區等有所差異。依紐國Metro Water公司為例,水價方面係採使用者付費基礎(user-pays basis),即指只需支付所使用水及廢水處理之費用。廢水是依用水之75%計算,係因採用水表計算有困難,而採此估計值作法。目前紐國水供應及廢水處理係由各地市政府負責,在合理使用情況下,奧克蘭地區平均每戶家庭每季水費金額約為120紐元,廢水處理費約為90紐元。

(二)電之供應情況及價格

紐西蘭電力系統係由5家電力公司供應,分別為國營或政府占多數股權的Meridian Energy、Genesis、Mighty River Power及Contact Energy與Trustpower;除上述發電業者占全國95%以上的零售電力外,另有數家較小規模的電力零售業者。一般而言,紐國電力系統相當穩定。由於電力市場自由化之結果,各家公司之電力售價並不相同,目前1度之售價約在0.22-0.26紐元左右。近年紐國電價有持續上漲之趨勢,紐國政府希望透過電力市場自由化之競爭,以降低電力費率,但因用電需求成長快速,致效果不彰。2012年全國有200萬餘用戶,其中住宅用戶占86%(171萬),其次為商業運輸用戶(17萬)、農牧漁業用戶(7萬)及工業(3萬)。

(三)石油之供應情況及價格

紐國石油主要蘊藏在北島外海,目前已開採14個油田,估計蘊藏量為1億7,000萬桶。目前紐西蘭石油市場並無管制,惟因欠缺煉油產能(僅有一座煉油廠Marsden Point Oil Refinery),故相關汽油產品依賴進口供應,汽油價格並根據國際市場浮動調整,其中主要之連鎖零售商為Z、BP、Shell及Mobil等國際公司。紐國城鄉各地加油站之油價有小幅差異,依據紐國商業創新暨就業部公布能源價格數據(Energy statistics>Prices),2015年度實質平均油價如下:石油(Regular Petrol)每公升188.48紐分(188.48 cents/litre),柴油零售價每公升114.35紐分(114.35 cents/litre),輕燃油(Light fuel oil) 每公升54.75紐分(54.75 cents/litre)。

(四)天然氣之供應情況及價格

紐國僅有一個地下天然氣儲存設備(Ahuroa Gas Storage Facility),目前天然氣剩餘存量約為29,800億立方英呎。天然氣市場已全面自由化,天然氣價格係隨國際市場調整,並無管制,各公司之計費情況亦不相同,1度天然氣價格約為0.08紐元。

(五)溫室氣體交易制度

為減少溫室氣體排放,及加強能源使用效率,紐西蘭政府於2010年7月1日正式實施溫室氣體交易制度(ETS),其中汽油燃料、發電廠及加工處理廠均被納入實施,使電力及汽油等能源價格上漲顯著;惟因應各國並未積極徵收溫室氣體排放稅之情況,紐國亦將延緩對農業部門課徵溫室氣體排稅稅之時程。為減輕該制度對企業之衝擊,在實施初期,紐國95%出口企業之溫室氣體排放成本由政府吸收,免費排放額度則依照每噸排放量可創造出多少營收之基礎下分配。

2016年3月紐國氣候變遷部Paula Bennett部長在威靈頓舉辦之國際能源會議中表示,正在考慮取消現有「2折1(two-for-one)」折讓以及每噸碳排放價格最高上限25紐元等人為的限制。

現行紐西蘭碳排放交易機制允許業者僅就其所排放總量的一半進行補償交易(offset),並將每噸碳排放價格上限訂為25紐元。Bennett部長表示紐西蘭碳交易機制要能有效執行,碳排放的成本將遠比目前價格為高,現有折讓僅是暫時性措施,終將取消,且每噸25紐元的價格上限亦將取消或予以提高。此項政策目標早已為紐國業者週知,目前紐國正重新檢視其碳排放交易機制,預定未來幾個月內將會完成,並提交內閣採認。此一改變將提高碳排放交易成本為兩倍,對經濟體內所有部門皆造成直接衝擊,尤其是使用煤炭與燃油最多的電力業者及交通用油部門。

三、通訊

(一)電話設施建設及使用費率

Telecom New Zealand係紐國唯一的固網電話線路供應者。利用該公司電話系統以固定線路電話撥打紐國國內長途電話,尖峰時間每分鐘0.18-0.46紐元,非尖峰時間每分鐘0.18-0.25紐元;自紐西蘭撥打至臺灣之固定線路電話費率為:尖峰時間每分鐘0.91紐元,非尖峰時間每分鐘0.81紐元,撥打至臺灣手機之費率為尖峰時間每分鐘1.63紐元,非尖峰時間每分鐘1.09紐元。非尖峰時間係指紐西蘭時間週一至週五晚間6時至上午8時,周五晚間6時至週一上午8時,以及國定假日。

(二)網路設施建設及使用費率

紐國主要網路服務供應者為Telecom New Zealand、TelstraClear、Vodafone、Orcon等電信公司;其中Telecom New Zealand公司目前約控制紐國6成的寬頻線路市場,惟在近年因市場自由化下,網路市場競爭相當激烈。紐國政府為建設超高頻寬網路系統,預計投資15億紐元,與民間業者共同合作,進行全國網路系統更新計畫,以提高數位科技能力。上述主要供應商之網路服務,係依照傳輸量大小計費,其月租費約為75紐元至120紐元不等,與其他國家相比,收費相對較高。

四、運輸

(一)陸運建設及經營情形

紐國本土分為南北兩島,地形狹長,高山延綿且河湖密布,因此國道公路系統多集中在環繞南北島之沿海地帶;除第一大城Auckland週邊有行車速度較快之高速公路外,其餘穿越次要城鎮之國道,路面均不太寬敞且多曲折起伏,最高行車速度為每小時

100公里
,惟平均行車速度約僅每小時
80公里
左右。近年來大Auckland地區公路建設因趕不上人口和經濟成長而頻頻出現擁塞現象,成為中央政府及該市政府施政之一項重點。紐國國道公路(state highway)共有近100條,北島國道編號為1至58號,南島國道編號為60至99號;其中最長之國道為貫穿北島及南島之1號國道,長度為
2,047公里
。目前紐國國道系統係由政府設立之機構Transit New Zealand負責經營管理。紐國鐵路總長度約為
4,000公里
,由國營之紐西蘭鐵路公司(New Zealand Railways Corporation)所擁有,列車所有權和運輸經營權則歸屬Toll NZ公司,鐵路路線經過主要人口密集地區。跨越南北島間之渡輪航線(The Cook Strait Ferry)長達
92公里
,航行時間3小時,亦可載運車輛,經營公司有Interislander及Blue Bridge兩家。

(二)海運建設及經營情形

紐國地理位置較為偏遠,其進出口貨品和物資主要依賴海運。估計紐國經由海運出口貨物之重量占全部出口之85%,如以金額計算更高達99%;外國進口貨物總重量每年約2,260萬噸。紐國前5大港口按貨物年吞吐量大小排列依次為Tauranga、Christchurch(Lyttelton)、New Plymouth、Auckland及Napier,其餘尚有遍布各地區之8個小型港口。由於各港口距離不遠,密度相對較高,且均已公司化及民營化,因此競爭相當激烈,效率顯著提升且運價趨於平穩。紐國本身缺乏大型國際船運公司,有若干國際主要船運公司如P & O Nedlloyd、Maersk Sealand、Hapag-Lloyd、COSCO、NYK等,已開闢進出紐國之航線,亦與紐國本國船運公司在國內沿岸海運市場上競爭。

(三)空運建設及經營情形

紐國Auckland、Wellington、Christchurch等三大城市設有國際機場,皆係由民間公司經營;其中Auckland機場為全國第一大機場,約有七成之國際旅客及貨物經由該機場進出紐國。紐西蘭航空公司及澳洲航空公司自該三個城市飛往澳洲、亞洲、北美及歐洲各地之班機很多,交通尚稱便利;以亞洲而言,自紐國前往東京、大阪、香港、新加坡、曼谷、吉隆坡等城市均有直飛班機;目前華航提供臺灣經澳洲布里斯班或雪梨直飛奧克蘭及基督城之航線服務,提供我商前來紐國之另一選擇。各大、中型城市之間有紐西蘭航空公司及澳洲航空公司提供密集之國內班機服務;包括紐航及JetStar均提供紐國主要城市之間之航空運輸,飛航班次相當頻繁。在航空貨運方面,目前主要的出口貨物仍係經由海運運輸,但已有漸多的生鮮冷藏農產品和高價值專業產品開始使用空運方式。紐國有多家航空公司、空運承攬商和快遞業者提供全球範籌之door-to-door運送、倉儲及配貨服務;詳情可參閱紐國Customs Brokers and Freight Forwarders Federation網站www.cbaff.org.nz之資料。近年來,由於澳、紐之開放天空政策,使紐國航空運輸之費率已較以往便宜。


第柒章 勞工

一、勞工素質及結構

一般而言,紐國勞動力教育訓練尚稱良好,政府亦相當重視相關職訓計畫,惟人力素質仍然有相當落差,資深之管理階層和特殊技術勞工較為短缺,此外,工資水準過高亦為企業經營面臨之主要問題。預期未來高齡勞工人口將增加,勞動市場之人力成長趨緩,但亞洲人占勞動市場之比率將上升。

依據紐西蘭統計局至2015年3月的年度統計資料(Productivity Statistics:1978-2015),紐國的勞動生產力提高0.3%,此一成長率係因產出成長(4.1%)高於勞動輸入成長(3.7%)。勞動生產力是衡量每1小時勞動力所製造的貨品與服務(產出)之數量,向被視為是提高紐國生活標準的重要因素,亦是經濟活動重要指標—GDP的主要驅動力量。紐國生產力提高,除科技變化、組織變革與經濟規模有所影響外,亦意味著勞工素質提高,能創造更有效率的產能。

二、勞工法令

(一)主要法令

紐國於2000年10月2日實施新的「僱用關係法」(Employment Relations Act 2000),主要目的在促進勞雇關係和諧以及規範勞工集體諮商之權利,因雇用法律相對複雜,故雇主在聘用及管理勞工時,均應深入瞭解法律內容,以免觸法。另自2010年開始,紐國政府並完成修訂勞工休假法規,其中包括彈性處理勞工每年固定休假時間,允許勞工將每年1週年假時間折算成加班費,另並延長員工90天試用期至所有企業,以鼓勵企業僱用年輕人。

(二)法定工時

每天工作8小時,每週工作40小時。

(三)休假規定

紐國「休假法案」(Holidays Act 2003)規定,勞工在工作滿12個月之後,除11天之法定公共假日外,亦可享有每年至少4週之帶薪休假。在連續服務滿6個月之後,可享有每年5天之帶薪病假(如未使用可遞延至次年,惟累積最高限度為20天)和每次3天之帶薪喪假。另勞工有權向雇主提出將該年度年休假折合現金之請求,惟每年折合現金之年休假不得超過一星期。勞工於規定假日上班,雇主需支付勞工平日1倍半之工資,並享有至少1天補休假權利。

(四)最低工資

紐國「最低工資法」(Minimum Wage Act 1983)規定,紐國最低工資規定,分為2種情形:

1、該勞工已工作滿3個月或200小時,則其資歷符合成年勞工之規定,自2016年4月1日,最低工資調為每小時15.25紐元/稅前,每天8小時為122紐元,每週40小時為610紐元。

2、該勞工是初次就職者、實習工之最低工資為每小時12.20紐元/稅前,每天8小時為97.6紐元,每週40小時為488紐元。

(五)當地雇用勞工平均工資

依據紐西蘭統計局數據,2015年第4季平均每小時薪資(average ordinary time hourly earnings)為29.38紐元。

(六)紐國「雇用關係(彈性工作安排)修正法」於2008年7月1日正式生效,該法賦予符合條件之員工(需要照料他人)法定權利,可提出彈性工作安排之要求。符合條件之員工可以依法與雇主協商工作時間、日期及地點之彈性安排。依此法,雇主必須考量員工所提出之要求,若雇主拒絕該一要求,其拒絕之理由必須符合法律規範。

(七)勞工保險

紐國並未採取強制性的全民醫療保險制度,勞工如擬加參加醫療保險,必須自行負擔,雇主不須為勞工支付保費。另在意外保險方面,紐國政府於1974年4月設立一個強制性的全民「意外賠償方案」(Accident Compensation Scheme),凡紐國國民、居民或短期訪客遭遇個人意外傷害事件時,均可向主管之ACC公司(Accident Compensation Corporation)申請理賠。該項方案中最主要的部分涉及非工作意外傷害的賠償,雇主應由勞工之薪資按規定比例(目前約為薪資之1.21%),定期向ACC公司繳交保險費用(ACC Levy)。ACC公司的主要任務則在防止意外之發生、徵收個人傷害保險費、審核傷害是否屬於理賠範圍、支付賠償金、提供受傷人員治療照護和復健服務等。

(八)退休規定

紐國企業界一般並未訂定最低或最高退休年齡。紐國政府每年自稅收之中提撥部分挹注政府「超級退休年金」(Superannuation)。凡65歲以上之紐國公民和永久居民,如於滿20歲以後在紐居住超過10年(其中5年須在滿50歲之後)者,得向紐國政府請領該項年金,經核准後政府將於每2週將退休給付匯入請領人帳戶。相關退休金詳細規定可參考紐國社會發展部網站。

(九)勞工保障規定

紐國「僱用健康及安全法」(Health and Safety in Employment Act)課以雇主盡力防止員工及其他人員在工作場所發生意外之責任。另,「傷害預防、復原及賠償法」(Injury Prevention, Rehabilitation and Compensation Act)則提供法律架構 ,對勞工在工作場所之傷害提供賠償補助,包括收入損失、醫療費用、復建費用、傷殘補助等。「工資保護法」(Wages Protection Act 1983)規定雇主在扣減員工之薪資,或以現金以外之形式支付工資時,應事先獲得員工之書面同意。「平等工資法」(Equal Pay Act 1972)規定雇主不得以員工之性別給予差別性之工資待遇。「人權法」(Human Right Act 1993)規定雇主不得以員工之種族、國籍、性別、婚姻和家庭狀況、年齡、宗教、政治立場和殘障為理由,在員工之僱用、辭退、訓練或升遷方面採取歧視待遇。

(十)工會

根據「雇佣關係法」之規定,勞工有絕對之權利自行決定是否加入工會及決定加入何一工會,雇主不可予以強迫,且不得因員工所作之決定而加以歧視。勞雇雙方可單獨進行諮商,惟所有集體協議必須經由工會與雇主進行諮商並簽署。該法規範之重點包括善意諮商原則、工會在工作場所活動之權利、雇佣契約之諮商及履行、勞資爭端之解決、罷工等。

(十一)對女工及童工之規定

18歲以下之勞工禁止在酒吧、旅館或俱樂部等場所工作,惟擔任清潔、上菜服務及庫存盤點等工作不在此限。15歲以下之童工不得從事加工製造、營建、伐木等行業,亦不得在有傷害危險性之地點工作,惟在該等行業之辦公室內工作者不在此限。另,15歲以下之童工不得駕駛或乘坐曳引機、操作機器和搬運重物;16歲以下之童工不得在晚間10時之後和早上6時之前工作。


第捌章 簽證、居留及移民

一、簽證、居留及移民規定

紐國移民政策中與企業有關之類別包括投資移民類(Investor Category)和技術移民類(Skilled Migrant Category)等兩類,簡述如下(詳情請參閱紐國移民局網站www.immigration.govt.nz):

(一)投資移民

紐國移民局將來紐投資移民者分為3類:

1、投資者Plus(Investor Plus):申請人無商業經驗之要求,惟需在3年內於紐國投資1,000萬紐元,該類投資亦無最低安頓基金(settlement fund)限額,申請人的年齡無限制,投資人及家庭成員亦無英文能力之要求,惟投資人在最後二年,每年最少需在紐國居住73天。

2、投資者(Investor):投資人需有3年商業經驗,需在4年內於紐國投資150萬紐元,其中,最低安頓基金為100萬紐元,申請人的年齡最高限制為65歲,最低英文能力需達到IELTS英文測驗3級,或著有英文使用之背景,每年最少需在紐國居住146天。移民局審核投資移民之程序分為兩個階段。申請人須先填妥申請投資移民居留之意願表達書(Expression of Intent);如獲移民局選中,則該局將邀請申請人正式提出居留申請案,移民局將於審查相關文件決定是否批准居留,嗣後再邀請經獲批准者將投資資金匯入紐國銀行帳戶,並與移民局簽署契約。

3、退休投資移民(Temporary Retirement):投資者之年齡需為66歲以上,在紐國期間需自行購買全額健康保險,投資金額下限為75萬紐元,並需在紐國投資2年,另投資者需提供50萬紐元之維護基金(maintenance funds),及提出年收入6萬紐元等證明文件。

(二)技術移民

申請人必須符合健康和品格標準,亦須具備一定之英文能力,始能獲紐國移民局列入有資格申請居留之候選人名單。移民局將依據申請人是否已在紐獲得技術性工作機會、是否具有專業技術資格及證照、是否具有足夠之工作經驗、年齡大小(不得超過55歲),以及是否有家人已在紐國居留等項目得分之高低,對申請者加以排序及決定是否給予居留權。由於紐方對此類移民訂有配額,因此上述之標準並不固定,基本上係一至二週公布一次,其中計分標準係以學歷、經驗及工作職位等項目來計分,分數越高越容易獲得簽證核淮。目前相當多的技術的移民大都透過來紐留學畢業後,申請工作之途徑申請,一般所需時間大約為5年以上。

二、聘用外籍員工

(一)聘用外籍員工之規定

紐國雇主擬聘請外國人來紐從事3年以下之短期工作(Temporary Employment)須向紐國移民局證明其無法僱用或訓練具備適當資格之紐國國民擔任此一工作,並提出聘僱申請案。應聘之外國人應符合下列規定條件:

1、受僱者來紐前應符合之條件:健康良好,品格端正,如受僱期間超過2年,須繳交醫療及X光檢驗報告和原居住國警察機關出具之無犯罪紀錄證明;具有在紐工作之真實意願;須提供其具備工作所需之資格、訓練及經驗之相關證明;護照效期至少應比預定離紐日期長3個月以上;須持有有效之工作簽證(work visa)或居留簽證(residence visa)。

2、受僱者來紐後應符合之條件:其在紐之雇主名稱和所從事之工作應符合其工作許可(work permit)中所列載者;必須遵守紐國法律;除非獲得展延,否則僅能在紐居留至工作許可所列示之期限為止;受僱者必須擁有足夠之財源以支付住屋、維持生活和未來離紐之旅費,或由雇主提出保證。不符合上述各項條件者,紐方可要求其立刻離境。

(二)聘用外籍員工之申辦程序

1、如擬申請居留者,須達技術移民計分100點以上,並由雇主向移民局提出意願表達書,移民局將根據該局訂定之「立即技術短缺清單」(Immediate Skill Shortage List)和「長期技術短缺清單」(Long Term Skill Shortage List)加以審核。如申請之工作係在該兩項清單之列,則移民局可核發3年以內效期之「一般工作許可」(General Work Permit);如申請之工作不在該兩項清單之列,則雇主可於證明無法找到其他適當人選後,申請引進移民勞工,否則僅能申請「一般工作簽證」(General Work Visa)。

2、如擬申請居留但技術移民計分未達100點以上,若應聘工作年薪達4萬5,000紐元且屬於「長期技術短缺清單」者,則移民局可核發2年效期之「工作許可」。

3、如不擬申請居留者,則移民局將逕依該項工作是否屬於上述兩項清單,以及雇主是否可證明無法找到其他適當人選等情況,來決定是否核發「工作許可」。


三、子女教育

(一)高等教育體系

紐國高等教育體系由8所國立大學及十餘所公私立理工學院(polytechnic)組成;大學一般科系之時程為3至4年,公私立中學7至13年級(通常12年級就可高中畢業,13年級屬於大學先修班),小學1至6年級(滿5足歲即可就讀)。

(二)各中、小學

紐國各中、小學除基本之數理及語文學科外,亦甚為注重體育及藝術科目,其教學場所包括教室及戶外,且透過實際體驗和團隊合作等靈活多元之方式進行教學。在大學階段,課業壓力較中學階段大幅增加,且淘汰率亦較高。

(三)英語系國家

紐國為英語系國家,因此外商子女絕大多數均就讀本地學校。紐國各小、中及大學,無論係公立或私立,其學雜費收費標準皆分為本地學生費率(較低)和國際學生費率(一般約為前者之2.5到3倍左右)。外商如已取得在紐工作及居留許可,則其子女可適用較低之本地學生費率。


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