span

選單 MENU

主要國家投資環境-挪威 Norway

第壹章 自然人文環境

一、自然環境

挪威面積共32萬3,878平方公里,地處北歐,位於斯堪地那維亞半島西部,東與挪威為鄰,北接芬蘭及俄羅斯。挪威海岸線破碎崎嶇,長達2.1萬公里,以峽灣著稱,亦多天然良港。斯堪地那維亞山脈自北至南縱貫全境,高原、山地和冰川占約全國2/3以上的土地。南挪威則多小山丘、湖泊與沼澤。

挪威絕大部分的區域屬溫帶海洋性氣候,沿海地區因受北大西洋暖流的影響,冬季海面較少有結冰現象,也較其他同緯度的國家温暖,夏季涼爽濕潤,冬季溫和多雪。東部因有斯堪地那維亞山脈分隔,屬內陸性氣候。平均溫度以首都奧斯陸為例,夏季最高溫22度,冬季最低溫零下7度。

二、人文及社會環境

挪威人口共521萬3,985人,以挪威人為主,另有少數薩米人(Sami),多定居挪威北部。近年來,挪威人口的增加,移民多於自然生產。挪威女性的生育率,平均每位女性生產1.96個嬰兒。奧斯陸為挪威首都,是挪威第一大城市,也是政治文化經濟和交通中心,移民多選擇居住於此。

北歐國家多以社會福利國家著稱,挪威亦然,強調高稅收、高福利。除了高所得稅收用於照顧挪威人民的部分,包括出生、就學、生育、育兒補助、退休、醫療等。另外,還有因為銷售石油而成立的國家主權基金,透過不同投資管道,使基金不斷成長,當2014年油價開始下滑,到2015年年底挪威經濟和勞動市場受到明顯影響時,除了固定的4%用於基礎建設,挪威政府開始從主權基金取出更多資金用以刺激挪威經濟。社會多強調兩性平等;並且反對人口販賣,於2003年設立打擊婦女兒童販賣行動計畫。挪威政策基本上不排除接受難民,但2015年爆發的難民潮之始,挪威政府便已設下接受難民的建置,以防短期間接收過多難民,造成社會的不安。

三、政治環境

挪威政治體制為君主立憲,國會成立於1884年,每4年進行改選,共有169席次,依政黨比例分配席次。現在主要的政黨包括:工黨,保守黨,中央黨,進步黨,社會主義左黨,自由黨,基督民主黨。挪威現有的政府,是於2013年大選產生的中間偏右執政聯盟,包括保守黨和進步黨,並取得自由黨與基督民主黨的支持,取得國會中96席次,但為少數派政府。因為進步黨是極右翼反移民政黨,雖然作為或許不如丹麥和荷蘭的民粹主義政黨偏激,但為了反移民,仍將移民和犯罪以及福利依賴者劃上緊密的聯繫。之前的執政聯盟 - 工黨、社會主義左黨和中央黨雖然曾經較成功地維持移民立法的廣泛共識,然而,為了因應來自進步黨的壓力,也曾退讓並收緊移民的國籍要求,遣送更多的非法移民回到自己的國家。

四、雙邊經貿投資交流

2012年經濟部於駐瑞典代表處下設立經濟組,推動我與瑞典、挪威的雙邊經貿工作。

2012.05 駐瑞典代表處經濟組凌組長家裕陪同駐挪威代表于大使拜會挪威財政部主管挪威政府全球基金(GPFG)投資業務主管官員,以及挪威中央銀行實際操作主權基金部門(NBIM),就該基金已投資臺灣35億美元後,爭取續擴大對臺投資。

2012.07 協助挪威海產推廣協會(Norwegian Seafood Council)亞洲區主任Christian Chramer訪台,實地考察消費市場,C主任訪華後表示,該會將自2013年起擴大在臺投資。

2012.09 我國台達電獲選由挪威政府推動之「Ishavsveien電動車充電網計畫」之合作廠商機會,該舉不僅彰顯我國高科技產業發展成果,更有效提高挪威各界對臺灣卓越工業技術之重視。

2012.12 駐挪威代表處於奧斯陸商會(OCC)舉辦「臺灣商機研討會」,駐挪威于大使、駐瑞典代表處經濟組凌組長、臺灣商會劉會長,及多家與我建立有良好合作關係之挪商亦應邀分享經驗,成功彰顯臺挪合作商機。

2013.03 協助挪威再生能源大廠Scatec集團總裁Alf Bjørseth訪華,期間拜會我國工研院及多家公司,進一步強化雙方商務合作關係。

2013.04 駐瑞典代表處經濟組凌組長家裕安排並陪同工研院徐院長爵民、謝主任良翰,拜訪挪威工研院SINTEF總裁暨執行長Unni Steinsmo,商討雙方以創新研究為主軸的合作策略。

2014.02 駐瑞典代表處經濟組凌組長家裕陪同林大使拜會挪威財政部資產管理司,與其副司長Espen Erlandsen會晤,並告知迄2012年底,其主權基金NPFG投資我407家績優上市公司金額達56億美元,加上投資我長期債券達7億美元,合計投資臺灣總額達63億美元。

2014.05 「第2屆臺挪經濟合作會議」舉行,國會議員出席,挪威國會財政委員會主席Hans O. Syversen及奧斯陸商會會長Lars-Kare Legernes致詞時,呼應我方所提出洽簽「臺挪避免雙重課稅協定」;會議上,在挪威國會財委會S主席、駐挪威代表處林大使松煥、本組凌組長見證下,雙方分由國經協會王理事長及奧斯陸商會L會長簽署簽署本次「雙邊會議聯合聲明」。另在強力運作下,雙方還簽署了「臺挪投資暨貿易促進協定」,凌組長予以見證。

2015.09 駐瑞典代表處經濟組周組長泳清,赴奧斯陸參加「第3屆臺挪經濟合作會議」,並陪團拜訪立恩威國際驗證股份有限公司(DNV GL)和貝羅鈉基金會(The Bellona Foundation)


第貳章 經濟環境

一、經濟概況

挪威的經濟雖然受惠於擁有豐富的原油礦產,但鑑於原油終有一日見底,挪威政府未雨綢繆,近年來積極發展不同產業,除了原有的漁船業、農業、電信業、漁產業,機械產業、軟體工程、建築業、服務業都有相當的成長。過去十多年來,挪威透過穩定的金融體系,以及政府穩健操控從原油財富設立的主權基金,並且加強政府行政效能,使挪威較不受金融危機 和不穩定世界經濟的影響。

銀行金融業以其高居位階第一的資金地位和受其他經濟危機影響低,成為挪威強健的產業之一。挪威金融監督機構嚴管借貸條件,以控制現階段的信用擴張。為了更進一步減少風險,巴塞爾銀行監管委員會業已通過更嚴格的規定。許多挪威銀行均遵守該規定,或甚且自訂更嚴格的規定,不過有關淨穩定募基條件(預訂2018年施行),因為成熟的互惠信貸協議而致長期募資基金需求過高,則需要更進一步的動作。其他現有的金融問題,則包括航運業和家庭信貸(房地產價格)的高風險,非公開募資結構的透明化,和流動性資金的風險。

由於經濟受低油價的影響而出現遲緩成長,造成投資也出現萎縮,特別是在探勘、石油及天然氣開採等產業。在與石油及天然氣相關的產業、製造業、採礦採石業和電力供應等產業,2015年的投資總額達約2,333億挪威克朗,比2014年減少9.7%。其中以石油及天然氣相關的產業衰退最多,減少了11.5%。2015年的投資額是挪威自2010年以來第一次出現明顯減少的一年,在2010到2014年之間,由於受惠於持續走高和相對穩定的原油價格,石油及天然氣相關產業的投資成長了68%。而2015年減少的投資,自然也導致挪威石油和天然氣的生產量減少。

運用挪威的石油和天然氣資源收入而於1990年成立主權基金,是國家的直接財政利益。基於準則規定,每年挪威政府提取基金,用於再分配政策和保持高品質的公共服務的財政支出,應不超過基金年底結算金額的 4%。受到油價腰斬和市場不穩定的影響,主權基金出現了4年以來最大的虧損,在2015年第三季共虧損2730億挪威克朗(約294億歐元),縮水4.9%,其中包括股票虧損約8.6%;但債卷投資成長0.9%,房地產投資也成長3%。基金投資物業多在德國、法國、英國,以及最近的美國。挪威克朗對歐元和美元的貶值,也提高了基金在挪威克朗的整體收益。鑒於石油價格的下滑,已發展國家的增長潛力有限,如果該基金欲維持其投資報酬率,應該考慮增加在新興市場的投資,以及其他具一般風險的另類資產投資,但這也表示將涉及私募股權投資和基礎設施債券的更大風險。

透明和誠信是挪威對主權基金管理的兩大準則,更以道德標準為管理基金投資的準則,運作均呈高度透明性。基金會理事會多年來以被認為違反公眾利益,將武器製造商、煙草公司、以及其他被指稱犯有侵犯人權問題或侵犯同謀的企業,都排除在投資名單外。現在,一個挪威政府的委員會,更開始探討是否排除製造碳污染的行業。這項提議是剛下野的勞工黨執政時所提出,包括煤、原油和天然氣企業,諷刺的是,原油原本就是主權基金的來源。政府正在考慮關於氣候變化的責任,必須採取更為全面的策略與方法。

雖然油價下跌,但石油收入和石油需求在短期的未來,仍持續為挪威經濟的核心,只是根據追蹤和統計,再生能源的崛起和美國油頁岩的成功取得,石油的需求開始出現緩慢下降的趨勢。在未來,如果結合人口老化的趨勢,這兩個經濟社會元素,將深深影響未來的挪威經濟。挪威經濟仍屬穩定,經濟成長率2013年為2.3%,2014年為2.6%,2015年為1.6%,和歐盟28國與歐元區國家相較,現在的挪威仍是經濟發展最穩健強勁的國家。


二、天然資源

挪威狹長的國土,蘊藏著豐富的天然資源,包括多處可供水力發電的瀑布、廣大的森林資源、豐厚的漁產資源,以及使挪威成為經濟強國的主要資源,北海石油和天然氣,挪威25%的工業產值和超過35%的出口金額,都來自石油和天然氣產業。除了上述資源,挪威也擁有其他的天然礦產,如鐵砂、銅、鋅、鉛、鈦、硫化鐵和鎳等。因此,天然資源可說是挪威最重要的經濟命脈。

三、產業概況

挪威經濟產業發展仰賴天然資源的比重遠高於其他北歐國家,挪威的天然資源包括石油、天然氣、水力、木材(紙張、紙板及紙漿向來為挪威出口要項,但因開發及製造不符經濟效益,挪威木材反仰賴進口)、漁業水產及礦產等,其中最重要的便是石油及天然氣。然而,在石油發現之前以迄今日,漁業一直是挪威的重要產業,相關的造船業亦十分發達,加諸其他的天然資源陸續開發,使得挪威在北歐各國中最屬「靠天吃飯」。由於天然礦產資源豐富,使沒有生產汽車的挪威卻出口不少汽車零配件,例如,輕金屬輪圈、鋁製保險桿、輪軸、煞車、排氣系統及安全設備。

挪威政府了解無法永遠靠原物料發展經濟,因此,這幾年努力發展各種高科技和綠能產業,包括化學、電信業、軟體產業、醫療數位科技、對推行電動車而大量設置充電站、設立陸上風力發電場等。

(一)天然資源執掌挪威經濟命脈,各類能源公司興起

1960年北海發現的石油為挪威點燃經濟之火,挪威的出口有超過一半以上來自於石油和天然氣,為今日挪威最大產業。石油不僅帶來財富,亦為挪威帶動相關設備技術的研發,天然氣則是繼石油之後成為挪威的另一個產業之星。挪威是全球第五大石油出口國以及第二大天然氣出口國,為西歐天然氣主要供應國,主要的輸出市場為英國。

2001年挪威政府將SDFI(國家直接財政收益)的15%股權出售予國營的國家石油公司(Statoil),2002年政府又處分掉SDFI的6.5%股權,與Statoil民營化政策並行結果是成立了另兩家國營公司,分別是Petoro負責管理SDFI及Gassco運輸天然氣的公司,目前挪威政府擁有國家石油公司70.9%的股份。為了強化挪威在全球能源市場的競爭力,挪威政府在2006年12月宣布合併國家石油公司和Hydro公司的石油和天然氣部門,合併之後的公司成為全世界最大的離岸石油公司。

挪威的石油生產開始于1971年,而在2000年生產達到頂峰。自那時以來,石油產量逐年下降。挪威共有72處油田,其中四個(Hyme、Jette、Skarv、Skuld)在同一年開始生產。而油田Ekofisk 則是現在產量最高的油田,約占石油總產量的8.4%。

目前挪威的石油業者在海外的活動亦十分活躍,除了最密切的其他北歐國家及英國外,例如在安哥拉、阿根廷、澳洲、亞賽拜然、哈薩克、那米比亞、奈及利亞、阿曼、俄羅斯、新加坡、敘利亞、泰國、阿拉伯聯合大公國、美國、委內瑞拉及越南等都有其足跡,挪威的開採專長係透過儲槽的水平分離鑽井技術得以自貧脊的油井採出油來,此外,深海的探油亦是挪威的專長,早在1980年代,350公尺的深度被認為是外海鑽油的極致高難度,然而,挪威的石油公司現在忙著開採深度達1,200公尺的油井,挪威研究委員會(Research Council of Norway)現在更研究2,000公尺以上的深度。國家石油海德魯公司(StatoilHydro)宣佈成功研製出世界第一個水下水沙油氣分離後,為其開發的TORDIS油田帶來了顯著的經濟效益,約增產3,500萬桶原油,開採率由49%提高至55%。

因為北海豐富的石油資源,挪威發展出一套相關的設備、專業技術及管理技巧,有助於挪威相關產業的發展,挪威並於北海及挪威海建造管線通往英國、德國、比利時及法國,挪威目前是全球海底管線的最大經營國家。另外,挪威政府及石油公司為了降低開採成本,設法研發出新的方法或技術,這亦是挪威今天能將開採成本較以往降低40%到60%的原因。挪威在自動化鑽井作業、油槽管理、海底設備、鋼骨結構以及浮動生產等皆有相當專長。國營石油公司Statoil及知名的船公司Bergesen投下鉅資建造多功能的船隻,以便供應石油作業所需;浮動設備加上自動化的生產系統已成為外海油田開採的必備要件,挪威的Aker Engineering建造了全球第一個此種平台,目前安置於Heidrun油田。另有個在Norne西邊之halten Bank區域開發三個油田的計畫,需要60座海底生產及射出油井,一座可沉入水中天然氣的製造平台。

天然氣方面,最著名的是Troll天然氣平台,該平台由Norske Shell為Statoil二家公司所建造,該建物高出海平面472公尺,天然氣在被壓縮置入管線配送至歐陸各國之前,Troll每天可處理8,900萬立方公尺的天然氣,據專家估測,Troll可供應歐洲10%的天然氣需求。全球最長的海底管線Zeepipe於1993年開始輸送天然氣至比利時,較新的管線Europipe之長度雖僅Zeepipe的一半,但其更能兼顧環保需求,這些管線的建置、管理及維護又能對挪威的產業能力加分。身為歐洲天然氣第二大供應商的挪威,挪威政府已經批准石油企業Statoil ASA在Troll油田的新許可證,每年增加10%的天然氣。

挪威在2015年的原油出口達2,000億挪威克朗,比2014年減少約830億挪威克朗,減少30%。出口減少的主因自然是走低的原油價格,2014年原油的平均價格每桶610挪威克朗,但2015年每桶已掉到425挪威克朗。如果挪威克朗沒有貶值,原油出口額會減少更多。而相較於原油,天然氣的出口卻有所成長,2015年出口額共計2,279億挪威克朗,比2014年的2,236億挪威克朗,增加了1.9%。

目前挪威國有斯塔克拉夫特(Statkraft)電力公司正全力在日益興旺的海外市場發展,例如在巴爾幹地區,不僅在塞爾維亞設立了辦事處,並在羅馬尼亞、保加利亞和馬其頓等地以專案開發市場。斯塔克拉夫特的大量研究投入,使其在環保能源技術領域處於領先地位,而此一利基爲該公司在巴爾幹提供了優勢。通過向該地區各國政府提供最具吸引力的諮詢建議,斯塔克拉夫特的經驗使其領先其他對手。另外一家挪威能源公司–Lyse決定投資200億克朗(約37億美元)在挪威北海興建巨型風力電廠。該公司計劃在200平方公里海面上安裝200台風力發電機,預計2017年完工。投入使用後每年可發電450億度,足夠22萬個家庭用電。

(二)天然漁業資源豐富,重視管理機制

長久以來,捕漁業一直是挪威沿海地區的經濟支柱,挪威西海岸線崎嶇,綿延約2萬5,148公里(含峽灣),因受北大西洋暖流影響,較同緯度其他地區氣候更為溫和,冷暖洋流交會,使其水域成為全球最佳漁場之一,生產超過200種魚類及貝類。

挪威的主要天然漁場為挪威北海及布蘭特海域,魚產用途包括生鮮冷藏、冷凍、魚乾、魚油和動物食品等,捕魚、水産養殖和魚類加工,投資3萬多人就業機會。挪威每年魚類與水産的出口總值爲300億挪威克朗,爲挪威最大出口行業之一。因此,對於挪威而言,確保海洋生物資源的良好管理極為重要。挪威於1946年設立漁業部(Ministry of Fishery and Coastal Affairs),係全球第一個將漁事務獨立成為部會的國家。目前,挪威的漁業可以分為傳統魚獲業和養殖業。傳統魚獲業主要捕獲的魚類有鮭魚、胡瓜魚(Capelin)、Blue Whiting、鱈魚、青花魚、海鱒及鯡魚等。

挪威為全球三大海產出口國之一,海產為挪威主要出口產業,90%以上的漁產出口至世界各地,兩大漁產公司Grieg Seafood和Volden Group在合併後成為挪威第三大漁產公司,目標即是要在未來的三年將產量提高50%,與前兩大漁產公司PanFish和Leroey競爭;Pan Fish ASA也購併源自於蘇格蘭的大西洋鮭魚養殖公司Marine Harvest,以確保其全球競爭力及市占率。近年挪威政府大力推動漁產出口,2015年的出口結果令人滿意,出口額共計720億挪威克朗,比2014年增加7.3%。主要出口的魚類為鮭魚(476億挪威克朗),鱈魚(79億挪威克朗)和鯖魚(38億挪威克朗)。這三種魚的出口,占了漁產總出口的80%以上。

挪威大部分捕魚量來自挪威經濟專屬區,包括斯瓦爾巴德群島周圍的漁業保護區和揚馬延群島周圍的漁業區,處於挪威管轄下的海域約爲200萬平方公里。挪威與其他國家共用多數捕撈魚類種群。為了魚類種群管理合作,挪威與鄰國談判達成一系列協定,各方根據協定定期會晤,共同制定管理機制和確定捕魚限額的分配。多數魚種的允許捕撈總量(TAC)是根據國際協定通過談判進行分配的。因此,各國國內將規定該國的全年限額,在各個漁業團體和各種不同設備之間如何進行地域分配。

挪威維持魚產出口的競爭優勢,關鍵在於加強漁業技術的研發和投資,包括:研發符合客戶需求的新產品、改善作業流程、創新養殖技術和流程。另外防止布蘭特海域的非法捕魚活動,及廢除歐盟和美國對挪威所採取的貿易障礙也是主要努力的目標。歐盟委員會經調查,發現挪威鮭魚養殖商長期以來以低於成本的價格賣到歐盟,以致蘇格蘭以及愛爾蘭鮭魚養殖業者生存受到嚴重威脅,決定從2005年4月28日起,對挪威進口的養殖鮭魚課以16%至19%不等的反傾銷稅。此舉影響挪威養殖魚業甚巨,挪威雖非屬歐盟成員,但其養殖鮭魚占歐洲市場約60%的比例,因此挪威政府已將廢除此貿易障礙列為首要努力方向,以改善行銷管道。

漁業的發展對其他相關產業亦產生關連性效果,例如,造船業、漁具、技術設備的生產、飼料的研發以及包裝、運輸等,都因而隨之蓬勃發展起來。如位在挪威西岸Sovik的MoreNot為挪威捕魚及魚養殖設備最大製造商。該公司產品深具競爭優勢,為全球專業捕魚船隊所需高品質捕魚船舵的頭號供應商。該公司也是挪威最大漁網製造商,為善用及保護漁業資源,挪威勻撥大筆經費投入海洋資源保護及相關應用之研究。

(三)造船業領先群雄

挪威靠海維生船運發達,有長達150年的時間造船業在全世界扮演舉足輕重的角色,堪稱海上的強權之一。惟隨著亞洲日本、南韓以及逐漸趕上的中國大陸崛起,傳統歐洲造船業早已不敵遠東造船業的低勞工成本及競爭力,現今全球大型商船從貨櫃船到VLCC油輪、浮動生產、裝卸貨船都是由遠東國家所製造。挪威海運公司雖經營大型商輪,但本身卻不製造大型船。挪威主要專注於漁船及多方應用的較小型噸位船隻,包括境外補給船、化學品運輸船及戰艦。挪威造船業的獨特之處在於其完整且具競爭力的船業社群,社群內包括運輸、船用設備、造船、船舶仲介、融資、保險及相關海事活動。挪威造船業社群包括:

1、造船廠:Kvaener為遊輪及LNG/LPG運輸船最大製造廠,Aker Yards則為歐洲最大以及全球第4大造船廠。挪威造船廠提供廣泛的選擇,從頂尖摩登設備到各式各樣船舶都有。

2、船操舵機製造:計有300家中小型銷售商以及五大供應商供應全球海上船運及離岸產業所需高品質精緻產品及系統。設計師與國內海事研究中心密切合作以最新先進技術發展產品。

3、海事研發:挪威造船業在經濟的重要性促使海事研發大幅成長,在船舶設計、水力動力、造船都贏得國際的評賞。銷售對象主要是全球造船公司。

4、分級:興建及營運海上船舶有嚴格的法規,分級協會(Classificaiton societies)負責確保新船符合品質及安全法律的要求。Det norske Veritas為全球最大的分級協會負責15%國際船隊的認證工作。

5、船舶仲介:船舶仲介協助計畫新的運輸構想以及船隻銷售及採購。挪威海事保險業者在挪威擁有堅實的市場基礎並向全球市場擴張。P&I俱樂部Gard以及Skuld涵蓋全球商用船隊超過20%的市場。

6、金融機構:挪威金融機構及銀行占有全球海事銀行10%的市場。挪威出口信用代理Eksportfinans在Standard and Poor’s以及Moody’s評等等級分別為AAA以及Aaa。

7、國家主管機構:挪威貿易暨產業部造船部門(The Department of Shipping at Norwegian Ministry of Trade and Industry)為挪威海事立法及政策之最高主管機構。挪威污染控制局(Norweigan Pollution Controll Authority)亦扮演政策發展諮詢的角色,海上的船難往往很難避免,挪威亦投入相當經費及資源研究先進技術,例如電子監控、警報及控制系統,此領域的領導廠商有Autronica及Scana Moland。然而科技再如何發展都不能保證沒有船難發生,這亦是為什麼為全球15%船隊認證的挪威機構Det Norske Veritas(DNV)持續推動更高標準的海事學院、訓練機構及模擬中心。其他有關挪威船業的事項包括,挪威海事保險金額計占全球海事保險市場的20%,挪威銀行的海事方面業務占全球的10%,全球前三大船隊仲介公司有兩家係挪威籍,而奧斯陸股票交易所已成為全球海事企業主要的籌資場所。

(四)船運業全球第四

從世界的標準來看,挪威不論在面積、人口或是產業上都是一個小型經濟體,然而在船運的領域上挪威卻持續維持其在全球的領先地位。挪威習於投資船運業,而船運業的管理也不斷成長。現今船務運輸已躍升為挪威繼天然氣及石油後主要出口產業,同時也是最大的服務出口,所運貨物涵蓋原油、煤礦到汽車、化學品以及遊輪旅客。

國際海運業正經歷著重大的結構改變階段,併購及合併正不斷加速進行,海運業對規模及財力的需求較前更為強烈,由船運鉅子John Fredriksen領軍的Frontline即是在此趨勢中領先的挪威同業。早在1980年Frontline原屬挪威人所擁有,後經過多年一連串的合併成為今日的面貌。1996年Fredriksen透過所屬公司買下Frontline絕大部分股權。自彼時起,其即展開積極的擴張計畫,鎖定將Frontline轉型成為純粹以油輪為導向的公司。2000年是該公司最大張旗鼓的一年。其時該公司買下了一家破產的美國油輪公司Golden Ocean,同時也進行了一連串的併購行動。2001年該公司一併買下了2艘非常大的船隻與Overseas Shipholding Group,以及挪威的Mosvold Shipping公司。此外,Frontline也與OSG以及Euronav成立創投公司,買下四艘大型的船隻以及兩艘由挪威另一家船公司Bergesen新建的船隻。而根據UBS Warburg公司統計,由Frontline旗下VLCC以及Suezemax油輪所率領的該部門各分別奪下11%以及15%的市場占有率。Frontline為船運業的主要整合者之一。過去數年該公司成長非常快速,整個船隊成長了2倍。

(五)化學、肥料具優勢

挪威化學產業涵括的範圍廣泛,從專門供應國內利基產品市場的小公司,到在海外設立生產據點的大型企業如Dyno及Hydro等不一而足。傳統上,挪威因天然資源之故,在化學產業的供應及競爭力均有其一定的地位。

挪威的水力充沛,復為全球最大的石油輸出國之一,使得仰賴能源甚重的化學產業得以充分發展,此外,由於企業界及國內的市場需求,相關化學成品如藥品、工業瓦斯、油槽等便顯得十分重要。大部分挪威化學產業的製造廠商均生產化學原料,Hydro及Borealis則是兩家主要的領導廠商,這類廠商的特色是,需要大型生產設備,利潤亦十分豐碩;化學原料生產的地理分佈雖散佈全國各地,然主要仍集中在挪威的東南部,Grenland則是大本營。

挪威的化學技術成品包括漆料、膠以及藥品,黏膠使用於硬紙板及相關木業,藥品則有Alpharma及Nycomed Amersham兩家生產特定藥品的知名公司,公共部門係挪威製藥業最大的買主,同時也是資金的最大支持者。

Norsk Hydro為挪威最大的股票上市公司,集團分為農業(生產肥料)、金屬(Norsk Hydro為西歐主要的鋁製造商之一。按,挪威是世界第二大鋁出口國)、石化及石油天然氣部門。挪威亦為世界主要的化學肥料製造國之一,Norsk Hydro則為挪威化學工業最主要之廠商,其一年約製造1,300萬噸化學肥料,如加上其受託國外廠商之尋找貨源(sourcing)業務,總計可有1,900萬噸之多;其在歐洲計有15處製造基地,目前在巴西及南非亦十分活躍。Norsk Hydro最新的動向:該公司在競標俄羅斯石油及天然氣的開發案上,為國家石油公司的競爭對手,挪威政府同時為這兩家挪威公司的股東,為了不要消減彼此在國際市場的競爭力,Hydro宣布將其石化及天然氣部門和國家石油公司(Statoil)合併,雙方並將聯手開發新油田Gjoal。


挪威主要化學業者

公司

產品

Borealis

化學原料

Norsk Hydro

化學肥料

Jotun

漆料

Weifa、Nycomed Pharma

藥品

A.L. Industrier ASA

飼料添加物

Lilleborg

除臭劑

Dyno Nobel

炸藥

Raufoss

軍火及國防用品

FMC Biopolymer

藻膠

Statoil Mongstad、The Esso refinery

原油提煉

資料來源:挪威貿工部

(六)機械工程產業

機械工程為挪威最大產業部門,產業面貌相當多面,該產業一方面為科技基礎及R&D密集的產業,另方面又包括許多傳統勞力密集的公司,出口比重達約30%,僱用員工達10萬名以上,公司數量亦超過4,000家。代表性企業包括Aker Martime、Kvaarner等。渠等為因應石油部門產生的各項事務,因而發展出現代化的船塢(工廠)(offshore yard)。石油及水力工業也為機械工程業創造了許多主要競爭環境。其中代表性的企業當屬Kongsberg Offshore以及Kvaarner,兩家公司都被視為全球的主要領導廠商。其他還包括專門提供發電廠及加工業機械以及設備的公司。這些公司加上船塢同歸屬於挪威傳統的重機械工程部門,專事製造簡單半成品到重鋼結構的公司則多屬技術低、勞力密集的公司。

機械工程產業中的金屬工廠(Metal works)遍佈挪威全國各地。主要製造成品及半成品,如全球知名魚鉤製造商O Mustad。近年來來自東歐及亞洲低價競爭成長相當快速,挪威製造商則以創造品牌及品質形象以及交貨可靠來因應市場的競爭。汽車零件製造則有Kongsberg Automotive及Hydro Automotive Structures逐漸成為許多歐洲、日本、美國汽車製造商的主要轉包契約零件供應源。專事船舶引擎及船舶零件製造則以Ulstein Bergen為代表。

造船業在挪威許多地方是相當重要的產業,在挪威有將近50個製造100噸以上船隻的造船廠。這些造船廠主要建造中、小型及專業船舶,如化學品油船、高速載客渡輪等。這些造船廠主要集中在挪威西部,造船業中幾乎有半數約6,500人的從業人口是在More og Romsdal工作。挪威半數以上造船廠僱用員工不超過100人,超過200人以上者占四分之一。Aker Yards Group為最主要集團,旗下掌有挪威數家造船廠。

機械工程業亦包括製造發電機、變壓器及其他技術設備公司,不過多數規模很小,主要以承攬轉包契約為主。微科技(Micro-technology)在未來可能成為挪威感應器及儀器產業非常重要的領域。SensoNor為該產業中最具代表性的公司,該公司為全球矽感應器(silicon-based sensors)的主要製造商之一,在汽車安全氣囊感應器市場占有75%占有率。

(七)金屬工業

金屬工業為挪威主要的出口產業之一,此產業共由121家公司組成,總僱用員工數為1萬4,658人,其中未經塑性加工鋁與合金鐵的生產量占全球重要地位。此外,挪威也生產鋼鐵、鎂、鎳、鋅等金屬,鑄造廠也屬金屬工業的一環。由於該產業的開發需要大量能源,許多位在Ardal及Sunndal的鋁公司都以水力發電廠為中心設立。挪威金屬工業主要由幾家大型企業主導,多散居挪威各地,絕大多數的金屬公司都屬於大型集團的一部分,如鋁製造商Norsk Hydro,合金鐵公司Elkem及Fesil等。該產業對經濟景氣循環相當敏感,公司每年的獲利水準往往隨國際價格波動不定。

鋁為一種輕金屬,最常使用於汽車、建材、包裝材料以及供電電纜等製造產業。挪威為西歐地區初級鋁最大生產國,80%至90%的產出量皆做為出口之用,全國共計有7個主要鋁鑄造廠,Norsk Hydro為其中最大的集團,隸屬Norsk Hydro的Hydro Aluminum則為全球初級鋁第3大供應商。Norsk Hydro於2002年購併德國鋁製造商VAW之後,鋁類產品已成為其最大事業部門,超越石油、能源以及農業相關事業。Elkem為挪威第2大鑄鋁供應商,設在Mosjoen以及Lista的熔爐專門生產供應歐洲市場的鋁條。挪威亦是全球最大合金鐵及矽金屬製造國之一,主要製造商有Elkem、Fesil以及Eramet與Globe。

為促進北歐合金鐵工業的聯合發展,挪威、丹麥、芬蘭以及冰島共同組成北歐創新中心(Nordic Innovation Center),現在進行的計畫是北歐創新事業策略(Nordic Cooperation Programme for Innovation and Business Policy 2014-2017),主要重點在創新基金的設立、環保成長、福利解決方案、文化創意成長等。

(八)木材、紙漿造紙工業

挪威與鄰國瑞典及芬蘭一樣,亦擁有廣大的森林資源,雖然不若其他兩國的規模。挪威木材為其林業中重要的原材料,半數以上為原木工業所用,以生產房屋建造、接木結構、門窗及家具所需的木材。其餘不適製造的原木則轉進紙漿及造紙業。雖然原木工業遍佈挪威各地,但最集中之地位在挪威東部及中部地區。

1992年挪威木材、紙漿工業與挪威的金屬、化學及包裝工業聯合成立挪威加工聯合會(Federation Process Industries,PIL),自此木材加工業加速發展,但近年則不若往昔。1995年該產業達到高峰進入10年重整期。國內投資下滑,企業也得學習面臨低紙價、高能源成本以及運輸複雜的問題。但某些公司則採取不同策略,將注意力移轉至建立準備成為未來該國陸上經濟的基石,取代能源枯竭的時代。

過去幾年該產業也經歷一連串的合併併購,Moelven在併購了Norske Skog原木事業後,躍升成為歐洲最大原木公司之一。挪威Peterson Group則為歐洲主要包裝製造商之一,該集團旗下之分公司在纖維製品如波浪板紙板、防油漬包裝紙以及冷凍魚及其他食品包裝用紙,包括牛奶果汁可回收盒在內,都是市場主要領導之一。挪威旗艦公司、亦是全球第二大出版紙製造商的Norske Skog,則在全球五大洲15個國家擁有或部分擁有23家工廠,該公司亦在澳大利亞/亞洲及南美奠定基石。Borregaard則是另一家成功的木材加工企業,該公司在全球13個國家有20個工廠,研發提供創新及專門的產品如纖維素、木質素封面紙等,Borregaard LingnoTech的木質素材料則在全球居領導地位,其在全球11個國家擁有12個生產基地。其他主要企業包括Moelven(建材)、Norske Skogindustriver ASA(新聞紙張、其他紙張)。

天然充沛的水力是促成挪威在全球紙漿及紙業市場扮演重要角色的因素。挪威紙漿及紙業有著相當清楚的地域性,主要產品包括半成品及成品,如紙張、包裝、纖維素以及化學產品,該產業合計僱用員工超過7,000人。紙漿及造紙業需耗用相當多能源,故傳統上此一產業均沿著東部以及中部的主要河川設立據點。紙漿及造紙業幾乎以出口為導向,面對著來自國際市場的激烈競爭,也促使該產業之龍頭Norske Skog在過去幾年於中歐及亞洲各地大肆蒐購工廠。挪威的紙漿造紙業在林業資源的進一步加工上具有歷史悠久的產業經驗及高度專業知識。北歐針葉樹的鮮纖維製造的紙張品質優於來自快速成長樹木的材料。Norske Skog位在Skogn的再生紙設備,也確保挪威再生紙有一定的市場。不過,誠如前面所言,紙漿能源耗用量大,未來挪威紙漿及造紙的競爭力與電價的發展息息相關。

四、政府之重要經濟措施及經濟展望

(一)政府之重要經濟措施

1、挪威政府發展其他產業

挪威政府第一次公佈的全年預算的主要目的之一,鑒於當今石油和天然氣行業為主導產業,而且油價開始下跌時,挪威政府早已計畫發展其他產業。挪威政府已經降低了公司所得稅,從 28% 調降至 27%,下一步計畫更改加值稅、改善研究和發展環境以及合夥企業的損失處理等,以提供進一步的產業刺激。挪威政府考慮石油和天然氣終將耗盡,因此已經進行應有的準備,包括發展不同產業,也研究更廣泛的稅務改革,設立委員會研究公司稅、環境稅,這些都將成為2016年的預算編制內容。挪威已經降低淨財富稅和取消遺產稅,這些動作都凸顯挪威的偏右執政聯盟與之前工黨的不同決策。即便如此,2015年的政府預算仍增加了 2.3%,重點著重在教育、醫療體系、研發環境和10年期的運輸基礎建設計畫。現在的低利率或許會造成高房貸的風險,但是挪威的低失業率、高額家庭存款和穩定的GDP成長,都成為房貸擁有者的信用支柱。

2、反移民帶來的社會不穩定

自2011年挪威極右翼份子在挪威對本國年輕人進行大屠殺後,挪威的反移民氛圍不降反升,右翼進步黨更與保守黨共同組成少數派政府。

3、挪威的國際關係發展

受到難民潮的影響,北歐各國原本多年來可無照無證自由通行的慣例,出現了變化。現在為了管控難民進入挪威,挪威政府開始在邊境檢查所有進入挪威者的身份,這是20多年以來,第一次在挪威和瑞典邊境進行身份檢查的控管。

另外,由於同樣是原油出口國,當伊朗的禁運制裁被取消後,挪威和伊朗便開始一連串的兩國友好動作,包括挪威已經批准主權基金恢復購買伊朗政府的債券,挪威和伊朗共同合作,利用挪威現代技術勘探開發石油和天然氣等。

(二)未來經濟展望

受到低油價影響而導致挪威經濟的小幅衰退,因為看不到未來油價的升幅,挪威政府已經決定從主權基金,提出1940億挪威克朗(占約GDP的7.1%),挹注到2016年的預算中。除了從主權基金中取得資金,為了增加挪威的競爭力,挪威政府也將減稅91億挪威克朗,包括企業稅從27%降到25%,挪威政府的目標是將企業稅降到22%

1、產業投資因產業不同,各有增減

根據挪威統計局統計,顯示2016年投資總額預計將達到2,144億挪威克朗,比2015年減少9%。下滑的主要原因仍是石油和天然氣產業的衰退,預估投資會大幅減少13.3%。而電力供應產業在2016年的預估,將有11%的成長。因此,有關電力生產、電力輸送和分配的相關投資,也有新的專案進行,以及針對老舊電廠的設備升級。有關製造業的投資,因為2016年企業估計製造業相較於2015年應該有8.2%的成長。因此,投資也會因應成長。主要的投資產業包括石油提煉、基礎化學品、製藥業及基本金屬產業,除了產能擴張的投資,也包括工廠機器現代化的投資。

2、積極體現國際社會責任

挪威政府宣佈的革新專案”2030年遠景規劃(Vision 2030)”,將進一步發展創新的健康和教育策略,包括挪威政府將在三年內,斥資約1億5,000萬挪威克朗進行與貧困作戰的新計畫,並歡迎所有的挪威業者共同與其他挪威企業或國際企業參與專案。

挪威政府認為過去傳統的援助,無法解決問題的根本,所以,必須採取比以往更創新的思維,並引進更多不同領域的人士參與。挪威研究委員會(The Research Council of Norway)、挪威創新局(Innovation Norway)和挪威發展合作局(The Norwegian Agency for Development Cooperation, Norad)正合作發展此新舉措,而且已經在印度進行多項兩國的教育和衛生專案,主要在於目標降低兒童死亡率,進而改進健康安全。挪威政府希望能看見更多與不同國家的合作。

五、市場環境分析及概況

(一)e挪威,邁向知識經濟

發展知識經濟是現代國家努力邁向的目標,挪威人口雖僅517萬人,其資訊及通訊科技業已成為日常生活及企業必備的工具。挪威社會e化領先世界多數國家的主要原因就是教育,挪威中學生使用電腦比率為全球最高國家之一。挪威位於北歐,與歐陸距離遙遠,加諸峽灣地形,人口分佈在434個因地形阻絕的社區,挪威將地理的劣勢轉化為資訊社會的動力,數位學習即成為挪威教育的重點之一。

挪威近年來以其油元為後盾,積極發展產業多元化,尤其科技業著墨甚多,挪威在全球競爭力評比,名次持續往上攀升,進步最多的就是科技項目,包括寬頻增加及手機的普遍率。因為科技發展,而帶動的勞動市場需求,製造效率的增加,使挪威的經濟處於穩健發展的狀態。

(二)資訊通訊技術產業緊追北歐鄰國

北歐是資訊通訊科技(ICT)產業發展先驅,ICT部門僱用員工數超過50萬人以上。北歐人也是全球ICT應用最完備的民眾,行動電話使用率80%至90%之間,電腦使用超過80%,家庭使用網路的比率也超過90%。ICT產業是現今當紅產業,各國政府無不極力推展。相較於北歐其他國家,挪威ICT產業仍稍嫌落後於鄰國,主要原因在於瑞典及芬蘭各有通訊業超級企業,所帶來的聚落效應遠比丹麥及挪威要強。

在資訊通訊的使用上,挪威企業使用資訊通訊的程度在北歐國家中最低,然而挪威人發送手機簡訊的普及度則領先北歐各國。根據世界網路數據報告(Internet World Stats),在北歐使用網路最普及的以冰島(98.2%)為最高,其次為挪威(96.3%)、丹麥(96%)、瑞典(94.6%)和芬蘭(93.5%);臉書使用人數比例,冰島仍以74%居冠,其次是挪威(61.9%)、丹麥(61.8%)、瑞典(57.4%)和芬蘭(47.5%)。

(三)國營電信Telenor獨霸通訊市場

挪威位處北歐之北,地廣人稀,與其他北歐國家一樣以科技克服地理障礙,因此行動通訊亦十分發達。通訊市場主要由Telenor所獨霸。Telenor為挪威最大通信集團,其三大核心業務涵蓋行動電話網路、固網電話,該公司也是挪威最大有線電視網業者,市占率是排名第二的TeliaSonera的兩倍。Telenor業務經營觸角不僅限於挪威並及於其他歐洲以及東南亞16個國家,其亞洲營運中心位於曼谷,行動通訊業務亦已在全球佈局,向國際市場延伸正是Telenor進一步成長的策略,2005年Telenor購併Vodafone的瑞典分公司,2006年初又購併瑞典第三大電信公司GlocalNet,以強化該公司在北歐的市占率。

此外,Telenor的衛星經營亦涵蓋全球大部分地區。Telenor分別在奧斯陸證券交易所(Oslo Stock Exchange)以及2000年12月4日在Nasdaq掛牌上市,為奧斯陸證券交易所第三大上市公司,挪威政府以持有該公司54%股份為其最大股東。

(四)市場自由度相對較低

過去幾年挪威國營企業大步邁向民營化,2001年國營電信公司Telenor及石油企業Statoil分別進行民營化工程。同年挪威政府核發四張第三代行動電話業務的經營執照,出售Christiania Bank予北歐最大銀行集團Nordea;2002年挪威最大銀行DnBDen norske Bank)與該國最大保險公司Storebrand併,復又於2003 年底與Gjensidige NOR Sparebank合併成為DnB NOR Bank ASA。儘管如此,挪威政府在電力、電訊及能源部門等產業市場仍扮演主導角色,而這樣的管制角色,優點是對推動政策目標及經濟的穩定有相當助益,惟管制的結果當然是阻礙競爭、影響創新及減低效率。基本上,挪威是遵循貿易自由化的規則,除了農產食品外,挪威與歐洲經濟區(EEA)國家的關稅是零,而挪威製造業的國際貿易計有80%是與EEA國家進行的。

(五)競爭力持平

世界經濟論壇(WEF,World Economic Forum)的全球競爭力報告於1979年展開,主要根據各國的「成長競爭力指數」及「商業競爭力指數」進行評比。排名是以公開的記錄和資料以及針對全球140個國家,超過1萬5,000名政經人士和私人企業領導人訪問的意見調查作為分析資料。評比報告的參考範圍主要以12項指標為評分標準,包括:政府機構、微經濟穩定度、醫療制度及基本教育制度、高等教育與訓練、貨物市場效率、勞動市場效率、金融市場複雜度、科技發展程度、市場大小和創新能力等指標。

最新的「2015-2016年全球競爭力報告」(The Global Competitiveness Report 2015-2016),挪威排名和上一次一樣,維持在第11名。和多數北歐國家相似,挪威政府在法令條文與合約管理上,獲得各國企業總裁的高度認同;行政透明化都是挪威得到高分的主要因素。而基礎建設及商品市場的效率提升仍是挪威需要注意的重點。

(六)所得高但稅賦重

挪威享有較高的所得,主要來自於石油資源的挹注。根據挪威統計局所提供資料,2015年挪威平均國民所得高達61萬3,946挪威克朗。挪威雖然是全球石油生產大國,但當地汽油價格仍是美國的三倍。根據世界銀行的資料顯示,挪威的個人平均所得只低於摩納哥、列支敦斯登和百慕達等僅以金融業為國家主要收入來源,以完整產業發展為基準,挪威仍可視為全球排名第一。但是由於社會福利制度完善,亦需要龐大稅收以支持。挪威亦是全球所得稅最高的國家之一。根據OECD資料顯示,挪威的稅收占GDP比重高達45%。

(七)物價平均高於歐盟

根據歐洲統計局(Eurostat)所作之專案研究報告指出,挪威仍係當前所有歐洲國家物價指數僅次於瑞士第二高的國家。另根據歐盟所做的一項購買力調查發現,挪威物價平均高於歐盟,僅瑞士及冰島物價高於挪威。

而根據瑞士銀行「物價與收入」分析調查報告,挪威首都奧斯陸仍是全球物價最高的城市,此份調查是以收入、100多種商品與服務價格(可計房租)計算後比較。此外經濟學人針對133國的不動產、汽車及食物以及生活雜貨價格所做的調查亦指出,奧斯陸為全歐物價最高的城市。挪威生活水準昂貴與挪威高所得有直接關係。

(八)住居旅遊及交通支出高

檢視挪威的家計部門消費支出結構,旅遊及運輸支出竟然超過居住、電力等支出。由此可知,休閒及旅遊在挪威市場十分重要,這是挪威甚重要的市場特性。

(九)出口導向,歐盟為最大貿易夥伴

挪威所製造的商品有40%的比例係供出口,其中大部分銷至歐盟,占約80%比例,此外,德國、荷蘭及英國則占挪威傳統商品出口的三分之一強。

(十)四大零售集團掌握挪威零售通路

與鄰國瑞典一樣,挪威批發及零售貿易在其總體經濟扮演極為重要的角色。隨著銷售的不斷成長,過去20多年來產生了不少新公司及就業人口的投入,包括代理、批發及零售商等範圍。自80年代中期流通業掀起合併高潮,各種配銷管道求取規模經濟,因而零售業者多捨製造商及批發商利益,直接在市場上進行合併作業,俾求取較大的經營規模及談判實力以提升競爭力,尤其是雜貨部門(日用品、食品等綜合超市),延續至今,許多小公司被併購,現今由四大集團The Norges Group、Coop Norge、The Hakon Group以及Reitan Narvesen握有99%的市場占有率。這是挪威過去數年批發及零售貿易很重要的一項結構性的改變,亦即,追求連鎖及加盟,透過集體採購降低成本,目前有不少外國公司進駐挪威市場,尤以成衣及紡織業更是如此,前述四大集團中有2家已於鄰近國家如波羅的海地區及東歐開設折扣商店,競逐低價市場的區隔。另一個產業的趨勢是,地理區域的結構發生變化,因為愈來愈多的人自郊外移居都市,許多郊外的商店遂無法繼續經營,代之而起的是鄰近社區的大型購物商圈興起。

六、投資環境風險

挪威靠著豐富的原油,為國家儲存雄厚的國家主權基金,與其他北歐國家一樣,素來以高稅收、高福利、社會穩定聞名。隨著各項產業的蓬勃發展,也吸引不少外資前來投資。但是,挪威市場規模仍偏小,因此,仍少有臺灣企業直接在挪威投資設公司設廠。若要在挪威拓展業務,仍多以與當地有能力、可靠的代理商合作開發當地市場,並透過投資合作的方式增加對代理商的控制。另外,企業經營成本高,包括工資昂貴、生活稅收極高、環保標準嚴格,也無特別針對外人投資給予優惠的獎勵措施,因此,企業在挪威投資前,應先作好評估再行動。



第參章 外商在當地經營現況及投資機會

一、外商在當地經營現況及投資機會

依據挪威統計局資料,2013年外人對挪威直接投資金額7,329億挪威克朗,瑞典(1,599億)、荷蘭(926億)、美國(552億)、英國(537億)、丹麥(438億)、德國(431億)、法國(406億)、盧森堡(370億)、加拿大(197億)、瑞士(176億)依序為挪威前十大外資來源國,外資投資產業主要為石油業及服務業。

二、臺(華)商在當地經營現況

依據我國駐外單位資料 ,挪威華人總數約為5,500人,多數是近年自中國大陸移民的華人,人數超過4,500人;來自臺灣的移民則為數不多,僅約百餘人,資深僑民大多經營中小型餐飲業或雜貨小店,也有在挪威公司擔任雇員。資深僑民的第二代接受當地教育,多自行創業或朝專業領域發展。新到移民則多傾向先取得當地學歷,然後或求職,或自行開業,現在已有少數幾個個人公司,從事不同產業的活動,包括旅遊業者、貿易顧問等。

三、投資機會

(一)高度工業化,產業發展結構變化

挪威是個高度發達的工業化國家,與其他北歐國家類似,均屬迷你型的經濟體,高度仰賴對外貿易,其80%的出口地區係歐盟國家,來自歐盟的進口則占其總進口的三分之二比重,與歐盟密切的貿易關係,基本上與北歐其他國家相似。其出口至美國的金額約與至亞洲者相若。其最大出口市場係英國及德國,此乃由於渠等係挪威石油及天然氣重要市場,瑞典則是挪威最大進口來源。過去20年來石油產業逐漸成為挪威最主要的出口項目,約占挪威總出口的50%,其次是製造業,占25%,服務業則占22%。挪威主要出口品係石油及天然氣,出口值約655億克朗,占總出口50%,機械及相關運輸工具、化學肥料及塑膠原料、魚產品及金屬礦產等傳統物資的出口逐年降低至少於25%,ICT資訊通訊產品和服務業出口的比例則相對增加。為了鼓勵經濟成長,挪威除了大幅增加生產設備投資、教育改革與改善工業與公共事業的組織與管理技術,也努力於產業升級的改造。

(二)未加入歐盟,但仍與歐盟關係緊密

到目前為止,挪威是北歐四個主要國家中唯一未加入歐盟的國家。丹麥於1973年率先加入歐盟,瑞典、芬蘭隨後於1995年加入,芬蘭甚且業加入歐元區(按,丹麥與瑞典則分別於2000年及2003年進行歐元公投,惟兩國均選擇拒絕加入),目前僅挪威仍置身於歐盟之外。長久以來,挪威人便有自己的想法。挪威分別在1974年及1997年已經過兩次公民投票拒絕加入歐盟會員,已經少有民眾有興趣再進行第三次公投。2011年的最新調查顯示,挪威人民反對加入歐盟人數,只增未減,達新高79.8%。雖未加入歐盟,但仍以「歐洲經濟區域協定」(EEA)簽署國身分參與歐洲共同市場(EC),而且,許多法規仍以歐盟之規格為準。因此,並無任何遭遇嚴重的邊陲化問題。

(三)公司營利所得稅為西歐次低

與北歐其他國家類似,挪威公司稅率僅28%,在西歐國家中係屬低稅負的國家之一,對企業投資有鼓舞作用。

(四)環境良好,社會富裕安定

挪威的生活水準高、人均壽命長、公共醫療與居住環境品質等各方面指數,皆領先全球,因此,連續數年被聯合國評為最適合人類居住的國家。因為盛產石油,挪威是少數國庫外債,且有大量盈餘的國家之一,貧富差距也是全球最小(全國最有錢的10%的所得,僅為最貧窮的10%所得的兩倍),因此,被聯合國評為全球最富有的國家之一。



第肆章 投資法規及程序

一、投資申請之規定、程序、應準備文件及審查流程

外籍人士可以因在挪威進行商務活動,設立公司行號,依本人受新設公司之雇用,申請在挪威的工作簽證和居留證。相關證件可向丹麥駐臺商務辦事處申請,以下是取得證件的要件:

(一)一份詳細介紹公司營業內容及申請人工作內容之文件。

(二)財務企劃書和營業企劃書。

(三)銀行帳戶,如果有的話。

(四)公司管理局登記文件。

(五)學歷證明。

(六)工作證明。

(七)履歷表。

(八)新設公司辦公地點及公司名稱。

(九)政府單位核准文件。

(十)申請人住所。

(十一)護照影本、合格個人上半身照片和申請費付款證明。

二、投資相關機關

丹麥駐臺商務辦事處www.vfsglobal-denmark.com/taiwan/chinese/contactus.html

(申請居留證及工作簽證)

挪威移民局www.udi.no(審查並核准居留證及工作簽證事宜)

挪威公司管理局:www.brreg.no(負責公司註冊事宜)

挪威稅務局:www.skatteetaten.no(稅務事宜)

三、投資獎勵措施

挪威對於吸引外商投資,並無太多獎勵措施,外商和本國商所受的規範一樣,公司稅皆為28%。股東紅利部分,為避免雙重課稅,營業稅部分已課過公司稅者,股東紅利無須再繳稅;但若有股東積極參與公司營運,且紅利佔營收2/3或以上,則該紅利將是為股東之收入,須依個人所得稅制課稅。至於個人自僱的公司,則由稅務局依分割制度,就裁定公司營運收入部分,課以28%的公司稅;個人所得部分,則課以個人所得累進稅。

四、其它投資相關法令

倘欲設立工廠或從事對環境有影響的產業,挪威有相當嚴格的環保法令限制,而且多是運用經濟條款做為限制,例如對於污染物及排泄物的稅收和費用、改變環境費用或對當地的補助等。挪威政府也針對某些特定地(如農地)、經常性重覆使用地、危險的化學物品、廢棄物管理以及工廠排泄物或放射物等訂定嚴謹的法令嚴加控制。

五、在挪威投資宜考慮的要素

(一) 產業特性凌駕,吸引外資未見積極

挪威產業發展型態多集中於天然資源,例如,水力發電、大量豐富的森林、石油儲存及漁業資源,耗電力大的產業如金屬、工業化學、木材加工等係其出口主力,故而該等產業亦是吸引外人投資的誘因。外資曾大力幫助挪威的經濟發展,不過近年來挪威外資流出多於流入之金額,原因係企業著眼於寬廣的國外市場、低廉勞力及技術。話雖如此,但挪威經濟過度倚賴石油、運輸及漁業等少數產業,事實上,挪威政府對鼓勵外資到挪威投資,不甚積極。挪威總是對外來投資者參雜著複雜的看法,尤其是在外資購買其金融服務業以及石油公司時,更為明顯。目前國家主義似乎凌駕於商業考量及市場意願之上。

(二)市場規模小

挪威人口少,因此,市場規模偏小,而且產業主要以天然資源相關為主。因此,亞洲國家,除日、韓少數國際級企業外,少有臺灣企業直接在挪威投資設公司設廠。行銷據點也不多,故其他國家業者的投資合作常是擇定一家有能力、可靠的代理商開發當地市場,並透過投資合作的方式增加對代理商的控制。北歐通常因為地理環境、文化等因素,被視為一個整體市場。

(三)企業經營成本高

挪威如同其他高社會福利國家,因為,社會福利制度完善,因此,工資昂貴、生活稅收極高、環保標準嚴格,也無特別針對外人投資給予優惠的獎勵措施,因此,企業在挪威投資前,應先作好評估再行動。

六、拓展建議

(一)可銷當地的我國產品及拓展須知

挪威主要進口項目為汽車等運輸設備、電腦及週邊設備、醫藥製品、通訊器材、家具及其零件、機械及其零件、各式船舶、鋼鐵製品、化工製品、基本金屬、一般消費品等。其中未經塑性加工鋁、休閒運動用船舶和家具的進口金額在近三年成長快速。

1、運動休閒有市場

挪威地形特殊,境內由冰河沖擊形成縱深峽灣四處,風景十分優美,挪威人復愛好自然,假日騎乘單車踏青以及赴戶外運動係挪威人最喜愛的休閒活動。此外,依據聯合國開發總署全球人類發展報告,依照醫療保健、教育、經濟發展程度編列全球人類發展指數排行榜,挪威排名第一,代表該國生活品質在全球居冠。挪威人有錢,加上工時短,因此休閒時間多,使各類運動用品及休閒旅遊用品頗具開拓潛力,這亦是北歐諸國中,我銷挪威自行車占我出口至挪威總額之比重較其他諸國高的原因。另,臺灣遊艇製造已居全球第五,建議可以加強我國船舶及零件對挪威的銷售,各式船舶就進口金額而言,為挪威第八大進口商品。

2、高齡化社會漸形成,老年消費市場值得開發

如同其他西歐先進國家一樣,由於長期低生育率(在政策鼓勵下,挪威平均生育率為1.83%,在歐洲尚屬高的),挪威人口結構也面臨逐漸老化的趨勢,挪威高齡人口(65歲以上者)已高達19.6%。但優於其他國家的是挪威老年人口就業率在OECD國家中是最高的。挪威政府支撐的老人年金占GDP比重18%為北歐國家最高者。另方面,根據挪威統計局的報告,挪威的醫療支出達2,500億挪威克朗,佔GDP9.2%,平均為每位國人投入8,400美元充沛的醫療預算。完善的全民醫療、老年給付、疾病津貼,得讓挪威人活得更久。隨著年齡漸長,對於老年產品的需求也逐漸增加。市場遂有更大的開發空間。

3、移民及外來人口增加迅速,影響消費市場結構

過去數十年來,移民人口在挪威有相當數量的增加。此一現象不僅是挪威獨有,北歐各國消費市場外來移民已日漸扮演重要角色。這些移民因交換學生、勞動市場、領養子女、難民及親屬關係等原因留下來,時間一久,第二、三代子女及家庭凝聚成一股消費力量,有意拓銷北歐市場的業者宜多加了解,不可忽視其潛力。

4、商務前往宜避開旅遊旺季

如同北歐其他國,由於冬季時間長,挪威人相當珍惜夏季,渡假旅遊已成為北歐人的習慣。根據統計挪威乃德國人為最常渡假的國家,其次為荷蘭、瑞典及英國。在此時節,通常都很難找到連絡對象安排客戶拜訪。因此,前往挪威洽商以春、秋兩季為宜。此外,春季的復活節以及冬季的聖誕節等都是挪威人較長的假期,宜避開。

5、透過商會進軍挪威市場

我商對外拓展市場除透過我國駐外單位(外交部駐挪威代表處、駐瑞典代表處經濟組)外,尚可多探尋各種管道,其中之一係挪威各地的商工會,藉諸該等機構所提供的服務亦可廣泛接觸其會員廠商。奧斯陸商會應該是拓展挪威市場較有組織且服務最為完整的機構,其網址為www.chamber.no。

6、利用參加西歐展覽或親赴北歐拓銷

由於北歐地區展覽規模與德國等歐陸國家之國際性展覽相去甚遠,首都奧斯陸與其他北歐國家首都一樣,到德國主要展覽場間之飛行時間僅2小時,班機亦頻繁,故挪威買主參觀及參加歐陸展相當積極,因此歐陸展亦為開發及維繫挪威及北歐客戶之最佳管道及場合之一。

7、參考挪威產業政策相關機構訊息

(1)挪威研究協會(NFR):主導基礎及應用研究,提供產業創新科技的研究意見,網址www.forskningsradet.no。

(2)創新挪威局(Innovation Norway):自2004年1月起取代挪威貿易委員會(Norwegian Trade Council)與挪威觀光局(The Norwegian Tourist Board)等機構,網址為www.innovasjonnorge. no。

(3)挪威出口貸款保證機構(The Norwegian Guarantee Institute for Export Credits,GIEK):挪威的出口信貸機構,其主要目的是推廣挪威出口及對外投資。

8、主要的會議及展覽場所

挪威會議中心(Oslo Kongressenter)

總面積:1,800平方公尺(1萬9,376平方英呎)

會議室:21間

容納人數:1,400人

地址:Folkets Hus BA,Youngs gate 11, 0181 Oslo, Norway

Tel: +47 23 06 10 10

Fax: +47 23 06 10 09

網址:www.oslo.kongressenter.no

E-mail: booking@oslo.kongressenter.no

挪威會展中心(Norway trade Fairs-Norway Congress Center)

總面積:3萬2,000平方公尺

會議室:7,967平方公尺

容納人數:6,650人

地址:Norges-Varemesse, Nesgata 3, Lillestrom, Norway

Tel: +47 22 43 91 00

Fax: +47 22 43 19 14

網址:www.messe.no

(二)可銷我國之當地產品及相關建議

1、挪威最具競爭力產品

總括來說,臺灣主要進口挪威的產品,多與之自然資源有關,包括石油、金屬礦物以及漁產,其中的漁產,更是近年來臺商進口的主要產品,因為是食品類產品,進口商應注應相關食品規定。

2、對擬自挪威進口相關產品的我國業者,最理想的接觸管道係挪威創新局(Innovation Norway),相關貿易推廣網站為www.innovasjonnorge.no,該網站整理挪威29項產業部門3,000餘家出口商名錄、相關公協會連絡資料、產業發展現況、一般基本經貿情況、及於挪威作生意的概括性資訊,並提供貿易商機,值得我商參考。

3、如果我商想瞭解挪威產品的出口值和近況,可以參考挪威統計局網站www.ssb.no



第伍章 租稅及金融制度

一、租稅

(一)公司稅

挪威公司稅為28%,另有針對特殊產業產品課徵的稅。如石油,除了公司稅28%之外,雇主還得繳交石油特別稅50%。

(二)營業加值稅

挪威的一般加值稅為25%,食品部分的加值稅為15%,旅館的加值稅則為8%,另公共交通運輸的加值稅也是8%。

(三)個人所得稅及財產稅

挪威和其他北歐國家一樣,同屬高薪資、高福利、高課稅的社會福利,國家是以高稅收為基礎的。個人勞動所得薪資採累進稅率扣繳,從28.74%起跳,最高可達47.80%。財產稅是針對個人資產,若擁有之房產或未上市股票,超過一定限額,則課徵1.1%的財產稅。

(四)社會保險費

挪威的雇主必須為雇員繳納社會保險費,稅率在0%到14.1%之間。而雇員則必須繳納薪資總額的7.8%,作為養老金保險。


二、外匯制度

挪威的外匯制度由挪威中央銀行訂定法規管理,但基本上並無太多的管制,所有的貨幣和資本交易都可以自由進行。而所有的外匯交易動作,都應該透過由挪威央行和相關法規指定之外匯銀行或外匯代理商;任何人都不可私下進行外匯交易。在國外開戶的挪威國民或企業,必須將國外銀行帳戶之相關基本資料回報挪威央行。出入境挪威者,每單次不可攜帶超過總額2萬5,000挪威克朗。


第陸章 基礎建設及成本

一、土地

挪威土地所有權可由國家、省市鎮或個人取得,但土地利用需確保合理且有利當地社區發展,並考慮居住、就業和土地利用最大化。挪威有關土地利用的相關法律與規定包括特許權法、規劃與建築法規、土地徵收與評估、工業許可法。

外資可購買取得土地,但必須先向挪威政府相關部門取得特許權,並透過當地持有合法執照的房仲進行交易。土地價格鄉鎮差異大,平地或森林地價格不同,仍應參考當地市政府公告地價或當地房仲所提供之價格。

二、能源

挪威的天然資源礦產豐富,包括石油、天然氣、水力、木材、漁產和原物料礦產等。其中木材相關產業,如紙張、紙板及紙漿的製造與開發效益不及石油和天然氣,雖然挪威林業富饒,但木材紙類產業並非挪威主要產業之一。在現今綠色能源當道之時,挪威落差大的峽灣地勢,為水力發電提供良好的自然條件。為長遠計,因應將來北海石油枯竭,挪威政府已積極發展魚產零售市場。其他具利基的產業還包括金屬礦產業與化學。

三、通訊

挪威電信基礎設施先進;但不是領先科技者。挪威人口約有517萬人,現有電訊設施包括290萬條固定纜線和300萬條手機通訊線。網路使用佔人口比例約65%,電腦使用率超過70%,手機使用率約80%至90%。寬頻設施在挪威仍可望改善,家庭和商業網路速度平均為1MBit/s,速度不快。公司企業可租用高速光纖;但價格偏高。

挪威電信產業私有化的歷史不久,市場上已有越來越多的電訊公司;然而 Telenor仍是挪威最大的資訊和通信技術供應商,業內人士估計Telenor大致佔有挪威約80%的市場。挪威電訊業管制也有放寬的趨勢,新的電信業者包括電纜公司、電子公司、無線系統商和網路供應商等,有逐漸增多的現象,增加市場的競爭度。

四、運輸

(一)公路、鐵路

挪威政府交通政策的主要目標是提供一個高效率、安全、方便暨環保的交通運輸系統,同時涵蓋社會的需要以刺激區域發展。公路設施連接主要城鎮,從南部曼達爾延伸到北部的阿爾塔,距離約10,446公里。挪威觀光業發達,最出名的公路為The Atlantic Road,以沿途綺麗風景著稱。由於挪威地勢多峽灣且崎嶇,公路需要橋樑連接,最長的橋達1,892公尺,前10大的橋樑均超過1公里。現今許多國家的自行車騎乘風氣發達,挪威亦不例外,為方便人民的行走與自行車道,挪威政府不斷修繕道路,方便行人與自行車使用。

挪威火車運輸於1851年開始建設,稱為The Norwegian Trunk Railway,第一條鐵道開通運行後,挪威建造其他路線的鐵路如火如荼的展開,建造資金來自政府與民間,1964年達到鐵路建設的高峰,達4,298公里,因觀光業發達,有3條出名的觀光鐵道,The Rauma Line,The Bergen Line 和 The Flam Line。

(二)船運、空運

挪威雖為小型經濟體,但其船運佔全球的領先地位,控制約13%的海運船隊,且掌控全球4大船隊之一,船務運輸為天然氣與原油之後的主要輸出產業。國際船運業多年來歷經不少併購,因為船業集團對於船隊規模和財力的需求更甚以往。挪威船運鉅子John Fredriksen所擁有的Frontline,是挪威船運業的主要企業。

挪威在21世紀初,因為原油上漲,國家主權基金收益不少。因此,挪威政府以其雄厚財力積極發展不同的產業。挪威航空是在這樣的環境條件下,強勢出現在航空界。空運和船運有許多的共同點,包括需要大量資金投入日常營運,相較於船運多載運貨物,空運多以載客為主。挪威的機場很多,在大城市有國際和國內線,偏遠地區也有飛機航線,全挪威共有50個機場。



第柒章 勞工

一、挪威勞動狀況

挪威勞工有著北歐人的特質,誠實,道德性高,工作有效率。挪威人民的教育權利優渥,普遍挪威人的教育程度也高。男女平等的觀念,讓女性投入職場占多數,這樣的趨勢間接影響到出生率的遞減。但大多挪威人都很重視家庭生活,父母應平均分攤家庭責任。挪威福利政策中,友善家庭政策也多,挪威企業也多支持員工對家庭的付出。

同北歐工作風,所有同仁都處於平等之地,常見基層員工勇於表示意見,爭取自身的利益。依據勞工法規定,挪威勞工每年有25天支薪休假,多數勞工尤其是有小孩的家庭,多配合小孩暑假,在6月下旬至8月底之間休2到4星期的假,臺商若遇到挪威拜訪客戶,應儘可能避免在此期間進行商務活動。

二、勞工法令試用期

試用期間最長為6個月。

工作時間

每日不得超過9小時,以每週40小時為基準。

最低工資

通常,公司有參與團體協議條約者,各產業都有其一套薪資標準,尤其是藍領階級者,其薪資會基於其駕馭的知識和技術及年資,而有一套制式的標準,每年調薪也都由工會與資方共同協商決定。白領階級者,則多由勞資雙方共同協議而定。每年會針對經濟狀況、公司營運狀況、個人表現,勞資一對一開會決定調薪幅度。

社會保險費雇主應負擔比例

社保費完全由雇主負擔,匯率在0%到14.1%之間,由雇主每月併同所得稅申報繳納。

法定休假

服務滿1年,有支薪休假達25天。60歲以上的員工,則享有支薪休假達30天。6月1日到9月30日,員工有權連續休假至少3星期,其餘時間則有勞資雙方協調。員工休假期間,雇主除薪資外,應支付休假津貼。

雇員每年有權保留12日休假順延運用,最高5年可保留25日。

病假

因病缺席的員工,第1至16天病假,由雇主支付全薪補助;第16天後的病假,則由政府支付薪資補助。超過8天的病假,必須出具醫生證明。

產假

(含育嬰假)

全職員工,在生產前,可請產病假12星期。生產後或領養小孩手續完成後,可休全薪產假43星期或調薪產假53個星期,休假期間薪資由政府負擔。

二、挪威基本薪資狀況
以下僅以挪威製造業之基本月薪為例 :

2013

2014

2013 – 2014變動比(%)

Total

39 100

40 300

3.1

資深員工(Senior officials and managers)

63 100

64 800

2.7

專業人員(Professionals)

52 900

54 000

2.1

技工(Technicians and associate professionals)

46 100

47 400

2.8

職員(Clerks)

35 200

36 100

2.6

服務業及店面從業人員(Service workers and shop and market sales workers)

35 300

35 000

-0.8

工廠從業人員(Plant and machine operators and assemblers)

31 200

32 100

2.9

基礎工作人員(Elementary occupations)

29 700

30 200

1.7

資料來源: 挪威統計局 (www.ssb.no)



第捌章 簽證、居留及移民

一、居留權之取得及移民相關規定及手續

居留權之取得:

(一)申請條件

下列人士可申請居留簽證

1、即將或已經與挪威人士結婚,且已有同居關係者。

2、已居住在挪威的成年子女者,其父母可申請旅遊簽證或居留簽證。

3、為挪威居民或已移民挪威人士之配偶及雙方間存在的子女。

4、有特殊工作技能且已取得工作合約之人士。

5、必須在挪威接受醫療之人士。

6、取得挪威學校就讀許可證明之學生。

(二)申請方法

1、申請人必須親自至丹麥駐臺商務辦事處送繳申請文件,包括申請表、護照、2張同護照尺寸且6個月內拍攝的照片,及必須的工作合約、學校就讀證明,財力證明。

2、挪威大使館或辦事處收件後,會通知申請人進行個人面談,也會面談申請人的申請關係人,並視案件狀況,進行必要的基因檢定。

3、申請人必須據實填寫資料。

(三)簽證有效期限

1、如果核可,申請人可取得一年有效之暫時居留證。

2、居留證持有人必須在居留證到期前,再申請下一年的居留證。

移民成為挪威公民:

(一)申請條件

申請人必須擁有下列條件,方可申請入籍挪威:

1、持有有效的挪威居留證。

2、擁有可證明身份的文件(母國護照或任何可證明身份的文件正本)。

3、擁有永久居留證且有意願常住挪威者。

4、在挪威境內,於10年內居住滿7年者。

5、年滿12歲。

6、沒有犯罪紀錄或接受強制心理治療紀錄。

(二)申請方法

可線上申請,同時繳交費用,預約時間至當地警局繳交文件;無法線上申請者,竟至警局繳交申請表及文件,且繳交費用。

(三)承辦相關單位

移民局:www.udi.no

二、挪威企業聘用外籍員工之規定承辦機關及申辦程序

(一)申請條件

如因於其行業難以尋得適當工作人員,可聘用歐盟地區以外的工作人員。雇主必須擔保申請人的薪資保險和其它符合勞工法規定的相關僱用條件,申請人於進入挪威前必須取得簽證及居住場所。為防止低工資及不良工作環境的情事,僱用合約必須註明薪資及工作時數和環境,雇主也必須負擔員工的安全及健康保險等責任。勞工權益監督局對於幾個容易有未善待員工的產業,會有較嚴格的審查,包括建築業、餐廳、清潔業、農場、交通業等。

(二)申請方法

申請人須取得特殊的申請表,可上移民局網站列印,申請人應一併繳交申請表與英文或挪威文的申請員工履歷表,或可由雇主代為申請工作簽證。如是第一次申請,請送交丹麥駐台辦事處。若是在挪威延長工作簽證,則可將申請表和工作合約郵寄至移民局。

(三)承辦相關單位

移民局:www.udi.no

勞工權益監督局:www.arbeidstilsynet.no

三、外商子女可就讀之教育機構

(一)挪威國際學校之概況與簡介

挪威共有10家的雙語或單語的國際學校,前來就讀的學生,已經不侷限於外商或外派人員的子女,少數挪威家庭認為挪威學校的挑戰性太低,也會樂意額外付學費讓子女上國際學校。平均國際學校的學費一年約為15萬挪威克朗,加上申請費和註冊費約2萬挪威可朗。大多數國際學校為單語英語的國際學校,雙語國際學校則以英語及挪威語國際學校為主,加上兩間德語挪威語及法語挪威語國際學校。適合臺商子女就讀的學校多為單語的英文國際學校。位於首都奧斯陸的國際學校有三家,但只有一家是英語教學,其餘兩家是法語及德語國際學校:

Oslo International School(www.oslointernationalschool.no)

學制有幼稚園、小學、中學(國高中),學齡兒童包括3-18歲。學程採IB (International Baccalaureate)。

其他位於挪威各地的國際英語學校,如下列:

1、British International School of Stavanger(www.biss.no)

學制有幼兒園、幼稚園、小學、中學(國高中),學齡兒童包括1.5歲-16歲。學程採IB(International Baccalaureate)。學程採IB(International Baccalaureate)。

2、International School of Stavanger(www.isstavanger.no)

學制有小學、中學(國高中),學齡兒童包括6-18歲。學程採IB(International Baccalaureate)和IGCSE(Cambridge Assessment)。

3、International School of Bergen(www.isob.no)

學制有小學、中學(國高中),學齡兒童包括6-18歲。學程採IB(International Baccalaureate)。

4、Birralee International School Trondheim(www.birralee.no)

學制有小學、中學(國高中),學齡兒童包括6-16歲。學程採IGCSE(Cambridge Assessment)。

5、Kongsburg Interenational School(www.kischool.org)

學制有小學、中學(國高中),學齡兒童包括6-18歲。學程採IB(International Baccalaureate)。

6、Skagerak International School(www.skagerak.org)

學制有小學、中學(國高中),學齡兒童包括6-18歲。學程採IB(International Baccalaureate)。

7、UWC Rred Cross, Flekke(www.rcnuwc.no)

學制只有高中部,學齡兒童包括16-18歲。學程採IB(International Baccalaureate)。

(二)以下的網站,可看到在挪威的國際學校:

www.internationalschool.no

www.expatarrivals.com/norway/



複製本網網址span  加入該頁到您的網路書籤span