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主要國家投資環境-土耳其 Turkey

第壹章 自然人文環境

一、自然環境

土耳其位於小亞細亞之西南部,介於北緯36°與42°間及東經26°與45°間,三面臨海,地跨歐亞兩洲,有東西橋樑之稱。其東與伊朗,喬治亞,亞美尼亞接壤,東南和伊拉克與敘利亞交界,西臨愛琴海,南濱地中海,北為黑海。西北端之領土包括馬爾馬拉海而分成亞洲與歐洲兩部分,歐洲部分毗鄰希臘與保加利亞。

馬爾馬拉海為亞洲與歐洲之界海,其東北橫切陸塊與黑海相通處為博斯普魯斯海峽,西邊則以達達尼爾海峽與愛琴海相通。幼發拉底河及底格里斯河間之兩河流域,為人類古文明發源地之一,該兩河之上游源頭即位於土耳其之東南部。

土耳其領土面積為779,452平方公里,約為臺灣本島的21.7倍、德國或英國的3倍。其中755,688平方公里(97%)之土地在亞洲,稱為安納托利亞,餘23,764平方公里(3%)的土地在歐洲,稱為色雷斯。土耳其因三面環海,海岸線長達8,333公里,陸界則為2,753公里。

依2015年統計資料,土耳其人口為7,870萬人(據美國CIA統計,2014年7月已達8,120萬人),人口成長率為1.32%,其中男性佔50.2%,女性49.8%,平均壽命為78歲,識字率為94.4%,人口密度為每平方公里98.26人。

土耳其西部及南部沿海地區屬典型之地中海型氣候,夏季長且炎熱,冬季較短但不致酷寒;北部沿黑海地區,終年溫和且多雨;其餘非沿海地區則為大陸型高原氣候,夏季炎熱乾燥,冬季酷寒。


二、人文及社會環境

(一)首都:

安卡拉,人口逾550萬,為土國第二大城,平均國民所得約18,000美元,政治、外交與教育中心,知名大學如中東科技大學、安卡拉大學、Bilkent等林立,近年工商業活動蓬勃發展,週邊12個工業區及6個科技園區帶動國防、航太、建築營造、機器及零組件、醫療器材等產業的發展。

(二)工商業中心:

伊斯坦堡為土國第一大城、工商業中心,伊斯坦堡人口逾1,600萬,都會產值逾土耳其國民生產毛額(GDP)四分之一,貢獻全國40%稅收,貿易量占全國60%,城市的人口及經濟規模超越捷克和匈牙利等國家。

據土耳其統計局(TUIK)統計,土耳其前3大城市為:伊斯坦堡、安卡拉及Izmar,2013年人口及佔總人口數的比例分別為:

1、伊斯坦堡:1,410萬(17.8%);

2、安卡拉:505萬(6.4%);

3、Izmir:400萬(5.3%)。

在GDP的佔比(contribution to GDP),伊堡以27.5%遙遙領先安卡拉(8.5%)和Izmar(6.6%)。2013年伊斯坦堡對中央財政收入的貢獻(contribution to central budget revenues)佔總收入的42.2%,安卡拉及Izmar則分別為15.2%和10.4%。

(三)種族:土耳其族占總人口數之85%,另有庫德族約占12%,其餘為亞美尼亞族及希臘族約占3%。

(四)主要語言:土耳其文。

(五)Turkey – Muslim Nation, “Secular” State (土耳其 – 穆斯林民族,”世俗化”國家)

(六)土耳其是伊斯蘭世界惟二未將「伊斯蘭(Islam)」訂為國教的穆斯林國家(另一個是黎巴嫩),其世俗化的程度由下列數字可概見一斑:

1、市面流通獲清真認證商品:30%;

2、喝酒人口15.1%;

3、離婚率20%;

4、婦女職場地位優於南韓,遜於日本。

(七)一次大戰奧圖曼帝國兵敗,幾至瓜剖。凱莫爾(Mustafa Kemal)率軍打贏獨立戰爭,1923年建立土耳其共和國,決意鼎革奧圖曼的積弱,效法歐西文明,一系列的改革包括:廢蘇丹-哈里發(Sultan-Caliph)、限縮宗教在政治和社會上扮演的角色,易阿拉伯文字為拉丁字母拼音、推動服飾西化、「提高婦女在社會上的能見度」:卸面紗、去頭巾、予婦女投票及參政權,行之所至,奠定土耳其世俗化的基礎。

(八)土耳其自1923年建政以來,專心國家建設,極力避免捲入區域紛爭與戰爭,90餘年和平穩定的環境,對民生建設和經濟發展助益甚大。近年隨著經濟實力上升,土耳其「重啟對中東的興趣」(revived interest in the Middle East)和對區域影響力(regional influence)的主張,積極介入區域事務。

(九)對外商態度

1920年代土耳其共和國建政以來,對西方列強和外資採取謹慎態度,對外國人在境內置產亦持保守立場,這種立場持續到2000年代。

2002年現執政黨AKP上台,2003年大幅放寬對外國人在土購置不動產限制,使外人在土置產金額由2003年不到10億美元,增加到2014年逾43億美元,累計AKP執政的13年間,外國人在土耳其置產金額達330億美元。


三、政治環境

(一)政體

為民主共和政體,採單一國會內閣制。總統由國會選出,任期七年不得連任。國會議員共550席,按各省人口比率直接選出,任期五年。總理由國會多數黨黨魁擔任,經總統任命後組閣,各部部長則由總理提名經總統批准後任命之。

(二)主要政黨

現550席國會議員於2015年11月1日選出,包括正義黨(AKP)317席;共和人民黨(CHP)134席;庫德族黨之和平民主黨(HDP)59席;民族行動黨(MHP)40席。目前內閣為AKP所組成之一黨政府,總理Ahmet Davuloglu為前外交部長。總統為前總理Recep Tayyip Erdogan,2014年8月當選,同時為AKP黨魁。


第貳章 經濟環境

一、經濟概況

(一)經濟成長

2015年土耳其經濟成長率4%,因旺盛的民間消費(成長3%)及政府公共支出(成長0.76%)。

世銀指出,2015年土耳其因兩次國會大選,政治傾軋激烈,國內恐怖攻擊事件屢起,另周邊國家如敘利亞、伊拉克政局動蕩,加上與俄羅斯交惡,經濟成長原不被看好。但調升基本工資(minimum wage)30%刺激民間消費增加、政府公共支出維持高檔,加上適度(moderate)的民間投資及油價走低創造的額外所得效應,使2015年經濟成長率估計達4%,超出國內外的預期。

英國國際經濟分析暨預測機構Center for Economics and Business Research (CEBR)發表報告指出,預估2018年土耳其將躍居全球第15大經濟體,2028年再躍升為第12大經濟體。綜合2005-15年平均經濟成長率4.28%。

2005-15土耳其經濟成長率一覽表

年度

成長率(%)

2005

8.4

2006

6.9

2007

4.7

2008

0.7

2009

- 4.7

2010

9.2

2011

8.8

2012

2.2

2013

4.0

2014

2.9

2015

4.0

年平均成長率

4.28


資料來源:Ministry of Development,Turkey

英國國際經濟分析暨預測機構Center for Economics and Business Research (CEBR)發表報告指出,受土幣里拉(Turkish Lira)對美元大幅貶值影響,2014年土耳其國民生產毛額(GDP)以美元計(in dollar terms),為全球第19大經濟體,較2013年下滑2名。但CEBR預估,2018年土耳其將躍居全球第15大經濟體,2028年再躍升為第12大經濟體。

據美國Brookings Institute公布其2014年全球都市經濟成長排行表,排名前10名城市中土耳其占4席,分別為Izmir (2)、伊斯坦堡(3)、Bursa(4)、安卡拉(9)。

另「國際貨幣基金」(IMF)發表統計指出,儘管土耳其的國民生產毛額(GDP)在過去10年成長3倍,但1987-2014的27年間,土耳其經濟規模在全球占比未變,維持在1.41%的水平。同期間,包括臺灣(33%)、南韓(53%)、新加坡(100%)、印度(93%)、越南(118%)、中國大陸(330%)及印尼(33%)在內的經濟體規模,在全球經濟的占比均見增長。

各經濟體規模全球占比摘覽表

國別

1987全球占比

2014全球占比

增長率(%)

中國大陸

3.83

16.48

330

越南

0.22

0.48

118

新加坡

0.21

0.42

100

印度

3.51

6.80

93

南韓

1.09

1.67

53

臺灣

0.72

0,96

33

印尼

1.76

2.34

33

土耳其

1.41

1.41

0

資料來源:IMF

(二)就業情況

土耳其統計局(Turkish Statistical Institute,TUIK)公布2015年平均失業率達10.3%,創下4年來的新高,逾15歲的失業人數逾314萬人。

2012 - 15土耳其年失業率一覽表

年 度

失業率(%)

2012

9.2

2013

9.7

2014

9.9

2015

10.3

資料來源:Turkish Statistics Institute (TUIK)

2項重要問題在上述失業數字中呈現:

1、年輕人失業(youth unemployment)嚴重:15至24歲的年輕人,失業率達19.7%;反映土耳其就業市場的結構性問題。

2、未登記就業(unregistered employment)嚴重:1/3的就業員工(employed workers),即900萬人,未正式登記就業(employed informally),不受社會安全制度(social security system)規定可享有的各項保障。

經濟成長趨緩和覓職人數(participation)增加是失業率升高的主因。「土耳其經濟與社會研究基金會」(Turkish Economic and social Studies Foundations,TESEV)發表調查報告指出,60%的土耳其人認為高失業率是土耳其的首要問題。

(三)國民所得

土耳其統計局(TUIK)發布統計,受土幣Lira兌美元貶值影響,2015年土耳其人均所得(per capita income)為9,261美元,較2014年10,400美元衰退11%。

土耳其人均所得停滯在10,000美元水平已有7年,掉入經濟學上所謂「中等收入陷井」(middle-income trap,指US$1,500〜12,500)。

2002年土耳其人均所得3,529美元,其後5年間平均每年成長19.6%,2002-08年間增幅達3倍,2008年首度突破10,000美元達10,315美元,2009年受金融風暴衝擊跌回8,523美元;2011年10,444美元,2013年則為10,822美元。


2003-15土耳其年均收入一覽表

年 度

年均收入(美元)

2003

4,565

2004

5,775

2005

7,036

2006

7,597

2007

9,247

2008

10,444

2009

8,561

2011

10,428

2012

10,459

2013

10,822

2014

10,400

2015

9,261

資料來源:Turkish Statistical Institute (TUIK)

突破「中等收入陷井」之道,土耳其工商會(TUSIAD)曾指出,過去10餘年土耳其製造業(manufacturing industry)占國民所得(national income)的比重由25%降至15%,製造業聘僱員工數目不減,但產值卻見下滑,顯示製造業效率的流失。欲持續提高人均所得,新一代的土耳其製造業應在產製效率(manufacturing efficiency)提高競爭力。

(四)物價水準

「土耳其統計局」Turkish Statistical Institute,TUIK統計,2015年土耳其年通貨膨漲率(annual inflation rate)8.81%。

通膨中以食物及成衣(ready-to-wear)漲幅10.45%最大,食、衣為中下階層日常生活必需品,影響低收入民眾最鉅。

綜整過去15年(2000-15)土耳其年通膨率如下:

2000-15土耳其年通膨率一覽表

年 度

通膨率(%)

2000

39.1

2001

68.5

2002

29.7

2003

18.4

2004

9.35

2005

7.72

2006

9.65

2007

8.39

2008

10.06

2009

6.53

2010

6.40

2011

10.45

2012

6.16

2013

7.4

2014

8.17

2015

8.81

資料來源:土耳其統計局(TUIK)

(五)貧富差距

據瑞士信貸報告指出,2000–14年間全球財富差距嚴重惡化,新興國家(emerging nations)尤然,土耳其位居惡化速度最快的第5名。惡化速度最快的前10名新興國家包括:中國大陸、埃及、香港、土耳其、南韓、阿根廷、印度、俄羅斯、臺灣及印尼。

以收入前10%(top decile)富人其全國財富佔比(wealth share)為準,2000-14年財富差距惡化最迅速的前10個國家如下:

2000-14年收入前10%富人全國財富佔比一覽表

國 家

收入前10%富人全國財富佔比(%)

2000年

2014年

中國大陸

48.6

64.0

埃及

61.0

73.3

香港

65.6

77.5

土耳其

66.7

77.7

南韓

53.2

62.8

阿根廷

63.1

71.8

印度

65.9

74.0

俄羅斯

77.1

84.8

臺灣

54.3

62.0

印尼

71.2

77.2

資料來源: Credit Suisse Global Wealth Databook 2014


(六)工業生產

2015年工業生產成長率為3.8%,2014年為3.6%。

(七)對外貿易

2015年土耳其出口1,438億美元,較2014年1,576億美元衰退8.76%,主要出口市場為德國、伊拉克、英國、義大利、法國、美國、俄羅斯、阿拉伯聯合大公國、西班牙、伊朗。土耳其2015年全年進口總金額為US$ 2,072億美元,較2014年的2,421億美元減少14.42%;主要進口市場為俄羅斯、德國、中國大陸、美國、義大利、伊朗、法國、印度、西班牙、瑞士。

主要進口貨品包括:礦物燃料、礦油及其蒸餾產品;鍋爐、機器及其零件;鋼鐵;電子機器及設備;鐵路及電車以外之車輛及其零附件;塑膠製品;珍珠及其他貴重寶石;醫藥品;銅及其製品;光學、照相、電影、內外科儀器及其零件;棉花及棉紗;紙及紙板;紙漿、紙或紙板;鋁及其製成品;人造纖維棉;橡膠及其製品等。

主要出口貨品包括:汽車;鍋爐、機器及其零件;鋼鐵;針(鉤)織衣著及服飾附屬品;電機與設備及其零件;非針織衣著及服飾附屬品;礦物燃料、礦油及蒸餾產品;鋼鐵製品;塑膠及其製品;珍珠及其他貴重寶石;其他紡織品;船舶及浮遊結構;鋁及其製品;棉花;橡膠暨其產品等。

二、天然資源

(一)農產品

主要農產品包括:小麥、甜菜、大麥、玉米、棉花、葵花子、扁豆、花豆、橄欖、洋蔥、馬鈴薯、茶葉、菸葉、葡萄、無花果、榛果、蘋果及柑橘等。產量排名世界第一的農產品計有:榛果、乾無花果和乾杏子;排名第二的有:扁豆、蕃茄、葡萄乾及花豆;產量排名歐洲第一的有:棉花、茶及菸葉。

(二)礦產品

主要礦產包括:煤、原油、鐵、硼、鉻及銅。土國硼礦藏量占全世界三分之二,亦為全球五大鉻原礦供應國之一,鉻礦藏量占世界70%,為世界第一,產品大部分外銷中國大陸。

三、產業概況

(一)農業

土耳其土地面積約7,800萬畝,農業用地總面積約3,900萬畝,可耕種面積約2,400萬畝,森林面積則約為2,100萬畝。就農業用地而言,是全世界最大的國家之一,也是世界上少數不需要仰賴進口即可自給自足、並有多餘的農產品可供外銷的國家。

土耳其農業在經濟發展上一直扮演著重要的角色,土耳其是全球最大的榛果、無花果、杏仁、杏桃、葡萄乾的生產國,及第4大的生鮮蔬果,第6大的煙草,第8大的穀類及第10大的棉花生產國,每年生鮮蔬果的產量達4,000萬公噸,出口農產品包含了穀類、豆類、糖、堅果、乾果、橄欖油等,主要出口市場為歐盟、美國及中東國家。

依據土耳其國家統計局的估計,2015年土耳其穀物產量為6,550萬公噸,較前年增加10.2%,蔬菜產量2,960萬公噸,較前年增加3.9%,而水果產量1,780萬公噸,較前年增加3.4%。


Crop production, 2014-2015
img

2015年土耳其主要農產品進出口統計

單位:千美元

HS CODE

貨品

出口金額

進口金額

01

活動物

34,473

322,768

02

肉及食用雜碎

444,575

106,847

03

魚類、甲殼類、軟體類及其他水產無脊椎動物

648,206

244,374

04

乳製品;禽蛋;天然蜜;未列名食用動物產品

533,866

147,946

05

未列名動物產品

54,238

50,887

06

活樹及其他植物;球莖、根及類似品;切花及裝飾用葉

77,435

81,385

07

食用蔬菜及部分根菜塊莖菜類

1 040,920

456,191

08

用果實及堅果;柑橘屬果實或甜瓜之外皮

4 357,574

464,566

09

咖啡、茶、馬黛茶及香料

169,118

199,780

10

穀類

109,398

1,664,966

11

製粉工業產品;麥芽;澱粉;土木香粉(菊芋粉);麵筋

1,176,868

107,251

12

油料種子及含油質果實;雜項穀粒、種子及果實;工業用或藥用植物;芻草及飼料

199,989

1,884,793

13

蟲漆;植物膠、樹脂、其他植物汁液及萃取物

9,107

39,577

14

編結用植物性材料;未列名植物產品

17,779

12,775

15

動植物油脂及其分解物;調製食用油脂;動植物蠟

995,252

1,860,662

16

肉、魚或甲殼、軟體或其他水產無脊椎動物等之調製品

83,147

14,080

17

糖及糖果

557,299

165,716

18

可可及可可製品

555,951

556,488

19

穀類、粉、澱粉或奶之調製食品;糕餅類食品

1,505,987

213,003

20

蔬菜、果實、堅果或植物其他部分之調製品

2,187,653

114,278

21

雜項調製食品

695,350

596,453

22

飲料、酒類及醋

315,347

285,531

23

食品工業產製過程之殘渣及廢品;調製動物飼料

110,782

1,116,165

24

菸及菸葉代用品

918,649

537,725

資料來源:土耳其統計局

(二)製造業

土耳其製造業自60年代開始逐步發展,目前主要的製造業包括車輛及零配件、紡織成衣業、化學製品業、以及電機電子業等4大項。土耳其製造業歷經2009年全球經濟衰退的大幅滑落,2010及2011年四大項製造業的產值與出口金額均呈現大幅度的成長,2012年受歐債危機持續影響僅有微幅成長1.37%,惟2015年則衰退9.7%。其中衰退最少、出口值也最高的為車輛及零配件產業,2015年為2,115萬6,308美元,較前年衰退5.0%,目前土耳其境內國際知名的汽車業者,包括FORD、VOLKSWAGEN、OPEL、TOYOTA、PEUGEOT、CHEVROLET、HYUNDAI、DACIA、MERCEDES、B.M.W、CITROEN、NISSAN、FIAT、AUDI、KIA、SKODA、HONDA、RENAULT、SEAT以及VOLVO等企業,多在土耳其設立了組裝廠。


2014-2015年土耳其主要出口產品統計

單位:千美元

號碼

產品別

2014

2015

2014/2015增減比例(%)

1

車輛及零配件

22,269,929

21,156,308

-5.0%

2

成衣及配件

18,729,283

16,969,575

-9.4%

3

化學產品

17,779,037

15,411,032

-13.3%

4

電機電子產品

12,105,262

10,495,718

-13.3%

合計

70,883,511

64,032,633

-9.7%

資料來源:土耳其統計局

1、鋼鐵業

鋼鐵業為土耳其重要產業之一,土耳其鋼鐵最主要的出口市場是中東,2015年前三大出口市場為美國、伊拉克與埃及。

2015年全球粗鋼(crude steel)產量為16.0億公噸,相較於2014年衰退2.4%,前10大生產國除了埃及在2015年呈現成長,其他則大多呈現衰退情形,土耳其在2015年產量達3,150萬公噸,排名第9,衰退7.4%。

2015世界主要鋼生產國產量排名表

單位:百萬噸

國家

2014產量

2015產量

2014/2015

增減比例(%)

中國大陸

822,800

803,800

-2.3%

日本

110,700

105,200

-5.0%

印度

87,300

89,600

2.6%

美國

88,200

78,900

-10.5%

俄羅斯

71,500

71,100

-0.5%

南韓

71,500

69,700

-2.6%

德國

42,900

42,700

-0.6%

巴西

33,900

33,200

-1.9%

土耳其

34,000

31,500

-7.4%

烏克蘭

27,200

22,900

-15.6%

資料來源:World Steel Organization

2014-2015 土耳其鋼鐵出口金額

單位:千美元

HS Code

產品

2014金額

2015金額

2014/2015

增減比例(%)

72

鋼鐵

9,260,602

6,562,893

-29.1%

73

鋼鐵產品

6,363,861

5,471,376

-14.0%

合計

15,624,463

12,034,269

-23.0%

資料來源:土耳其統計局


2014 - 2015土耳其鋼鐵進口金額

單位:千美元

HS Code

產品

2014金額

2015金額

2014/2015

增減比例(%)

72

鋼鐵

17,606,032

14,775,100

-16.1%

73

鋼鐵產品

2,617,496

2,742,233

4.8%

合計

20,223,528

17,517,333

-13.4%

資料來源:土耳其統計局

2、紡織成衣工業

土耳其是全球紡織成衣業的重鎮,也是歐盟第2大的供應來源國。針織成衣出口約占全球市場4%,列所有出口國家第5大。平織成衣出口市場占有率為2.8%,居全球第9大。土耳其紡織業是全球前10大國家之一。

2015年土耳其紡織成衣出口總值達264億美元,較前年衰退10%,土國從事紡織成衣外銷的廠商家數約1萬6,000家,多聚集在伊斯坦堡、伊茲密爾、Denizli、Bursa、Kahramanmaras及Gaziantep等地區。


土耳其紡織成衣業2015年進出口金額

單位:千美元

HS Code

品項

出口金額

進口金額

50

2,626

38,057

51

羊毛,動物粗細毛;馬毛紗及其梭織物

154,506

291,262

52

棉花

1,703,755

2,264,729

53

其他植物紡織纖維;紙紗及紙紗梭織物

22,135

255,820

54

人造纖維絲

1,565,209

2,097,250

55

人造纖維棉

1,347,694

1,965,737

56

填充用材料、氈呢、不織布;特種紗;撚線、繩、索、纜及其製品

570,211

412,020

57

地毯及其他紡織材料覆地物

2,009,770

103,500

58

特殊梭織物;簇絨織物;花邊織物;掛毯;裝飾織物;刺繡織物

479,995

192,070

59

浸漬、塗佈、被覆或黏合之紡織物;工業用紡織物

303,235

320,584

60

針織品

1,441,432

432,874

61

針織之衣著及服飾附屬品

8,934,799

859,805

62

非針織之衣著及服飾附屬品

5,920,735

1,790,833

63

其他製成紡織品;組合品;舊衣著及舊紡織品;破布

1,900,775

196,356

合計

26,356,878

11,220,896

資料來源:土耳其統計局

3、汽車工業

土耳其汽車工業的萌芽可以溯自1950年代中期,至1960年代初期開始逐步快速發展,並且吸引了許多歐、美及日本等海外汽車製造商前來設置組裝廠。如今土耳其已成為歐盟國家最大的巴士與輕型商用車的製造國。

目前全球有16家知名企業在土耳其組裝製造各種型式的自用客車、巴士、卡車、貨車、中型與小型巴士以及拖車等。其中FIAT, HONDA, HYUNDAI, RENAULT, TOYOTA等五家公司專事生產自用客車,ANADOLU ISUZU, BMC, FORD OTOSAN, HYUNDAI, KARSAN, M.A.N, MERCEDES BENZ, OTOKAR, TEMSA, TOFAŞ等10家公司則生產貨車與卡車,BMC, FORD, HYUNDAI, ANADOLU ISUZU, KARSAN, M.A.N, MERCEDESBENZ, OTOKAR, TEMSA等9家製造商則從事生產巴士與小型巴士,HATTAT, ERKUNT, TURK TRAKTOR等3家公司則為農業用牽引機之主要製造商和出口商。

由於土耳其於1996年加入歐洲關稅同盟,因而土耳其的汽車工業可以說是歐洲的後窗,該國所產製的汽車近半數皆銷往歐洲。汽車零配件製造商則超過700家,生產各類零配件供應當地組裝廠及出口之需。

土耳其是中東地區的汽車製造業中心。由於甚具出口潛力,加上地理的優勢,土耳其汽車零配件製造業已經吸引很多外國投資者,目前共有192家,此產業中世界頂尖公司大部分都與土耳其公司組成合資企業。近年來土耳其汽車零配件製造業擴增研發工作,且執行歐盟法規和品質管理系統,產品品質也顯著提昇。


土耳其汽車2015年出口統計

單位:美元

類別

2014金額

2015金額

2014/2015(%)

Autobus巴士

985,983,007

1,024,134,143

3.9%

Mini and Midi Busses巴士

97,685,509

130,195,838

33.3%

Passenger Cars 汽車

7,258,361,005

6,881,972,133

-5.2%

HCV-LCV(Heavy and Light Commercial Vehicles)休旅車

4,201,760,814

4,263,767,944

1.5%

Truck – Tractor 卡車牽引機

252,354,014

252,432,565

0.3%

Trailer and Semi Trailer拖車

38,396,525

48,108,959

25.3%

Agriculture Tractor 農用牽引機

424,959,103

374,734,597

-11.8%

Total合計

13,259,499,977

12,975,346,179

-2.1%

土耳其汽車零配件2015年出口統計

單位:美元

類別

2014金額

2015金額

2014/2015(%)

Tyres輪胎

1,126,709,610

961,494,045

-14.7%

Safety Glasses安全玻璃

143,208,299

124,589,031

-13.0%

Engines引擎

171,893,752

221,897,271

29.1%

Batteries電瓶

289,101,198

220,618,374

-23.7%

Other Components and spare parts其他零件與配件

7,773,100,932

7,114,959,599

-8.5%

Total合計

9,504,013,791

8,643,558,320

-9.1%

資料來源:Automotive Manufacturers Association (OSD)

4、機械業

1960年代,隨著國營與民營企業開始生產製糖機、幫浦與柴油引擎、鍋爐與傳動機、儲存槽與加壓槽與機械工具等,使得土耳其的機械業開始發展。雖然機械業最初是源自於國營事業的推動,然而如今機械業已經為私營企業所主宰。僅有少數經營國防與製糖機械的企業是國營企業。

機械製造業目前已占整體製造業比重4.5%。土耳其機械業的主要生產項目包括內燃機、鍋爐燃燒機、磨粉機、建築機械、重工機械、工具機、切割機、木工機、汽動機、紡織機、食品加工機、縫紉機、冰箱與洗衣機。土耳其機械業已經能夠以具競爭力的價格,生產上述產品所需的高品質零配件,製造商超過1.000家。土耳其出口商皆遵循歐盟和國際標準規範,且大多產品皆有CE認證,這種快速採用製造標準正是促使此產業成長的主要動力,亦是能在國際市場保有競爭力的重要因素。

過去10年間,土耳其機械出口總值從2005年的52億美元,增加超過2倍達到2015年的118億美元,較2014年衰退10%,佔總出口總值的8.25%;2015年進口總值則達到229億美元,較2014年衰退8%。


Main Product Group Share in Machinery Export of Turkey in 2015

img

土耳其機械2015年進出口統計

單位:千美元

產品

出口

進口

2014

2015

2014

2015

核子反應器、鍋爐、機器及機械用具;及其零件

13,591,126

12,344,379

28,104,042

25,550,439

電機與設備及其零件;錄音機及聲音重放機;電視影像、聲音記錄機及重放機;以及上述各物之零件及附件

9,692,254

8,290,767

17,948,539

17,639,372

合計

23,283,380

20,635,146

46,052,581

43,189,811

資料來源:土耳其統計局

5、白色家電與消費電子業

(1)白色家電

土耳其家用電器業於1950年代從組裝生產逐步發展。最早的產品於1955年製造完成,土耳其最早生產的冰箱是ARCHELIK所製造,並於1960年開始上市。土耳其的家電業最初是透過授權生產,隨後歷經技術轉移,如今已可自行設計並且運用自行開發之技術,而打入全球的利基市場。如今家電業已成為土耳其發展完善的產業。

土耳其家用電器製造廠大部分位於Marmara、愛琴海沿岸和中央安那托利亞(Anatolia)地區。土耳其中型家用電器製造廠和供應市場的主要製造商有超過50家。此外,還有約500家廠商供應相關零配件,其中有約200家零配件供應商組成了「家用電器零配件供應商同業公會」(White Goods Parts Suppliers Association of Turkey –BEYSAD)。有6家主要的製造商組成「家用電器工業同業公會」(White Goods Industrials Association of Turkey- TURKBESD)。此外,還有「小型家用電器工業同業公會」(Small Domestic Appliances Industrialists Association-KESID)。

土耳其家用電器製造商創造了有力的自有品牌,在國內市場獲得了消費者的支持,同時在海外市場,主要是歐盟國家,也頗有斬獲。土耳其國內市場家用電器主要的品牌為Arcelik、Beko、Altus、Aygaz、Profilo、Bosch、Siemens (BSH-Profilo)、Vestel、Ariston和Indesit。


土耳其六大重要家電產品2015年1至10月生產及進出口統計

單位:件

製造

進口

國內銷售

出口

冰箱

6,833,284

98,323

1,976,199

4,736,172

冷凍箱

1,037,973

314,574

571,160

849,286

洗衣機

7,466,366

291,561

2,026,292

5,600,506

乾衣機

1,250,929

29,465

81,734

1,160,833

洗碗機

3,608,652

145,679

1,483,435

2,255,847

烤箱

4,365,929

61,787

951,231

3,459,846

合計

24,563,133

941,389

7,090,051

18,062,490

資料來源:Turkish White Goods Manufacturers Association

(2)消費電子

土耳其的消費電子產業主要以消費電子與電子通訊設備為主,其中消費電子產業最主要的生產項目是電視機。消費者崇尚LCD與Plasma電視機的趨向,使得土耳其電視機製造商必須持續投資於新技術的開發。土耳其製電視機在歐盟消費者心目中,已具備價格與品質雙重優勢。目前從事於電視機與收音機與影音設備產業的從業人員已超過9,300萬人,主要的工廠多位於伊斯坦堡與曼尼沙(Manisa)。

2014年消費電子成長最快的產品類別是攜帶型電腦,數位電視和智慧型手機。攜帶型電腦大幅成長主要歸功於平板電腦的日益普及,以及眾多廠家在Android操作系統上推出更便宜的機型。數位電視則繼2012年在3D電視和智慧電視所帶動的成長下,受益於日新月異的科技,2014年仍繼續成長。另一方面,智慧型手機終於從功能手機躍升為新的產業標準,由於其成長潛力無窮,一些國內廠商已經開始引進第一個在土耳其本地設計和製造的智能手機。越來越多的連鎖量販店亦看準此商機,推出許多促銷方案,同時亦開發更多中低價的智慧型手機,使消費者更容易取得,也足以負擔。

隨著智慧型手機和平板電腦的普及率不斷提高,許多本地開發商推出了大量的Android和iOS操作系統的應用,許多應用程式可使用戶更便利的享受其服務。除了網路銀行、機票預訂、線上購物外,電視廣播公司看準此科技趨勢,提供除了行動通訊設備,亦可藉由智慧電視來收看線上節目,進一步吸引更多消費者使用此類產品,使其更為普及。

土耳其消費性電子產品的年複合成長率(Compound Annual Growth Rate,簡稱CAGR)可達8.4%,並持續至2017年,主要可歸於液晶電視、智慧型手機、筆記型電腦以及數位相機等日益受消費找歡迎,以及價格趨便宜等原因。

6、資通訊業

土耳其資訊產品之市場規模(不含IT服務)在2013年為約111億美元,2014年為約110.8億美元,略為衰退0.3%;其中消費產品為約45.3億美元,佔總規模的40.9%為最,硬體設備為約43.4億美元,佔總規模的39.2%次之。接下來幾年最主要的成長驅動力仍歸功於轉型科技,尤其是雲端、行動裝置、和大數據分析等。


2013年至2014年土耳其資訊科技產品市場規模分類統計

單位:千美元

2013

2014

2013/2014

增減比例(%)

資訊科技硬體設備

4,450,000

4,343,000

-2.4%

軟體

2,255,000

2,201,000

-2.4%

消費產品

4,400,000

4,532,000

3.0%

資訊科技市場總值(不含IT服務)

11,105,000

11,076,000

-0.3%

資料來源:emlakkulisi.com

在土耳其資訊科技產業中,電腦製造商占有主要的地位;電腦的年銷售量達350萬台。土耳其的電腦製造商依其市占率可分為三組:第一組包括Casper、Excort、Exper、Vestel和Beko;第二組有Byron和Aidata;第三組有Zenon和 Pro2000。

2011年初,惠普電腦(HP)及鴻海子公司富士康( Foxconn)合夥公司在土耳其西北部Tekirdag省份的Corlu開了一家新的工廠製造個人電腦,一開始其年生產量計畫為20萬台,但其產能可達240萬台;所生產的電腦大部分計畫銷往高加索、中東和歐洲地區。

臺灣產品品牌如HTC、Asus、Acer、Trend Micro、D-Link、Zyxel和Gigabyte等在土耳其市場都具有競爭力。土耳其消費者喜歡在電子產品連鎖店購買電子產品,而大部分的連鎖店都有Acer和Asus的產品。


7、網際網路與寬頻資料

根據土耳其統計局(Turksat)於2012年針對家庭及個人使用資訊與通訊科技的情況所作之調查,在2012年4月,土耳其家庭的網路普及率達47.2%,較2011年的4月普及率42.9%,成長4.3%。該調查同時顯示,43.2%的家庭是使用寬頻上網,其中31.3%的家庭是使用ADSL,66.4%的家庭是使用一般網際網路。

另一方面,電腦普及率及網路普及率在16歲至74歲的族群當中,分別為48.7%及47.4%,相較於2011年的46.4%及45%,均呈現成長趨勢。

電腦及網路的普及率在性別及城鄉之間也出現差異,在16-74歲的族群當中,男性的電腦及網路的使用率分別占59%及58.1%,女性在電腦及網路的使用率則分別占38.5%及37%;在都市中,電腦及網路的普及率分別為57.8%及56.6%,在鄉下,電腦及網路的普及率則分別為27.6%及26.4%。

ADSL是土耳其寬頻上網最普遍的選擇,近年來其用戶快速增加,已達到690萬用戶。另一方面,3G在2009年7月開放後,行動寬頻用戶數已達到3,590萬。

根據土耳其統計中心(Turksat)於2012年針對企業使用資訊與通訊科技的情況所作之調查,93.5%之企業使用電腦,92.5%之企業使用網際網路;這些比例之增加與企業之大小直接相關,企業規模較大,渠電腦及網路使用率也隨之愈高。2012年1月擁有公司網頁的企業比率為62.8%。

目前土耳其三大電信業者之市占率分別為: Turkcell佔46.8%(用戶數)/43.2%(營收);Vodafone佔30.1%(用戶數)/35.9%(營收);Avea佔23.2%(用戶數)/20.9%(營收)。

2013年至2015年土耳其電信公司Türk Telekom和三大電信業者之營業額統計

單位:百萬里拉

2013

2014

2015(1-9月)

Türk Telekom

7,237

7,300

5,828

Turkcell

9,123

9,569

7,485

Vodafone

4,774

5,153

6,178

Avea

3,808

4,269

3,685

TOTAL

24,942

26,291

23,176

Source: Information and Communication Technologies Authority

匯率2014: USD2.19 ; 2015: USD2.72

8、安全器材產業

土耳其目前已具備自行生產較低階電子安全器材與保全服裝的能力,可以生產包括保全服裝、鎖及零配件、鋼製門、疊合安全玻璃、可攜式滅火器、保險箱、保險櫃、警報器及保全儀表板等,至於較高階的產品則主要仰賴進口。著名的土耳其供應商包括Aselsan, Havelsan, CSU, Evre Group, Omni Panic Hardware, Kalafatoglu Fire Safety Systems, Ozak Turnike, Kale Alarm, Tansa, Mavili Elektronik Ticaret, Is Guvenligi Merkezi, Desi Alarm Guvenlik, Oset Glass, EDS Elektronik 與 Vestel等,共有約40家中型和大型業者。

在高度經濟發展的國家,主要是仰賴電子安全器材,但是土耳其的安全器材業,仍主要以保全服務為主。主要原因是土耳其擁有相對低廉的勞工成本。可以預期的是隨著土耳其的經濟發展,將逐漸轉向以電子安全器材為主的市場發展趨向。

依據土耳其安全器材產業生產者協會(Security Industry Manufacturers and businessmen Association, GESIDER)的統計,目前已列入正式統計的電子安全器材市場規模,約達4億5,000萬美元,其中監看系統規模約2億5,000萬美元,約占總體市場規模的六成,防火偵測及警報系統市場規模約8,500萬美元(18%),另外3%為安全人員市場,其餘則包括出入管制設備及系統、電子監看系統、生物辨識系統、防火偵測及警報系統等。

由下列統計表可看出,2015年出口衰退約14%。同時土耳其的安全器材產業亦相當仰賴進口,2014年進口金額約12億4,100萬美元,2015年進口約12億8,960萬美元,成長約4%。

土耳其安全器材2014 - 2015年進出口統計

單位: 美元

HS Code

產品

2014出口額

2015出口額

2014/2015

出口增減

比例%

2014進口額

2015進口額

2014/2015

進口增減

比例%

830260

自動關門器,卑金屬製

9,236,482

7,194,363

-22.1%

11,471,662

10,816,748

-5.7%

847190

磁性或光學閱讀機

8,997,602

3,677,424

-59.1%

32,574,465

35,580,963

9.2%

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器,包括交換器及路由器

54,402,294

57,891,181

6.4%

948,376,138

1,007,143,565

6.2%

852580

電視攝影機,數位相機和影像攝錄機

29,903,718

18,139,388

-39.3%

192,463,642

182,695,596

-5.1%

853110

防盜或防火警報器及類似裝置

9,892,331

9,578,374

-3.2%

56,076,210

53,322,715

-4.9%

總 計

112,432,427

96,480,730

-14.2%

1,240,962,117

1,289,559,587

3.9%

資料來源:土耳其統計局


(三)服務業

土耳其的服務業以觀光業、金融業、零售業及營建業為主:

1、觀光業

土耳其的觀光業主要以考古與歷史遺跡探訪,以及愛琴海與地中海沿岸的海邊休閒渡假模式為主。近年來,土耳其也成為文化尋訪、身心放鬆按摩與健康醫療旅遊的重鎮。據「世界觀光旅遊協會」(World Travel & Tourism Council,WTTC)統計,2014年土耳其觀光旅遊業直接和間接貢獻12%的GDP。

依據土耳其統計局的資料顯示,2002年至2005年前往土耳其的外國旅客大幅成長,從1,280萬人次成長至2,120萬人次,使得土耳其成為全球遊客的前10大旅遊目的地。2015年前往土耳其觀光遊覽的人數高達4,162萬人次,每人平均消費金額約為756美元,該年度內即為土耳其帶來了315億美元的收入(較前年衰退8.3%)。

恐攻影響,世界旅遊版圖重劃,土耳其受創深鉅:外國觀光客中,因地緣之便,歐洲遊客常占半數以上。惟因恐怖攻擊事件屢起,2015年土耳其觀光客人數較2014年減少1.61%,收入減少8.3%。

歐洲來土耳其觀光客人數摘覽表

國家

2014年(萬人)

2015年(萬人)

增減比例(%)

德國

520

560

6.3

俄羅斯

450

360

-18.5

英國

260

250

-3.3

法國

110

85

-18.3

荷蘭

130

120

-5.4

資料來源:土耳其統計局(TurkStat)

世界最大的旅遊集團德國TUI本(2016)年2月9日指出,該集團經手的2016年赴土耳其的旅遊訂位(bookings)較上年衰減40%。本(2016)年1月12日在伊斯坦堡觀光勝點藍色清真寺及蘇菲亞大教堂發生的自殺炸彈恐怖攻擊事件後,德國旅遊公會(The German Travel Association)及德國外交部即警告德國公民勿赴土耳其旅遊。

2015年前往土耳其與土耳其赴海外遊客的人數與支出金額

單位:千美元,人次

觀光收入($)

觀光客

人數(*)

每人平均支出($)

觀光支出($)

土國籍

觀光客

(**)

每人平均支出($)

31,464,777

41,617,530

756

5,698,423

8,750,851

651

資料來源:土耳其統計局

註:(*)外國籍觀光客

(**)土耳其共和國居民與擁有土耳其護照者

如以前往土耳其觀光遊覽的來源國家分析,則以德國最多,2015年即有558萬人次,其次是來自俄羅斯的365萬人次及英國的251萬人次,來自中東地區國家的遊客人數近年也急起直追,喬治亞的191萬人次居第4位,伊朗的170萬人次居第6位,伊拉克的109萬人次居第8位。觀光客除瀏覽土耳其著名歷史遺跡以及中部奇岩風景區,另一個最受歡迎的觀光地區就是土耳其南部沿愛琴海與地中海岸的渡假勝地。

2015年土耳其主要觀光客來源國分布

國家

人數

德國

5,580,792

俄羅斯

3,649,003

英國

2,512,139

喬治亞

1,911,832

保加利亞

1,821,480

伊朗

1,700,385

荷蘭

1,232,487

伊拉克

1,094,144

敘利亞

847,275

法國

847,259

資料來源:土耳其文化旅遊部

2、財務金融業:

依據統計,迄2016年2月,土耳其總共有47家銀行(未含國營及外商行),在土耳其境內擁有1萬1,119個分行以及在海外有80家分行。

土耳其銀行及其分行數量統計表

銀行類別

2014

2015

銀行數

銀行數

Deposit Banks儲蓄銀行

34

34

State-Owned Deposit Banks國營儲蓄銀行

3

3

Privately-Owned Deposit Banks私營儲蓄銀行

11

11

Banks under Deposit Insurance Fund 其他銀行

1

1

Foreign Banks Founded in Turkey外國銀行

13

13

Foreign Banks Having Branches in Turkey外國銀行(土耳其辦事處)

6

6

Development and Investment Banks發展與投資銀行

13

13

State-Owned Development and Investment Banks國營發展與投資銀行

3

3

Privately-Owned Development and Investment Banks私營發展與投資銀行

6

6

Foreign Development and Investment Banks外國發展與投資銀行

4

4

Total 合計

47

47

資料來源:TBB Turkish Banking Union

依據土耳其銀行聯合會(Turkish Banking Union, TBB)的統計資料,土耳其銀行業截至2015年12月為止,總市值達5,335億4,400萬美元,與2014年12月相較,土耳其銀行業市值減少365億3,100萬美元(減少6.4%)。迄2015年12月份,貸款金額達3,452億8,000萬美元,較2014年12月減少6.0%,證券金額5億5,700萬美元,較2014年12月減少64.7%。

3、零售業

土耳其的零售業可以分為傳統式與組織型的零售業。傳統型零售業包括街頭市場與小商店,組織型零售業則主要以連鎖店為大宗。土耳其的零售業是快速發展並持續成長的產業之一。2015年土耳其零售業市場規模達6,630億土耳其里拉(較前年成長9%),從業人員380萬人,零售商店家數達45萬家。

土耳其的零售業目前正在轉型中,雖然街頭仍隨處可見傳統的雜貨店,但連鎖超市、大型的量販店及購物中心正快速的進入土耳其零售業市場,並逐漸改變了當地人的消費習性,土耳其的綜合型購物中心持續增建中。依據仲量聯行物業管理公司(Jones Lang LaSalle)的2012年跨國零售指數評比,伊斯坦堡的零售業指數於全球居第11位,指的是在全球的零售業者想要設立零售據點,伊斯坦堡居第11位。

以組織型的零售業而言,土耳其的組織型零售業家數在全歐洲居第七位,目前土國境內購物中心家數達372家。而伊斯坦堡以擁有近1,400萬的消費人口優勢,被許多零售業者視為進軍中東及中亞地區的跳板。目前伊斯坦堡較著名的商店街,以位於伊堡歐洲區塊的Istikalal街為主,以中價位商品為主,同樣位於伊堡歐洲區的Nisantasi街則以高價位的國際精品聞名。伊堡亞洲區以巴格達大道(Bagdat Street)最受消費者喜愛,沿路上可見國際名牌及土耳其品牌的零售商店。

自2011年起,每年6、7月間會在伊斯坦堡舉辦Istanbul Shopping Fest (ISF),

許多知名的購物中心和商店都會參加,促進周邊產業如零售、旅遊、餐飲、交通和飯店業者的潛在商機,2013年6月8日至30日此活動期間的銷售額即較前年成長10%。

然而,2015年後的發展卻充滿許多變數,俄羅斯的政經危機、敘利亞和伊拉克的難民問題都將會帶來更多挑戰。另外,自2014年底歐元貶值和美元持續強勢,亦將造成許多以歐元收入為主,但卻在零售市場以美元消費的家庭購買力大受影響。

2014年至2015年土耳其零售業型態分析

單位:億美元

型態

2014營業額

2015營業額

Traditional傳統型

1,890

1,640

Organized組織型

890

780

Total總額

2,780

2,430

Source: Retail Association

「土耳其購物中心暨投資人協會」(Shopping Malls and Investors Association,AYD)日前指出,迄2015年底土耳其在全國81個省內共建有358個購物中心,年營業額約900億土幣(約310億美元),另迄2017年底將再增加44座。

現有的358個購物中心主要分布於3大都會區(metropolitan city):

(1)Istanbul(103個);

(2)Ankara(37個);及

(3)IZMIR(22個)。

據全球知名房地產顧問公司仲裁量行(Jones Lang LaSalle)資料,2000年時土耳其全國只有46個購物中心,2023年時可望增加至520家,平均每家購物中心提供1,000-1,500個就業機會。年輕人口的增加及其對全球時尚風潮和品牌的需求,對購物中心的擴建有很大的推波助瀾效應。惟業界亦指出,土耳其購物中心過度集中於都會地區,造成若干中心因業績不佳,無以為繼而閒置,呼籲政府應採取節制措施。

4、營建業

土耳其營造建築業產值約占土耳其GDP的6%,從業人員約180萬人,工程公司和顧問公司在產業中占有重要地位。根據土耳其國家統計局統計,2011年第4季建築業較上年同期成長7.1%,建築物施工生產指數從105.4升高至108.2,成長12.1%,土木工程指數則從173.7降至158.7,下滑8.6%。而根據土耳其工程公司公會(TCA)統計,2011年土國營建業成長11.5%,計有41萬9,000戶房屋售出,2012年雖因全球經濟影響成長趨緩,但2013年已逐漸擺脫低潮,較前年成長7%。

市調報告指出,儘管遭逢全球金融和歐盟危機,土耳其的營建業仍呈穩健超越鄰近國家的發展趨勢,且預期至少到2018年都會逐年成長。若政府持續推動相關經濟發展計畫,預期在5年內將有許多營建相關的合作案,如耗資200億美元的Mersin核能發電廠、100億美元的伊斯坦堡第三座國際機場、60億美元的Izmit跨海大橋、以及15億美元的第三座歐亞大橋等計畫。


土耳其營建業近六年成長率

土國GDP成長率 (%)

土國營建業成長率(%)

2010

9.2

18.3

2011

8.8

11.5

2012

2.2

0.6

2013

4.0

7.4

2014

2.9

2.2

2015

4.0

1.9

資料來源:Dünya Newspaper Turkish Economy Edition

土耳其工程公司公會統計,自1972年至2015年6月,土耳其工程公司在全球104個國家承接接近8,606個案子,總值達到約3,120億美元,較2014年成長4.0%。這也使土耳其成為世界知名建材製造國,特別是在供應水泥、玻璃、鋼鐵和磁磚等產品方面。

根據土耳其 工程 公會資料整理,2015年,土耳其有30家工程公司被國際建築業界主要週刊Engineering News Record列入國際前200家工程公司名單中(依前一年承接的國際工程案總值排名),土耳其名列第二,僅次於中國大陸 土耳其工程公司歡迎與外國公司合作,不只在承包工程方面,還包括在建築業的投資,從製造建材到基礎建設、住宅、工業和觀光等之工程計畫案。


ENR- Engineering News Record 全球200家工程公司按國別統計

國別

2010

2011

2012

2013

2014

2015*

中國大陸

54

51

52

55

62

56

土耳其

33

31

33

38

42

30

美國

20

22

26

34

31

19

義大利

22

23

19

17

16

14

西班牙

11

13

12

12

13

11

南韓

12

11

12

15

13

10

日本

13

13

14

15

14

9

法國

5

5

4

4

5

5

德國

4

4

4

4

2

4

英國

4

4

4

4

5

3

其他

47

48

45

54

47

39

總計

225

225

225

250

250

200

資料來源:ENR- Engineering News Record

*更改為200家公司


四、政府之重要經濟措施及經濟展望

(一)重要經濟措施

1、土耳其自本(2016)年1月1日起調升法定基本工資,由1,000土幣(TL)增為1,300 TL。為減輕雇主負擔,減少可能衍生的裁員,政府宣稱將協助支應雇主40%的調薪負擔(wage hike burden),金額達970億土幣(33.5億美金)。為籌措財源,土耳其政府自本(2016)年1月1日起,同步調升若干商品、服務、民生公共事業(public utilities)稅捐,包括:(1)煙草製品(tabacco products):增稅5.1%;(2)酒類(alcohol):啤酒(21.17%)、raki (21.36%);(3)電價(electricity prices):6.8%;(4)手機(mobile phones)特別銷售稅(special sales tax):30%。

另自1月3日起,調升跨博斯普魯斯海峽兩座陸橋及若干高速公路過橋/過路費(bridges/highway tolls)16%。土耳其官方預期,上述各項稅捐及規費等收入可達12億美元。

2、土耳其對台貿易障礙調查報告中:

(1)土耳其對我實施反傾銷稅,降低我國產品在土耳其市場上之競爭力,目前我國被課徵反傾銷稅之產品共有10項,並有2項調查中。

(2)自2010年1月1日起,外國紡織及成衣產品出口商於出口前需進行註冊登記(填列相關表格並經土耳其駐外單位或土國當地商會公證)。

(3)政府採購訊息均以土文公告,對我商形成資訊不透明障礙。

3、土耳其統計局(TurkStat)發布統計指出,2015年土耳其觀光客人數較2014年減少1.61%,收入減少8.3%。原因約有如下數端:

(1)自殺炸彈恐怖攻擊事件蠭起,觀光客畏懼;

(2)與俄羅斯交惡,大量俄國觀光客轉赴他處。

據「世界觀光旅遊協會」(World Travel & Tourism Council,WTTC)統計,2014年土耳其觀光旅遊業直接和間接貢獻12%的GDP,超過全球的平均占比9.8%。1990 – 2014年間,土耳其經濟成長110%,觀光旅遊產業成長256%。

4、為因應國內電力需求,根據土耳其能源部部長Taner YILDIZ 2015年4月5日發表聲明表示,為滿足國內電力需求,土耳其將再增加4,000百萬瓦(MW)的發電量,其中1,500MW來自水力發電、1200MW燃煤及礦物、800MW風力發電、240MW地熱發電、200MW天然氣及50MW生物能源等。該國並訂立2023年建國百年時能達到當地及再生能源(local and renewable resources)佔總發電量的30%。

另為提高再生能源目標,土耳其2015年12月宣布針對再生能源設備的生產提供一系列新的補助計畫,而製造再生能源所需的渦輪與發電機以及風力能源的生產將會是土國政府首要投資項目。該補助計畫將包括附加價值稅(VAT)、關稅與其他稅項的減免以及其他非稅項目的補助。土國的能源高度仰賴進口致經常帳有巨大的缺口,期藉發展再生能源予以改善。

5、土國已在地中海Mersin動工興建境內第1座核電廠。第2座核電廠則由日本三菱重工(Mitsubishi Heavy Industries)、伊藤忠商事會社(ITOCHU Corp.)及法國燃氣蘇伊士集團(GDF Suez)合作於北部黑海沿岸之錫納普省(Sinop)興建。土耳其正研議於2018-19年間動工興建第3座核電廠,土耳其國營電力公司(EUAS)已就興建土耳其第3座核電廠與美國西屋電器(Westinghouse Electric Co.,)及中國大陸國營核子科技公司(State Nuclear Technology Corp.,SNTPC)啟動初期協商(preliminary talks)。

惟俄羅斯2015年11月因戰機遭土耳其擊落,對土採取一連串報復措施,包括由俄羅斯承攬興建的土耳其第一座核能電廠施工遭擱置(halted),俄提供土核電廠運作人員的訓練課程/計畫目前亦被取消。

6、為因應全球金融危機時歐洲重要貿易夥伴與土國貿易與投資之大幅滑落,土國乃積極加強拓展與中亞、東邊鄰邦、中東及非洲國家之經貿關係成效卓著。特別在經營加強與非洲之經貿方面,土耳其於非洲有34個使館及25個商務參事辦公室,其中17間位於撒哈拉以南非洲地區;土耳其並計畫於加彭、尼日及象牙海岸新設商務辦公室。

7、根據國際汽車製造商協會(OICA)報告指出,土耳其汽車製造量排名全球第16名,其中2015年上半年汽車產量達66萬7,592輛,較2014年同期增加18.4%。

8、貿易政策:土國經濟部訂定2023年於土耳其建國百年,出口貿易額達5,000億美元,成為世界前10大經濟體。為達此目標,須將其產業由技術層次低、勞力密集逐漸提升,走向高附加價值,吸引高科技投資。具體措施包括:

(1)針對個別產業給予研發補助,提升產品外銷競爭力。

(2)以國家名義參加國際性展會,包括:綜合性、專業展,籌組目標市場採購團等。

(3)協助及促進中小企業外銷。

(4)提升品牌形象,增加國際知名品牌數量。

(5)使伊斯坦堡成為國際服裝、展覽及貿易中心。

(6)規劃產業聚落(cluster)中心,提升國際競爭力。

(7)改善整體物流設施。

(二)未來展望

2015年土國經濟經濟成長為4%,要因旺盛的民間消費(成長3%)及政府公共支出(成長0.76%),有以助之。展望2016年,土幣兌美元匯率能否維持穩定、民間企業償還以美元舉債的債務負擔(debt burden)能否順暢運轉,皆是關鍵。至中期(mid-term)展望,世銀認將繫於土耳其的「經濟改革方案」(Economic Reform Agenda)能否確實執行,進行結構性改革。

五、市場環境分析及概況

(一)一般市場情況

土耳其橫跨歐亞大陸,是歐洲與亞洲市場的交通樞紐,其雖屬伊斯蘭教國家,但因政教分離,和其它鄰近的回教國家比較起來,更顯得自由開放與進步,大城市現代化與繁榮的景象,不亞於其他國際都市。鄉村地區民風純樸保守且較為落後,城鄉差距頗大,生活品質與消費能力也有顯著的差異。

土耳其人一般來說,非常熱情友善,家族觀念重,故在做生意上非常講究關係,此點商業態度不同於西方國家。另土人有請客人喝茶的傳統習慣,通常具有尊敬及友善示好的雙重意義,所以儘量不要拒絕,一旦婉拒,土人可能會認為不受到尊重,甚至認為對方不重視彼此間的友誼。

土耳其人以使用土耳其語為主,英語雖在商業貿易中普遍使用,但在土耳其做生意時除了要注意文化差異外,也須注意避免因語言隔閡所可能造成的誤解,甚至貿易糾紛,這類貿易糾紛多是因為產品數量、品質、付款及交貨日期等認知不同所引起。另仿冒與侵害專利權也是常引起貿易糾紛的另一種原因。

土耳其貧富差距大,可由伊斯坦堡市區近年來不斷設立的高級購物中心明顯看出,這些購物中心多販售歐美名牌奢侈品,因進口關稅高,售價比國外還貴,但高所得消費者多喜好這類的外國舶來品,且願意支付較高的價格,可看出土耳其金字塔頂端消費的雄厚購買力。至於占絕大多數中低所得消費者則明顯以價格為購物的主要考量,形成層次分明的消費群組。來自中國大陸的產品在土耳其被定位於低價品,並有部分土耳其進口業者會赴大陸大量收購廉價的瑕疵品或庫存,也對我國一般消費品輸至土耳其造成報價上的影響。

除了歐盟以外,世界銀行亦貸款協助土耳其開發,使得土國政府在基礎建設上能有較寬裕的預算,為了解決各大城市,尤其是伊斯坦堡交通問題,土國政府加緊鋪設捷運交通網,總工程達300公里,耗資估計達100億美元,工程分兩階段進行,可解決伊斯坦堡80-90%的交通問題。

(二)土耳其近年發展計畫

1、建國百年計畫

土耳其為慶祝2023年邁入建國百年,在執政黨(AKP)極力欲展現政績的強力作多下,近年來積極展開各項提升經濟、產業發展、基礎建設之工程,預計在2023年促成土耳其國內生產毛額達2兆美元,平均每人國民所得為2萬5,000美元,躋身為全球前10大經濟體之一,同時提昇貿易出口值至5,000億美元、進出口貿易總額達1兆美元、失業率降至5%、吸引觀光客達5,000萬人次等長期目標。

2、伊斯坦堡公共建設

為疏通伊斯坦堡日益雍塞的交通,土耳其幾個重大的基礎工程建設正進行中,包含連接伊斯坦堡歐亞區塊的地下隧道、第三座跨海大橋,以及第三座國際機場。

(1)伊堡地下隧道

在介於伊斯坦堡歐亞區塊中間的博斯普魯斯海峽底下建構海底隧的構思起源於1860年,土國於1987年進行為期將近10年的可行性評估,隧道工程自2004年開始動工,於2013年10月29日(土國國慶日)完工。

(2)伊堡第三座跨海大橋

2012年土耳其第三座橫跨歐亞大陸的跨海大橋標案,由義大利İçtaş-Astaldi建築集團標得,已於2013年施工,預計於2015年底完工,第三座橋的橋身長度為1,875公尺,主跨長度為1,275公尺,完工後將是世界第九大吊橋,估計造價達45億美元。

(3)伊堡第三座國際機場

土國政府於2013年1月公布伊斯坦堡將興建第三座國際機場標案,未來在營運步入軌道後,機場旅客吞吐量的目標將達1,000萬人次。

3、土耳其能源政策

土耳其能源發展是土國百年計畫重要的一環,預計在2023年興建具2萬兆瓦發電量的風力發電廠,以及具600兆瓦發電量的地熱能發電廠。土耳其的電力來源多數仰賴進口的天然氣,為了降低成本,根據土耳其能源部的規劃,預計在2023年降低對天然氣的發電仰賴率30%,增加再生能源的使用率30%,包含水力發電、風力、太陽能、地熱能及生質能源等,皆是未來可開發的商機。

土耳其第一座核能發電廠由俄羅斯國營企業Rosatom電力公司承攬興建,座於南部濱愛琴海之梅爾辛省(Mersin),耗資200億美元,規劃發電量4,800 MW,預計在2019年啟用運作。但因提交土耳其核能局(Turkish Energe Authority,TAEK)的環評及安全標準報告遲未通過,電廠恐需延至2020年方可啟用運轉。

另由土耳其政府斥資220億美元,日本三菱重工(Mitsubishi Heavy Industries)、伊藤忠商事會社(ITOCHU Corp.)及法國燃氣蘇伊士集團(GDF Suez)合作於北部黑海沿岸之錫納普省(Sinop)興建土耳其第2座核電廠。

該電廠預定於2023年啟動第一機組運轉,2028年全部竣工,產能4,800 MW。電廠安置之核子反應爐(atomic reactors)等機器設備泰半將由日本供應,帶動商機無數。

土耳其積極推動興建核能電廠,以替代對進口石油、天然氣和燃煤等碳氫化合物發電的依賴。希望2023年時核能發電可供應土耳其10%電力需求。

(三)競爭對手國在當地行銷策略

我國在土耳其的主要競爭國為中國大陸及韓國。中國大陸以廉價產品進入土耳其市場,依據土耳其統計局的資料,2015年土耳其自中國大陸進口總額達248億6,429萬美元,雖較2014年略為衰退0.2%,但已超越德國和俄羅斯,為土耳其第1大進口國。土耳其自中國大陸主要進口產品包含電機、機械、塑膠製品、家具、有機化學產品、鋼鐵製品、鋼鐵、光學相關之零件及附件、汽車零配件及人造纖維絲等,土耳其與大陸設有「土中商業友好協會」,雙方定期交流互訪。


2014及2015年土耳其自中國大陸進口主要產品項目及金額

金額:美元

產品品項

2014

2015

成長率(%)

HS:85- Electrical machinery and equipment(電機與設備及其零件;錄音機及聲音重放機;

電視影像、聲音記錄機及重放機;以及上述各物之零件及附件)

6,483,059,389

6,952,657,231

7.24%

HS: 84- Nucl.Reactors, boilers, machinery and mech.appliances

(核子反應器、鍋爐、機器及機械用具;及其零件)

5,248,534,561

5,226,105,492

-0.43%

HS: 72- Iron and steel(鋼鐵)

648,858,661

1,317,414,335

103.04%

HS: 39 -Plastics and articles thereof(塑膠及其製品)

993,812,473

889,209,799

-10.53%

HS: 73-Articles of iron and steel(鋼鐵製品)

694,623,919

803,953,138

15.74%

HS: 29- Organic chemicals(有機化學產品)

718,920,742

740,934,210

3.06%

HS: 94- Furniture(家具)

777,206,987

671,317,693

-13.62%

HS: 87-Vehicle other than railway or tramway rolling stock, parts, thereof (鐵路及電車道車輛以外之車輛及其零件與附件)

603,853,111

665,188,071

10.16%

HS:90- Optical, photographic, cinematographic, measuring checking, precision(光學、照相、電影、計量、檢查、精密,上述物品之零件及附件)

625,305,445

584,397,385

-6.54%

HS: 54 Man-made filaments(人造纖維絲)

578,394,013

534,770,473

-7.54%

其他

7,545,654,393

6,478,338,085

-14.14%

合計

24,918,223,694

24,864,285,912

-0.22%

Source: 土耳其統計局

除中國大陸之外,韓國為我國最具威脅性之競爭對手。2015年土耳其自韓國進口總額為70億5,738萬美元,較2014年衰退6.5%,是土耳其排名第8大進口國家。土耳其自韓國主要進口產品為電機、塑膠、機械、鋼鐵、車輛及其零件、有機化學、光學相關之零件及附件、橡膠、人造纖維絲及製藥產品等。

韓國在土耳其的拓銷策略是以投資帶動貿易,根據土耳其經濟部統計,截至2011年底,韓國企業在土耳其投資已高達205家,投資金額達3億7,800萬美元。

韓國大型企業如三星集團(Samsung)、現代汽車(Hyundai)及LG集團產品於土耳其各地皆透過廣告大力宣傳,並成功建立品牌知名度,特別是Samsung手機與現代汽車,市占率逐年成長。韓國產品走中等品質及中價位路線,對於耕耘品牌及形象較我國更為積極,除了現代汽車(Hyundai)已在土設廠生產,LG集團並與當地知名廠商技術合作成功打入土耳其市場。但韓國主力產品為汽車及零配件、手機、液晶電視機與電腦螢幕、紡織品產品,與我國主力產品電子、電腦及筆記型電腦、資訊、機械五金、汽機車及其零組件等,在產品種類上頗為相似,且中低價產品必需留意中國大陸與東南亞國家產品之競爭,因其產品價格低廉,而品質已漸提高。

我國出口至土耳其產品與中國大陸、韓國出口項目比較,仍有部分產品具相當競爭優勢,我仍應持續強化產品行銷管道與市場區隔,以保有市場占有率。此外,韓國於2011年8月1日與土耳其簽訂自由貿易協定,該協定於2012年5月1日正式實施,未來韓國銷往土耳其的汽車、塑膠及相關製品、汽車零配件等主要出口品項皆將受惠。

2014及2015年土耳其自韓國進口主要產品項目及金額

金額:美元

產品品項

2014

2015

成長率(%)

HS:85-Electrical machinery and equipment(電機與設備及其零件;錄音機及聲音重放機;電視影像、聲音記錄機及重放機;以及上述各物之零件及附件)

1,860,570,608

1,505,125,007

-19.10%

HS: 39- Plastics and articles thereof(塑膠及其製品)

1,340,404,960

1,160,535,109

-13.42%

HS: 72- Iron and steel(鋼鐵)

694,473,502

892,936,506

28.58%

HS: 84- Nucl.Reactors, boilers, machinery and mech.appliances

(核子反應器、鍋爐、機器及機械用具;及其零件)

1,073,284,093

794,813,922

-25.95%

HS:87-Vehicle other than railway or tramway rolling stock, parts, thereof(鐵路及電車道車輛以外之車輛及其零件與附件)

604,153,629

661,107,998

9.43%

HS:90-Optical,photographic, cinematographic, measuring checking, precison(光學、照相、電影、計量、檢查、精密,上述物品之零件及附件)

290,914,324

360,615,789

23.96%

HS:29-Organic chemicals(有機化學產品)

379,942,267

359,389,046

-5.41%

HS:30-Pharmaceutical product(製藥產品)

133,260,723

219,472,474

64.69%

HS: 40 Rubber and articles thereof

(橡膠及其製品)

204,707,757

166,403,826

-8.71%

HS: 54 Man-made filaments(人造纖維絲)

167,542,261

162,820,012

-2.82%

其他

799,064,452

774,162,764

-3.12%

合計

7,548,318,576

7,057,382,453

-6.50%

Source: 土耳其統計局

2014及2015年土耳其自我國進口主要產品項目金額及成長率

金額:美元

產品品項

2014

2015

成長率(%)

HS:85- Electrical machinery and equipment (電機與設備及其零件;錄音機及聲音重放機;電視影像、聲音記錄機及重放機;以及上述各物之零件及附件)

551,226,004

580,960,429

5.39%

HS: 84- Nucl.Reactors, boilers, machinery and mech.appliances (核子反應器、鍋爐、機器及機械用具;及其零件)

500,067,400

454,158,333

-9.18%

HS: 39 -Plastics and articles thereof

(塑膠及其製品)

176,977,178

183,473,008

3.67%

HS: 72- Iron and steel(鋼鐵)

144,789,253

146,101,138

0.91%

HS: 73-Articles of iron and steel(鋼鐵製品)

83,942,415

90,336,563

7.62%

HS: 55 Man-made fibers, discontinuous

(人造纖維)

81,854,845

85,542,654

4.51%

HS: 40 Rubber and articles thereof

(橡膠及其製品)

68,808,205

63,020,859

-8.41%

HS: 87-Vehicles other than railway or tramway rolling(鐵路及電車道車輛以外之車輛及其零件與附件)

49,062,898

45,714,979

-6.82%

HS: 90-Optical, photographic, cinematographic, measuring checking, precison(光學、照相、電影、計量、檢查、精密,上述物品之零件及附件)

39,446,599

44,164,537

11.96%

HS: 54 Man-made filaments(人造纖維絲)

35,823,011

34,003,817

-5.08%

其他

279,257,309

217,082,723

-22.26%

合計

2,011,255,117

1,944,559,040

-3.32%

Source: 土耳其統計局

2014-2015年中國大陸出口土耳其主要產品項目金額及成長率
(針對我國主要產品項目)

金額:美元

產品品項

2014

2015

成長率(%)

HS:85- Electrical machinery and equipment(電機與設備及其零件;錄音機及聲音重放機;電視影像、聲音記錄機及重放機;以及上述各物之零件及附件)

6,483,059,389

6,952,657,231

7.24%

HS: 84- Nucl.Reactors, boilers, machinery and mech.appliances(核子反應器、鍋爐、機器及機械用具;及其零件)

5,248,534,561

5,226,105,492

-0.43%

HS: 39-Plastics and articles thereof

(塑膠及其製品)

993,812,473

889,209,799

-10.53%

Source: 土耳其統計局

2014-2015年韓國出口土耳其主要產品項目金額及成長率(針對我國主要產品項目)

金額:美元

產品品項

2014

2015

成長率(%)

HS:85 - Electrical machinery and equipment(電機與設備及其零件;錄音機及聲音重放機;電視影像、聲音記錄機及重放機;以及上述各物之零件及附件)

1,860,570,608

1,505,125,007

-19.10%

HS: 84- Nucl.Reactors, boilers, machinery and mech.appliances (核子反應器、鍋爐、機器及機械用具;及其零件)

1,073,284,093

794,813,922

-25.95%

HS: 39- Plastics and articles thereof(塑膠及其製品)

1,340,404,960

1,160,535,109

-13.42%

資料來源:土耳其統計局

依據土耳其國家統計局資料顯示,2015年我國出口至土耳其總金額19億4,456萬美元,較2014年衰退3.32%,是土耳其第24大進口來源國家。

2014-2015年臺灣、中國大陸、韓國對土耳其出口額比較

金額:美元

國家

2014

2015

成長率

臺灣

2,011,255,117

1,944,559,040

-3.32%

中國大陸

24,918,223,694

24,864,285,912

-0.22%

韓國

7,548,318,576

7,057,382,453

-6.50%

資料來源:土耳其統計局

(四)政府採購商機

土耳其政府採購標案由Central Finance and Contracts Unit (CFCU)負責執行,該機構在2002年2月14日歐盟委員會與土耳其政府簽訂意向書(Memorandum of Understanding)後,於2003年1月29日正式核准設立。

土耳其政府2014年總計公布15萬7,879項國內採購標案,採購金額總計446億美元,2015年1至6月總計公布6萬3,368項國內採購標案,採購金額總計279億美元;至於國際採購標案,土國官方未有統計數據,土耳其政府採購標案資訊可至CFCU網址查詢: http://www.cfcu.gov.tr

2011年土耳其政府公布一項名為FATIH(The Movement to increase opportunities in Technology)的政府採購標案,旨在提升各級學校使用的電腦使用率,預計在未來的5年花費40億美元,將資訊設備提供予4萬2,000間學校、62萬間教室,這些資訊備包含: 平板電腦、印表機、相機及教學所需要的電子設備。FATIH計畫第一階段的8萬4,921台電子白板,在2011年由土耳其Vestel公司標得,9吋及10吋平板電腦各4,000台,則分別由美商GM(General Mobile)公司及韓商Samsung得標。


六、投資環境風險

(一)政經情勢

2015年11月間土耳其舉行國會議員改選,執政之AK Party獲得過半席次繼續執政,擬進行修憲賦予總統實權(executive presidency)。為爭取選票,提高經濟成長、創造更多就業機會殆為必需,寬鬆的貨幣政策,如利率的調降,亦為必需。為此總統Recep T. Erdogan數度公開呼籲央行調降利率,甚且親自造訪央行,亦大聲疾呼調降利率,刺激投資、帶動成長。

為抑制國內消費乃至國外供給,降低貿易赤字,2014年初土國官方大幅提高對奢侈型車輛(luxury vehicles)及煙酒產品的消費稅(special consumption tax,OTV);9月提高對進口電視、收音機、Stereos、DVD players及手機(cellular phones)等電子產品之(國內)消費稅;同年12月5日啟動對進口智慧型手機(smart phones)展開防衛措施調查等,均屬抑制國內需求及國外供給,雙管齊下,減少外貿赤字的設計;甚期藉以推促外資迴避關稅壁壘,來土設廠生產。

土耳其自2015年9月1日起,調整包括手機在內的10餘項產品進口附加關稅(additional customs duties,OTV)課徵額數。以手機(cell phone)而論,原即有課徵25%進口附加關稅規定,如2013年12月31日迄今,進口手機附加關稅以25%或120TL(土幣Turkish Lira)二者從其高者課徵,即進口手機金額乘以25%,所得額數高於120 TL時,照實際額數課稅;所得額數低於120TL時,按120 TL課稅。9月1日起實施之新制課稅額數將調降前揭120 TL為40 TL,即進口手機課徵25%附加關稅,額數低於40 TL時,按40 TL課稅,高於40 TL時,照數課稅。

土耳其2015年因國會一再改選、周邊國家不安,加上全球景氣低迷,自身成長力道減緩,致年初迄今土幣兌美元大幅貶值逾30%,購買力隨之下降。

2005-16土耳其Lira兌美元幣值一覽表

年度(12/31)

美元兌土幣匯率

2005

1.34

2006

1.41

2007

1.17

2008

1.51

2009

1.44

2010

1.54

2011

1.89

2012

1.78

2013

2.13

2014

2.33

2015

2.92

05/11/2016

2.95

資料來源:Haber Turk & 駐土耳其代表處經濟組

自2016年1月1日起土耳其基本工資(minimum wage)調升30%,由現行1,000里拉調整為1,300里拉。


2005-16年土耳其法定最低工資(Minimum Wages)一覽表

年 度

法定最低工資(土幣TL)

2005

350

2006

380

2007

419

2008

503

2009

546

2010

599

2011

658

2012

739

2013

803

2014

891

2015(1-6)

949

2015(7-12)

1,000

2016

1,300

資料來源:土耳其統計局

土耳其自本(2016)年1月1日起調升法定基本工資,由1,000土幣(TL)增為1,300 TL。為減輕雇主負擔,減少可能衍生的裁員,政府宣稱將協助支應雇主40%的調薪負擔(wage hike burden),金額達970億土幣(33.5億美金)。

為籌措財源,土耳其政府自本(2016)年1月1日起,同步調升若干商品、服務、民生公共事業(public utilities)稅捐,包括:

1、煙草製品(tabacco products):增稅5.1%;

2、酒類(alcohol):啤酒(21.17%)、raki (21.36%);

3、電價(electricity prices):6.8%;

4、手機(mobile phones)特別銷售稅(special sales tax):30%。

另自1月3日起,調升跨博斯普魯斯海峽兩座陸橋及若干高速公路過橋/過路費(bridges/highway tolls)16%。土耳其官方預期,上述各項稅捐及規費等收入可達12億美元。

土耳其於上(2015)年11月24日擊落一架俄羅斯戰機後,俄方隨即決定於本年元月1日起對土施以經濟制裁,影響所及遍佈食品出口業、旅行業、建商、房地產以及零售業者等。根據土耳其社會經濟暨政治研究基金會(the Turkish Social, Economic and Political Research Foundation, TUSES)報告指出,土耳其本年將因俄羅斯的制裁而損失超過110億美元。

該報告亦對土俄本年雙邊貿易發展指出以下負面情形:

1、過去土耳其生產的蔬果和肉品有28.5%銷往俄羅斯,但這總值約10億美元的食品出口將會大受影響;

2、土耳其營造業者2014年在俄羅斯共取得38.5億美元的建案,但現在恐將失去35億美元的商機;

3、上年外國人在土耳其購置房產,俄羅斯人就佔了其中10%;

4、土耳其紡織品在俄羅斯批發零售的情況,從2014年的74.4億美元衰退34%至2015年的49億美元,在2016年預計會進一步下跌。

俄羅斯自土耳其的進口額僅占俄羅斯整體進口額的2%,但土耳其出口至俄羅斯的金額卻佔了土耳其總出口額的10.5%之多;此外,以國家別來看,2012年至2015年間,俄羅斯是土耳其第4大的資金來源國,僅次於西班牙、美國和荷蘭。

至於鄰近土耳其與俄羅斯兩國的伊朗,因履行核子協議獲得美國、歐盟以及聯合國取消對其經濟制裁,此時正欲復甦其消沉已久的對外貿易。為免惹惱俄羅斯而招致報復,伊朗貿易部(the Iranian Ministry of Trade)已下令禁止將土耳其產品轉出口至俄羅斯;而伊朗業者則是希望其產品有機會能取代土耳其製品銷往俄羅斯。

(二)廠商在當地投資應注意事項

1、土耳其經濟部投資政策局(General Directorate of Investment Incentive and Foreign Investment)為中央政府推動外人投資工作的專責機構。該處主要職掌為:制定投資獎勵政策、協助外資發掘投資機會並核予投資獎勵等。

2、紡織品、鋼鐵、電機、電器、汽車及食品等為土耳其主要出口產品,我國業者除了自土耳其進口紡織品、鋼鐵外,也自土國進口大理石、電機及化學原料。我業者須注意產品品質,訂貨時應細列規格規定,以防範貨樣不符及標準不合等困擾,最佳的防範措施為親自到土耳其驗貨後再裝船。

3、工業方面,我國具層次之技術皆可引進至土國,尋求合作對象。

4、廠商來此投資,除非可覓得可靠之合作夥伴,否則最好自備技術、資金與行銷,僅利用土耳其之土地、自然資源、人力與市場。

5、取得或租賃土地之成本因地區不同,而有極大差別。在已開發地區如:Marmara區(涵蓋Istanbul、Kocaeli、Bursa、Sakarya、Tekirdag與Kirklareli)、愛琴海區(Izmir與Manisa)及地中海區(Antalya與Adana)等,土地較為昂貴;基本上離開市區愈遠,土地愈便宜。

6、工業區通常有很好的基礎建設,但土地相對昂貴,熱門地區如伊斯坦堡工業區、安卡拉工業區,一般地區如Mersin工業區則相對便宜,偏遠地區之地方政府甚至可能提供免費土地,以吸引投資人。


第參章 外商在當地經營現況及投資機會

一、總體投資環境

(一)外匯無管制,資金流通自由。

(二)為歐亞橋樑,並為進入中亞、中東及北非等市場之跳板。

(三)為歐盟關稅同盟成員,有利進入歐洲市場。

(四)為加入歐盟,正加速改革,基礎建設尚稱完善,市場走向自由開放。

(五)勞力充沛,工資尚稱低廉,勞力素質尚可。

(六)人口眾多,幅員遼闊,為具有相當潛力之新興市場。

(七)通貨膨脹高,2015年土耳其通膨率8.81%。

(八)稅賦負擔沈重,徒增營運成本。

(九)行政手續繁複。

(十)國人對土耳其情況較為陌生,當地華人少;英文不普遍,日常生活與商旅往來,較不方便。

(十一)全國電力供應趕不上經濟與人口發展,偶有斷電及電力不穩現象,影響工廠與公司營運操作,有待改善,土國政府已知電力供應對經濟發展至關重要,故除獎勵廣設綠能發電外,並已在南部地中海濱之Mersin及北部黑海濱之Sinop兩地各設核能發電廠以解決電力不足問題。

(十二)經商環境

根據世界銀行「2015年經商環境評比」報告(Doing Business 2015),在189個評比的經濟體中,土耳其排名第55,較上退步4名,優於中國大陸(84)、巴西(116)、印度(130)等金磚3國;及盧森堡(61)、越南(90)、菲律賓(103)、烏克蘭(112)、印尼(109)、阿根廷(121)等發展中國家。

土耳其名次下滑要因雇主需負擔的員工社會安全給付(social security premium)、文件認證(natory)及公司登記費用提高;至引進法院交易裁決電子化系統(electronic system for court transactions),則有助透明化、減少舞弊及經商環境的改善。

2015年臺灣與土耳其經商環境比較

總排名

新設企業

建照取得

電力取得

財產登記

少數股東保障

繳納稅款

契約執行

跨境貿易

債務解決

臺灣

11

22

6

2

18

25

39

16

65

21

土耳其

55

94

98

36

52

20

61

36

62

124

資料來源:Doing Business 2015, World Bank

(十三)自2016年1月1日起土耳其基本工資(minimum wage)調升30%,由現行1,000里拉調整為1,300里拉。

2005-16年土耳其法定最低工資(Minimum Wages)一覽表

年度

法定最低工資(土幣TL)

2005

350

2006

380

2007

419

2008

503

2009

546

2010

599

2011

658

2012

739

2013

803

2014

891

2015(1-6)

949

2015(7-12)

1,000

2016

1,300

資料來源:土耳其統計局

根據土耳其勞工法(Labor Law),「最低工資審議委員會」每2年集會一次,參考勞工需求、生活水平、總體經濟情況及競爭態勢,討論和修訂法定最低工資額數。

「最低工資審議委員會」(Minimum Wage Determination Commission)由土耳其「勞工及社會安全部」(Labor and Social Security Ministry)、「土耳其勞工聯盟」(Confederation of Turkish Labor Unions)及「土耳其雇主聯盟」(Turkish Confederation of Employers’ Unions)代表組成。

二、外商在當地經營現況

土耳其外資企業(foreign-funded companies, international companies)2003-13間由4,303家增至36,950家,成長8倍。

36,950家外資企業中,5,651家(15.29%)屬德資、2,635家(7.13%)有英資、2,286家(6.19%)為荷蘭資本。

36,950外資企業中,14,977家(40.53%)投資在伊斯坦堡,其餘21,973家(59.47%)則散布各地。

外資企業中,投資於批發及零售業者(wholesale and retail)有8,383家,房地產(real estate)3,495家,製造業(manufacturing) 3,163家。

土耳其投資促進局指出,2014年土耳其持續吸引外國直接投資(FDI),特別在能源、銀行及保險、財務金融(finance)及車輛產業。土耳其政府亦採取各式獎勵措施鼓勵外資投入較低度開發地區。

土耳其投資促進局(Investment Support and Promotion Agency)發布統計指出,2015年土耳其吸引外人直接投資(FDI)166億美元,較2014年增加32%,是2008年金融風暴後的新高,並挹注51%貿易經常帳缺口(current account gap)。

外資投入業別中,以服務業占比最高達62億美元,其次為製造業及能源產業。前10大投資國中,西班牙居首,其次為美國、盧森堡、荷蘭、亞塞拜然、比利時、俄羅斯、英國、中國大陸及德國。

2003-15年土耳其吸引外人直接投資(FDI)金額一覽表

年度

金額(億美元)

2003

6.96

2004

11.90

2005

85.35

2006

176.39

2007

191.37

2008

147.48

2009

62.66

2010

62.56

2011

161.37

2012

107.59

2013

98.66

2014

86.99

2015

166.00

資料來源:土耳其中央銀行 & Investment Support and Promotion Agency

外人投資偏好金融服務業領域(包括銀行)甚於製造業,總計2003-14年1,200億元FDI投資領域分布如下:

(一)金融服務業(Financial Services):37%;

(二)製造業(Manufacturing):22%;

(三)電力、電氣、水力(Electricity, Gas、Water):13%;

(四)資通訊(Information and Communication Services):10%;

(五)營建地產業(Construction/Real Estate):5%;

(六)批發零售業(Wholesale and Retail Trade):5%;

(七)其他(Others):8%。

另依土耳其央行資料,2002-2015,日本在土投資19.16億美元、馬來西亞8.69億美元、南韓5.57億美元、中國大陸5.08億美元、香港3.89億美元、新加坡3.42億美元。

2002-15亞州各國直接投資(FDI)土耳其金額一覽表

排名

國家

金額(億美元)

1

日本

19.16

2

馬來西亞

8.69

3

哈薩克

6.81

4

南韓

5.57

5

中國大陸

5.08

6

香港

3.89

7

新加坡

3.42

8

印度

1.02

9

巴基斯坦

0.88

10

泰國

0.72

11

印尼

0.1

12

臺灣

0.09

資料來源:土耳其中央銀行

三、台(華)商在當地經營現況

旅居土國之華僑約有四萬人,絕大多數為來自新疆的流亡人士,無論在血統、文化及語言上均與土耳其人較為接近,故自稱為東土耳其人。

來自我國之臺商為數不多,大部分從事國際貿易,引進我國或中國大陸產品在此銷售,少數經營餐廳。如其本身信仰回教又略諳土語者,日常溝通上較無障礙;不諳土語而來此開拓新市場者,在語言、風俗、習慣上較難適應。

(一)根據經濟部投審會統計資料,1952年至2015年底,臺商於土耳其投資共11件,投資額約1,136萬美元,主要投資產業為:貿易業;電腦、電子產品及光學製品製造業;汽車及其零件製造業;紡織業;金屬製品製造業及化學材料製造業。

(二)根據經濟部投審會統計資料,1952年至2015年底,土耳其商於台投資共37件,投資額376萬美元,主要的投資產業為貿易業;皮革、毛皮及其製品製造業;電腦、電子產品及光學製品製造業;電力設備製造業;住宿及餐飲業;金融及保險業。

(三)依土耳其央行資料顯示,2002-15年臺商投資土耳其實際到位4件,金額900萬美元。

(四)另據我駐土耳其代表處經濟組統計,目前計有逾28家臺商在土設點,已投資及進行中投資金額約2 - 2.5億美元(若干臺商自第三地來土投資,如鴻海富士康(自捷克挹資)、東元集團(英屬開曼群島)、陽明海運(新加坡)等),創造就業人數逾5,000人。

三、投資機會

(一)適合臺商投資產業型態或產品項目

1、出口導向產業:電子、紡織、農產加工等。

1995年土耳其與歐盟簽署關稅同盟(Customs Union),在土耳其境內的製造業(Manufacturing)產品輸往歐盟免關稅,或享有關稅優惠待遇,引響所及,歐、美、日系汽車廠多入土設廠產製,出口歐盟市場。另歐美煙草業(tabaco)亦著眼於此,在土設廠加工/產製,輸往歐盟。紡織成衣產業更是以歐盟為主要出口市場。

2、進口替代產業:車輛零配件、資訊設備、通訊器材、機器等。

「製造」非土耳其強項,投資與研發活動不振有以致之,故高度仰賴外資和外商技術挹注,協助平衡進出口貿易大幅赤字,亦帶動投資設廠,提供就業機會並提升技術水平。汽機車零組件、資通訊設備器材、機器產業等都是土耳其進口大宗,亟思引進外資,建立替代進口的產業。

3、民生工業:食品加工、製鞋、皮革、醫療用品、陶瓷、玻璃、建築材料等。

土耳其雖亦能產製,但相較如臺灣等亞洲國家,其價/質比仍較遜,即價位仍高,品質仍差,我商如「入土」,自有競爭優勢。

4、服務業:電子資通訊服務業、電商、系統整合等。

均為我新開發、待拓展之新興強項產業,亦為土耳其所需要但己力有限者。

臺商「入土」一般先作「貿易」(trading)試測水溫,再可設「發貨倉庫」提升交貨效率,再視當地商脈慎擇合作夥伴進行「合資」(JV),務必對土耳其市場各情有深入瞭解及掌握,才可單獨投資設廠。

(二)可供引進技術合作項目或可在當地技術合作項目

1、土耳其工業,我國具層次之技術皆可引進,在此尋求合作對象。

2、廠商來此投資,除非可覓得可靠之合作夥伴,否則最好自備技術、資金與行銷,利用土耳其之土地、自然資源、人力與市場。

3、我國產品在土耳其市場評價不差,且價位屬可接受的範圍。我國出口至土耳其的產品大致集中於3C產品、手機、電機、機械設備、及塑膠及製品為主。

4、我商應特別注意的是土耳其海關自2004年4月起,嚴格執行依規定銷至該國的醫療儀器、機械、電氣設備、汽車零附配件與維修工具及具有電磁效用之產品,需具有符合歐盟之「CE」標誌,海關可要求進口商提供申請CE認證所需之產品品質管理報告,並送交土耳其標準局(Turkish Standards Institution,TSE) 檢驗,符合「CE認證」標準而且進口的產品必須標貼CE標誌,方可獲准通關進口。另外,土國所使用之電源為220伏特及50赫茲頻率範圍,採用之度量衡為「公制」,我業者在推銷相關產品到土耳其市場時應注意。

5、紡織品、鋼鐵、電機、電器、汽車及食品等為土耳其主要出口產品,我國業者除了自土耳其進口紡織品、鋼鐵外,也自土國進口大理石、電機及化學原料。我業者須注意產品品質,訂貨時應細列規格規定,以防範貨樣不符及標準不合等困擾,最佳的防範措施為親自到土耳其驗貨後再裝船。

6、土耳其幅員遼闊,鄉村與都市之生活水平與消費習慣不同,再加上貧富差距懸殊,不同消費族群的消費行為也截然不同,且市場又常因經濟景氣及政策的變動而時有變化,高通貨膨脹率造成物價上漲幅度劇烈,匯率亦起伏不定,建議我國業者在拓展此市場時需特別留意土國的政經變動與市場脈動,以免遭受損失。

7、樹立產品形象,積極參展或增加媒體廣告曝光量:我國產品在土國消費者消費意識中屬於中價位產品,品牌形象卻不如韓國,最主要原因仍在我商形象廣告不足。我商除應致力產品品質外,更宜運用廣告宣傳來加強品牌知名度,以提升產品價值。建議我業者可藉由參加土耳其舉辦之國際專業展,蒐集商機、推銷或採購產品、尋求理想的貿易夥伴或代理商、供應商及發掘新客戶市場。除參展之外,在土國專業雜誌上刊登廣告,亦為拓展市場之有效方式。

8、確定目標客群及設立行銷據點:土耳其貧富差距懸殊,市場兩極化明顯;此外,即使在同一城市裏,不同所得者所選擇的居住地點也是大相逕庭。以此觀之,事先規劃目標客群,選擇合適的產品及妥善評估銷售據點,以避免有限資源過於分散,降低行銷成效。我國廠商可在土國設立聯絡辦事處或分公司,或建立代理制度,俾能對市場做有計畫之行銷,並儘早掌握市場趨勢,尤其土國幅員遼闊,商業溝通方式迥然不同,我國業者應重視行銷通路及售後服務對於專業性商品之重要性,以建立我產品優良形象,將有助於市場開發。另外國人在土耳其取得工作證並不容易,在土耳其設立銷售據點及派駐人員將面臨居留問題,設代理為較可行之策略。

9、縮短交貨期,少量多樣供貨:土耳其雖不乏大型進口廠商,但是土國廠商多屬中、小型企業,其共同特點皆為少量多樣訂貨,並儘量避免存貨,故我商宜具備中、長期經營土耳其及拓展周圍國家市場潛力的計畫,儘量考慮在土國設立發貨倉庫,俾擴大經營之規模。

10、把握土商赴台參觀台北國際展之採購商機:具規模的土國進口商,每年經常前往參觀鄰近歐洲或中東國家的國際展覽,以開發不同的供應商,做為未來新採購對象的參考。近年來這些大型廠商,更將觸角延伸至亞洲,在中國大陸、東南亞及我國找尋新產品及商機。以電器進口商為例,每年4月份赴香港、中國大陸參觀展覽;禮品、文具與電器等進口商則於4月或10月前往中國大陸參觀,資訊及汽車相關廠商則經常前往我國參觀由貿協主辦的台北國際電腦展及台北國際汽車零配件展等,並與臺灣廠商進行採購洽談。

11、提供優質的售後服務及技術合作:在土耳其行銷產品成功的最重要關鍵因素,取決於提供售後服務的能力。由於我國產品行銷各國經驗豐富,無論是高科技電子資訊產品或機械工具機等,品質與技術於當地已有口碑,如何強化並提供優質的產品售後服務,甚至協助土國廠商提昇產品附加價值,則為吸引土商之重點。

12、注意付款條件:土耳其為新興市場,具有市場潛力,但相對風險也高。土耳其多年來處於高度通貨膨脹及高度貨幣貶值之經濟狀況,近幾年來雖已漸呈穩定狀況,但能維持多久仍屬未知數,因土國之內外債金額甚大,國際收支之經常帳赤字逐年大幅增加,極度的貧富不均,皆對經濟發展埋下不定時炸彈。土耳其的交易環境特殊,所孕育的商業習慣與我國不同,風險主要在於收款困難。


第肆章 投資法令及程序

一、主要投資法令及公司設立型態

(一)規範外人投資之主要法令

1、「Law No. 6224 Concerning the Encouragement of Foreign Capital」,1954年1月18日公布,於2002年7月9日第24810號公告修訂。

2、「Foreign Capital Framework Decree NO. 95/6990」,1995年6月7日公布。

3、「Communique No. 95/2 Concerning Foreign Capital」,1995年8月24日公布。

4、「Decree for state aidsin investments of SMEs」,2000年12月21日公布。

5、「Law No. 4875 Foreign Direct Investment Law」,2003年6月17日公布。

6、其他特別法:成立電視及廣播電台法(第3984號法)、民航法(第2920號法)、海商法(第815號法)、公司法(25141號法)、商法(第6762號法)、民營化法(第4046號法)、漁業法(第1380號法)、漁產品交易法(第6710號法)、銀行法(第3182號法)、資本市場法(第2499和3794號法)、保險法(第7397號法)、原油法(第6326號法)、礦業法(第3213號法)、農村法(第442號法)及觀光事業獎勵條例(第2634號法)等。

(二)公司設立型態

商業組織型態包括有限公司與聯絡辦事處,分述如下:

1、有限公司

外國投資人可申請成立(全部外資)或與土國公司(人士)合資成立有限公司;有限公司可分為股份有限公司(public stock company)與有限公司(private limited company)。

股份有限公司至少須有五位發起人,最低繳納股本需為總簽署投資金額的10%,每一外國投資人至少須投資5萬美元。

有限公司至少需二位投資人,每一外國投資人亦須至少投資5萬美元。

須提供給工商部之文件為:

- 經公証行認証之公司章程

- 外匯匯入與土國銀行外幣存款証明

- 公司備忘錄

在獲工商部確認成立公司後,尚須完成下列手續:

- 向地方政府登記(須備齊辦公場所之租賃合約、經工商部核准之公司章程、認証後之簽字樣本。)

- 登載於商業公報(trade register)

- 向商會或工會登記

- 向地方稅務與社會保險機關登記

2、聯絡辦事處(liaison office)

申請設立聯絡辦事處須備妥下列文件向外人投資處辦理:

- 承諾所有費用皆由國外匯入款項支付之承諾書

- 業務憑証(Certificate of acitivity)

- 前一年之年度報表與資產負債表

- 在土國之聯絡辦事處計畫推行之業務明細,員工人數與預估年開支

- 負責聯絡辦事處人員之委任書

二、投資申請之規定、程序、應準備文件及審查流程

投資申請須以土耳其文或英文提出,申請方式包括透過在土耳其登記之公司、獨立會計師(或稽核人員、顧問公司),亦可直接郵寄。所需文件及相關程序如下:

(一)所需文件:

-填妥之申請表

-資本轉移意願書(Letter of Intent Concerning Transfer of Capital)

-公司組織章程草案(Articles of Association - draft)

-公司授權書(Power of Attorney Granted to Contact Person by Shareholders)

-公證之負責人護照影本(Certified Copy of Passport)

-負責人之詳細工商背景資料(Detailed Resume of Commercial and/or Industrial Background)

-公司營業証書(Certificate of Activity)

-公司上年度之年報(Last Year’s Annual Activity Report)

(二)依續完成下列步驟:

-申請許可證(Permission Certificate)

-公司組織章程之公證(Notarization of Articles of Association)

-在任何銀行開戶存放基本投資額(Deposit of Minimum Required Capital at a Bank)

-取得工商部許可證(Permission from Ministry of Industry & Commerce)

-向商業司登記(Commercial Registration to Trade Registry Office)

-向省市政府登記(Registration at the Municipality)

-向稅捐處登記(Registration at Tax Office)

-公證法定帳簿(Notarization of Legal Books)

-政府公報公告新公司成立(Publication in Gazette)

(三)然後持下列單據向GDFI申請立案

-許可證

-政府公報公告

-外匯憑單(Foreign Exchange Purchase Receipt)

(四)接著向地方工商會及社會保險局登記,即完成外人投資申請手續。


外人在土設立公司(Company)流程圖

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外人在土設立分公司(Branch)流程圖

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外人在土設立聯絡處(Lianson Office)流程圖

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三、投資相關機關

土耳其總理府外人投資局(Investment Support and Promotion Agency,ISPAT)為中央政府推動吸引投資工作的專責機構,指導與協助外國投資者發掘投資機會。土耳其經濟部外人投資政策及獎勵局(General Directorate of Investment Incventives and Foreign Investment)則接受與處理外人投資申請,核予租稅及非租稅獎勵,審查與登記授權與管理合約書。

四、投資獎勵措施

以下為各類投資獎勵之概述:

(一)一般性獎勵

現行有關獎勵投資法規與相關公報分別公布於1998年3月25日與5月6日及2003年7月9日。一般性獎勵視投資地區、規模與性質而得享受下列優惠:

1、免除進口關稅和雜捐

投資申請書所附之進口機器和設備名單,於投資案核准後,進口該名單所列之機器和設備,得免除進口關稅和雜捐。但進口原料和半成品則不得享受此一優惠。

2、免除加值營業稅(VAT)

投資申請書所附之進口機器和設備名單,於投資案核准後,無論是進口或在土國境內價購該名單所列之機器和設備,均得免除加值營業稅(VAT)。

(二)對中小企業獎勵

根據土國現行法規,中小企業之定義為從事製造業,僱用員工不超過250人,年營業額在2,500萬里拉以下。

針對中小企業有下列之獎勵措施:

1、免徵關稅。

2、免徵進口和國內購買機械和設備之加值稅。

3、保留預算編列信貸基金。

4、提供信貸擔保。

為滿足中小型企業金融需求,財政部編列信貸擔保基金(KGF)10億里拉,該基金可提供達100億里拉的信貸額度。擔保額度上限為每個中小企業100萬里拉,承貸中小企業之金融機構為150萬里拉。信貸擔保基金KGF提供貸款比率之上限為80%。

(相關資訊請參閱土耳其總理府外人投資處網站:http://www.invest.gov.tr/)

五、其他投資相關法令

(一)投資限制

1、依「成立電視及廣播電台法(第3984號法)」規定,經營電視及廣播電台之外資不得超過總資產之20%。

2、依「民航法(第2920號法)」規定,經營航空公司之外資不得超過總資產之49%;而且經營管理權應為擁有土國國籍者所掌握,董事會過半數之投票權也應由擁有土國國籍者所掌握。

3、依「海商法(第815號法)」、「民營化法(第4046號法)」和「商法(第6762號法)」之規定,內海航線應由國輪行駛,碼頭之經營管理也應由土國公司為之。經營國輪公司或經營碼頭管理的公司,其外資不得超過總資產之49%;而且經營管理權應為擁有土國國籍者所掌握,董事會過半數之投票權也應由擁有土國國籍者所掌握。

4、依「漁產品交易法(第6710號法)」和「商法(第6762號法)」之規定,漁產品加工廠和土籍漁船之外資不得超過總資產之49%。其中土籍漁船之經營管理權應為擁有土國國籍者所掌握,董事會過半數之投票權也應由擁有土國國籍者所掌握。

5、依「電信民營化法(第4000號法)」之規定,外資得從事大哥大、BB Call、有線電視、投幣式電話機之製造、衛星通訊等行業,但外資不得超過該等公司總資產之49%。

6、依「銀行法(第3182號法)」、「資本市場法(第2499和3794號法)」、「保險法(第7397號法)」、「原油法(第6326號法)」及「礦業法(第3213號法)」等規定,銀行業、外國銀行在土國設立分行、證券業、保險業、原油之探勘、提煉、和管路運輸等業以及採礦等業都屬應經內閣會議通過之特許行業,外資進入此等行業並無國民待遇,而各式各樣之限制頗多。

7、依「農村法(第442號法)」及「觀光事業獎勵條列(第2634號法)」及國庫署之行政命令等規定,外資不得進入零售業(大型賣場除外);外資不得購買都市外的土地,但經內閣會議通過之大型遊樂中心,不在此限。另依「漁業法(第1380號法)」規定,漁獲權專屬土國國民所有,外資也不得進入。

在IMF所支持之經改計畫下,土耳其國會已於2003年6月完成外人投資法修訂,修法重點包括:

1、除非受國內法律與國際協訂所限制,否則外人在土耳其境內可自由進行直接投資,不必經過特許。

2、外人投資與本國人享受同等待遇,因此外人投資之最低資本額限制未來也會取消。

3、准許外人購買土耳其之房地產。

4、除非妨礙公共利益,否則不得徵收外人在土耳其境內之投資。

5、外人在土耳其投資之利潤、股利與其他收入可自由匯出。

6、外人在土耳其投資所衍生之爭端可尋求國內或國際仲裁,亦可訴諸法律。

7、外人投資可以現金、證券、機械設備或智慧財產權為之。

8、允許外人從事土耳其自然資源之開發。

9、非現金投資之估價依土國商事法處理。

10、以國外證券投資,其估價依該國或國際機構規定處理。

11、不從事商業活動之公司聯絡代表處,其設立可逕由國庫署核准。

12、現有外人投資日後將受新的外人投資法規範,但現有外資在修法前所取得之權益不受影響。

外人投資法修訂後,土耳其之投資限制將大為放寬,應有助引進外人投資,加速經濟成長與創造就業。

新修訂的「投資獎勵方案」按發展程度的不同將全國劃分為6大區域(regions),開發程度愈落後地區(尤其東部及東南部)所獲租稅及非租稅獎勵愈多。用意在平衡區域發展、促進落後地區就業及縮小所得差距。

6大區域中,發展程度最高的第1區(包括伊斯坦堡、安卡拉及南部地中海沿岸如IZMIR、Antalya等地)投資金額增加80%,第2區增加53%,第3區39%,第4區63%,第5區5%,發展程度最貧窮落後的第6區(即最偏遠的東南部),因政府提供之優惠最優渥,投資增加216%。

土耳其政府規定外國投資人(foreign investors)在土耳其購置不動產(real estates),2年內須提交開發計畫(development projects)予土國環境暨都市發展部(Environment and Urbanization Ministry),否則土國政府有權無償沒收該外國人購置之不動產(claim the land without paying for it)。

2014年外國人在土購置不動產金額創下新高,土國「房地產開發商暨投資人協會」(Housing Developers and Investors Association,KONUTDER)近期指出,2015年外國人在土耳其置產金額可望達50億美元。

為加強吸引外資,土國於2013年開放外國自然人(natural entities)在土置產,但因政治立場,明文規定臺灣(自然)人不在此列(按我國法律本互惠原則亦明文規定,未許土人在台置產)。倘在土投資成立企業,或投資入股土國企業,可以法人身份(legal entities)購置房地產。

在土營運已久之臺商指出,台籍人士若欲藉在土置產或投資房地產,應注意土國稅務機關採取下列控管措施,即加強稽查:

1、外人投資企業之營業額及盈利情形:

2、員工人數及流動情況;

3、投資資本及營運資金來源;及

4、購置之不動產數目多寡等。

另自然人置產5年內不得轉售,公司法人置產3年內不得轉售。



第伍章 租稅及金融制度

一、租稅

對外國投資人而言,土國最重要的賦稅包括公司稅、所得稅、加值稅、銀行及保險交易稅與印花稅等。

(一)公司稅

公司稅是以營利法人之年度營業盈餘為課稅基礎,現行稅率為33%。基本上,企業總部在土國的營利法人是以其全球營業總盈餘為課稅基礎,而企業總部不在土國的公司,則僅就其在土國境內之營利單位所產生之盈餘為課稅基礎。公司稅於每年四月起申報,而匯出國外之盈餘,另應就源扣繳15%之營利所得稅;當地之分紅則適用土國居民之所得稅法。假設某一企業之營業盈餘為100萬元,下表為該企業本身之稅賦:

營業盈餘

100萬元

公司稅

33萬元(100萬元x33%=33萬元)

稅後盈餘

67萬元(假設全部匯回臺灣)

就源扣繳

10萬元(67萬元x10%=6.7萬元)

總稅賦

39.7萬元

(二)個人所得稅

個人所得稅在次年度之三月份申報,現行稅率如下:

年所得(新里拉)

薪資者稅率(%)

非薪資者稅率(%)

8,800以下

15

20

8,801- 22,000

20

25

22,001-50,000

27

30

50,001-

35

35

(三)其他重要稅賦

1、加值營業稅(VAT)

土耳其於1985年推出加值營業稅,所有在土國境內發生之商品與勞務交易皆須課徵加值營業稅。現行稅率如下:

一般商品、勞務

18%

食品、紡織、成衣、皮革製品、鞋類

8%

2、特別消費稅

特別消費稅自2002年8月起實施,用來取代與消費稅有關之16種不同名目的稅捐與規費,以簡化稅制,符合歐盟規範。

特別消費稅將於製造完成或進口時一次徵收;實施特別消費稅後,現行加值稅僅存8%與16%兩種稅率。應徵收特別消費稅之貨品可分四類:第一類包括燃料、天然瓦斯、礦物油與非工業用溶劑;第二類包括汽車、機車、飛機、直昇機與遊艇;第三類包括香菸、菸草、酒、含氣飲料;第四類為奢侈品。

特別消費稅將取代目前對第一類貨品所徵收之燃料稅與價格穩定基金;目前對機動車輛所徵收之各種稅捐,今後將依汽缸容量大小徵收不同之特別消費稅;第三類貨品將依酒精含量多寡徵收25%~212%之特別消費稅。

包含於第四類貨品之家電用品與電子產品雖歸屬於奢侈品,但授權內閣可於必要時調降稅率。目前對各種車輛徵收之購買稅、登記費與交易稅於實施特別消費稅後,均將廢除。

3、銀行及保險交易稅:5%。

4、印花稅

法律文件如契約、合同、保証書、財務報表與應付票據等皆須課印花稅,稅額視文件性質各異,稅率介於0.165%至0.825%之間。

二、金融

(一)國際收支

2015年土耳其出口1,439億美元,進口2,072億美元,經常帳赤字為632億美元,

(二)對外債務

2015年土耳其外債約1,053億美元。

(三)利率及匯率

2015年12月央行重貼現率9%,2016年5月11日美元兌土幣里拉匯率為US$1=2.96TL。



第陸章 基礎建設及成本

一、在土耳其購地相關規定

(一)在土購地之情況:

1、自然人

因土耳其政府未承認臺灣,我自然人在土不得購買房地產。但擁有雙重國籍之臺灣人民可以另一國護照辦理房地產之購買申請。

2、公司法人(在土耳其之臺灣分公司;根據臺灣法律設立)

根據臺灣相關法令設立的臺灣公司,倘於土耳其另設分公司,可以投資者身分於土國購買房地產。(法源:石油法No.6491;鼓勵觀光法No.2634;工業區法No.4737)

3、公司法人(根據土國法律設立之公司)

臺商可以獨資/合資或入股土耳其公司等方式,以投資人身份在土國進行房地產之購買。(第2644號土地法第35條)

(二)法源:

根據土國2012年5月18日施行之土地註冊法(Land Registratry Law; No.6302),修改原法律(No.2644)有關外國人在土購置房地產需有兩國雙邊互惠之規定,放寬外人購買土地之限制。

(三)主管機關:

土國房地產交易買賣之主管機關為土地註冊及地籍總局(General Directorate of Land Registry and Cadastre; Tapu Kadastro),在符合法規的情況下,外國人可於土國購買包含房屋、辦公室、廠房、土地等形式的房地產。購置土地而未興建房舍之外國人,必須於購買土地之兩年內,向土國相關主管機構提出興建申請,於獲得許可後方可興建。

(四)契約形式

根據土國現行法律,房地產買賣契約條文必須符合官方規定形式,並由買賣雙方於各地方之土地註冊局簽署。

(五)其他限制

1、房地產大小:

外國人在土至多可購買之土地大小限制為30公頃。

2、地點:

外國人不得於軍方營地及國防相關設施區域購置或租賃房地產。

3、物權(Rem Right)

外國人於土國購置房地產後,可獲得該房地產之所有權,惟有關該房產所在區域之物權至多可達該區域土地之10%。

4、買賣契約不具效力的情況:

(1)觸犯土國法律

(2)經主管機關認定該筆房地產之使用與當初購買之目的牴觸(in violation of purpose of purchase)

(3)外國人未於期限內向主管單位申請買賣許可

(4)該建案未於期限內建設完畢(如預售屋)

(六)買賣申請與程序

1、賣方或其法定代理人必須事前向土地註冊局申請許可。

2、所需文件:

(1)該筆房地產之地/房契

(2)身分證明

(3)地方市府核發之「財產價值聲明書」(property value statement document)

(4)強制性地震險(房舍用)

(5)賣方1張照片;買方2張照片(近6個月拍攝;6X4尺寸)

(6)2位見證人及1位翻譯人員(翻譯人員可視買家需求)

(7)買方之授權書(power of attorney)正本及翻譯(須經由海外之土耳其大使館/代表處公證)

(七)相關規費

1、契約費(tittle deed fee):

買賣雙方必須依照地方市府核發之「財產價值聲明書」所列舉之該房地產價值,根據比例繳付契約費(根據土國492號規費法,2013年該比例為2%)

2、交易稅費(cirtulating capital fee):

依據各省規定

(*2015年參考價格為385TL+82.5*2.5TL;約200美元)

(八)其他注意事項

1、外國人於土國購置房地產時,須向土地註冊局詢問該筆房地產是否有如抵押、充公或其他特殊限制。

2、在土國擁有合法居住許可並非可購買房地產之條件

3、買賣雙方如對買賣契約有爭議或於買賣過程發生糾紛,將透過土耳其法院進行司法訴訟後定奪。

4、外國企業於土國購置房地產後,並無抵押權方面之特殊限制

5、外國公協會(foundation/association)不得購買房地產。根據土國第2644號土地法第36條規定,無土國公司任何股份但擁有人事決定權(如可指定或解僱公司經理)之外國投資人,得以投資人身分購置土國房地產;外國投資人倘於土國公司擁有50%以上之股份,亦可購買土國房地產。

二、自由貿易區

土耳其目前全國共有19處自由貿易區,共有3,235家公司,外資公司共有598家,土耳其公司2,637家,以經營類別分,最多的為貿易公司,共2,511家;工廠837家;其他行業如仲介、維護修理業、倉庫及金融保險等有584家。

自由貿易區貿易最大宗為工業產品,占93.96%,貿易額為174億5,100萬美元,農產品的貿易額為10億6,749萬美元。

分析自由貿易區貿易額個別排名,最高的Istanbul-Leather 42億7,083萬美元,成長10.44%;其次為Istanbul Ataturk Airport自由貿易區27億1,810萬美元,衰退8.01%;第三名為Aegean自由貿易區25億291萬美元,衰退5.86%;第四名為Mersin自由貿易區22億2,730萬美元,成長16.09%;第五名Istanbul Thrace自由貿易區14億8,097萬美元,成長24.45%。

Bursa自由貿易區的貿易額過去曾高居第四名,但經過幾年的快速成長,貿易額成長已開始減緩,相對地,伊斯坦堡近郊的Thrace自由貿易區貿易額成長頗卓越。土國政府為了發展地方工商業的貿易所所設立的自由貿易區,各地區因狀況發展不同。

土耳其自由貿易區的貿易對象主要為本國國內業者,占40.85%,達75億8,596萬美元,與歐盟國家及OECD國家的貿易額占35.94%,為66億7,472萬美元。

受到歐盟及IMF的壓力,土國政府自2004年2月起實施中止自由貿易區的免營業所得稅優惠,到目前為止,許多在自由貿易區設據點的廠商紛紛轉往保加利亞、羅馬尼亞,黎巴嫩、埃及與約旦等國家投資,面對此發展,土耳其政府不斷地推出區域性貿易拓展計畫,如協助土耳其業者加強對美洲出口貿易,並組團參加或自辦商品展,藉此打開業者的商機。


三、能源

土耳其天然能源佔世界蘊藏量為:煤0.6%,地熱0.8%,水利1%,然而石油及天然氣蘊藏量十分有限;主要天然能源來自硬煤、軟褐煤、其中75%軟褐煤用於蒸汽發電;依據2007年統計,土耳其能源供應結構,其中天然氣佔46.1%,煤佔27.5%,水利佔22.2%;近年來土國政府逐漸重視再生能源,設定2020年將再生能源比重提升至30%。

土耳其能源政策目標在於建設自中亞跨國通往歐洲路輸油管及瓦斯管成為區域中心,將投資1,300億美元於能源建設,每年投資約50-60億美元,其中電力建設即投資達1,050億美元,包括籌建總發電量5,000 MW之三座核能發電廠,水利、太陽能、風力及火力發電廠。

土耳其第一座核能發電廠由俄羅斯國營企業Rosatom電力公司承攬興建,座於南部濱愛琴海之梅爾辛省(Mersin),耗資200億美元,規劃發電量4,800 MW,預計在2019年啟用運作。但因提交土耳其核能局(Turkish Energe Authority,TAEK)的環評及安全標準報告遲未通過,電廠恐需延至2020年方可啟用運轉。

另由土耳其政府斥資220億美元,日本三菱重工(Mitsubishi Heavy Industries)、伊藤忠商事會社(ITOCHU Corp.)及法國燃氣蘇伊士集團(GDF Suez)合作於北部黑海沿岸之錫納普省(Sinop)興建土耳其第2座核電廠。

該電廠預定於2023年啟動第一機組運轉,2028年全部竣工,產能4,800 MW。電廠安置之核子反應爐(atomic reactors)等機器設備泰半將由日本供應,帶動商機無數。

土耳其積極推動興建核能電廠,以替代對進口石油、天然氣和燃煤等碳氫化合物發電的依賴。希望2023年時核能發電可供應土耳其10%的電力需求。


四、通訊

土耳其於由黎巴嫩Oger Telecom公司以65億美元贏得土耳其國營電信公司(Turk Telekom)民營化的招標案,該電信公司主要資金來源為沙烏地阿拉伯及黎巴嫩。此次國營電信公司所出售官股達55%。

國有事業民營化為土耳其接受IMF鉅額貸款所作重要承諾,但因過去幾年土國經濟不振,又逢全球景氣低迷,因此始終少有進展,進度遠遠落後,再加上電信公司為土國政府的重要財源之一,土國政府認為釋股價格不合理,因而延宕許久。

土國的固網市場,因缺乏市場競爭,通訊費率偏高、線路不足及通訊品質不佳向來為人詬病,近年來在土國電信公司(Turk Telekom)積極投資擴建下,線路不足、通訊品質不佳的問題已獲相當改善。此外,為加入歐盟(EU)體系,發展成為現代化國家,通訊建設格外重要,經過十多年的努力,目前土耳其算是具有相當不錯的通訊基礎建設。

土耳其的郵局始於1840年,郵票的使用則始於1863年,電話線的使用始於1909年,自動電話交換機的使用始於1926年,雖然土耳其引用現代電訊系統很早,卻剛好碰到鄂圖曼帝國勢微,無力發展,民國成立後(1923年),又幾乎每10年一次政變,政府無暇做國家建設,電訊系統緩慢發展,直到1980年代才開始加速發展的速度。

(一)土耳其電話收費標準

1、國內電話收費標準


All prices, include VAT(18%), exclude Special Communications Tax(15%)

TELEPHONE TARIFFS

Connection via line

6,65 YTL

Address transfer

6,65 YTL

Transfer to new subscriber

3,55 YTL

Title change

3,55 YTL

Number change

6,21 YTL

(Number tracing)

For connection

2,22 YTL

For each fixing

0,44 YTL

(Absent subscriber service)

For each day

0,71 YTL

For each message

0,37 YTL

Wake up

0,37 YTL

Cease

3,55 YTL

Detailed Invoice

0,44 YTL

(Monthly rentals of DDI)

For each number that's used

0,53 YTL

Reserve for each number

0,27 YTL

CLIP

free

CLIR

1,60 YTL

Unit Periods (Seconds)

CATEGORY

Full

Reduced(50%)

Province

60,0

120

Intercities

21,9

-

to NMT

21,9

-

to GMPCS

4,0

-

Discounts

Days

Full

Reduced(50%)

Monday- Saturday

07.00-23.00

23.00 - 07.00

Sunday

-

Saturday 23.00 –

Monday 07.00

2、國際電話收費標準

All prices, include VAT(18%), exclude Special Communications Tax(%15)

Charge Band

Time Allowed Per Unit (Sec.)

Automatic Calls

Manual Calls

PSTN

GSM

PSTN

GSM

PSTN

GSM

(YTL/Min.)

(YTL/Min.)

(YTL/Min.)

(YTLMin.)

I

15,7

4,2

0,244126 YTL

0,912567 YTL

0,732379 YTL

2,737701 YTL

II

7,5

4,2

0,511038 YTL

0,912567 YTL

1,533113 YTL

2,737701 YTL

III

4,2

4,2

0,912567 YTL

0,912567 YTL

2,737701 YTL

2,737701 YTL

IV

2,3

2,3

1,666427 YTL

1,666427 YTL

4,999281 YTL

4,999281 YTL

(THE GSM CALLS THROUGH COUNTIES ABOVE WILL BE CHARGED ON THE SAME TARIFF FOR PSTN CALLS)

CATEGORY I

AUSTRIA

GREECE

NORWAY

U.S.A.(ALASKA)

BELGIUM

ITALY

PORTUGAL

U.S.A.(HAWAII)

CANADA

IRELAND

RUSSIA

U.S.A.(VIRGIN ISL.)

CZECH REP.

ISRAEL

SLOVAK REP.

U.S.A.(PUERTO RICO)

DENMARK

SWEDEN

SWITZERLAND

FRANCE

SPAIN

UNITED KINGDOM

GERMANY

NETHERLANDS

U.S.A.

(THE GSM CALLS THROUGH U.S.A. AND CANADA WILL BE CHARGED ON THE PSTN TARIFF OF CATEGORY I )

(THE GSM CALLS THROUGH THE COUNTRIES ABOVE (EXCEPT U.S.A. AND CANADA) WILL BE CHARGED ON THE TARIFF OF CATEGORY III.)

CATEGORY II

ALGERIA

FINLAND

MACEDONIA

SERBIA & MONTENEGRO

ALBANIA

GEORGIA

MOLDOVIA

TUNUSIA

AZERBAIJAN

HUNGARY

POLAND

TURKMENISTAN

BULGARIA

LUXEMBOURG

ROMANIA

UZBEKISTAN

BOSNIA HERZEGONIVA

KAZAKHSTAN

SAUDI ARABIA

UKRAINE

(THE GSM CALLS THROUGH COUNTRIES ABOVE WILL BE CHARGED ON THE TARIFF OF CATEGORY III.)

CATEGORY III

ANDORRA

INDIA

LEBANON

SYRIA

AUSTRALIA

ICELAND

MALAYSIA

SRI LANKA

BAHRAIN

INDONESIA

MALTA

SOUTH KOREA

BELARUS

JAPAN

MOROCCO

SOUTH AFRICA REP.

CROATIA

JORDAN

MONACO

SAN MARINO

CHINA

KUWAIT

NIGERIA

SINGAPORE

ESTONIA

KYRGYZSTAN

OMAN

SLOVENIA

EGYPT

LATVIA

PALESTINE

TAIWAN

GIBRALTAR

LIBYA

PAKISTAN

THAILAND

HONG KONG

LIECHTEINSTEIN

PHILIPPINES

TAJIKISTAN

IRAN

LITHUANIA

QATAR

U.A.E.

(THE GSM CALLS THROUGH COUNTIES ABOVE WILL BE CHARGED ON THE SAME TARIFF FOR PSTN CALLS)

CATEGORY IV

ANGUILA

CHILE

CAMERUN

MOZAMBIQUE

ANTIGUA

ERITREA

CAPE VERDE

NAMIBIA

AFGHANISTAN

EL SALVADOR

KENYA

NAURU ISL.

AMERICAN SAMUA

ETIHOPIA

CIRIBATI

NEPAL

ANGOLA

FALKLAND ISL.

COLOMBIA

NIGER

ARGENTINA

FAROE ISL.

COMOR ISL.

NICARAGUA

ARUBA

FIJI

CONGO REP.

NIUE ISL.

ASCENSION

COTE D’IVORE

DEM.REP.

CONGO(ZAIRE)

NORFOLK ISL.

ARMENIA

FRENCH GUINEA

COSTA RICA

PANAMA

BELIZE

FRENCH POLYNESIA

COOK ISL.

PAPUA NEW GUINEA

BENIN

GABON

NORTH KOREA

PARAGUAY

BOLIVIA

GAMBIYA

CUBA

PERU

BOTSWANA

GHANA

LAOS

REUNION

BRAZIL

GUINEA

LESOTHO

RUWANDA

BRUNEI

GUINEA BISSAU

LIBERIA

SAO TOME&PRINCIPPE

BURKINA FASO

GREENLAND

MADAGASCAR

SENEGAL

BURMA (MYANMAR)

GUADELOUPE

MACAO

SEYCHEL ISL.

BURUNDI

GUATEMALA

MALAWI

SIERRA LEONE

BAHAMAS

GUYANA

MALDIVES

WALLIS FUTUNA ISL.

BARBADOS

CYPRUS REP.

MALI

MARIANA ISL. (SAIPAN)

BERMUDA

GRENADA

MARSHAL ISL.

SOLOMON ISL.

BANGLADESH

GUAM

MARTINIQUE

SOMALIA

BHUTAN

HAITI

MAYOTTE ISL.

ST HELENA

CHAD

NETH. ANTILLES

MONTSERRAT

ST PIYER&MIQUELON

DJIBUTI

HONDURAS

MAURITANIA

ST KITTIS&NEVIS

DOMINICA

U.K. VIRGIN ISL.

MEXICO

ST. LUCIA

DOMINICAN REP.

JAMAICA

CENTRAL AFRICAN REP.

ST.VINCENT & GRENADA

DIEGO GARSIA

IRAQ

MICRONESIA

SUDAN

EQUATOR

CAYMAN ISL.

MONGOLIA

SURINAME

EQUATORIAL GUINEA

CAMBODIA

MOURITIUS ISL.

SWAZILAND

TANZANIA

UGANDA

VIETNAM

NEW CALEDONIA

TOGO

URUGUAY

YEMEN

NEW ZELEND

TONGA

TURK&CAICOS ISL.

VANUATU

TUVALU

VENEZUELLA

ZIMBABWE

TRINIDAD&TOBAGO

WESTERN SAMOA

ZAMBIA

(THE GSM CALLS THROUGH COUNTIES ABOVE WILL BE CHARGED ON THE SAME TARIFF FOR PSTN CALLS)

(二)郵政:

1、一般情形

土國各地郵筒極少,即便有之亦不可靠,故不論寄何種信件或包裹均須至郵局(PTT)辦理。土國各大城有國際快遞公司如DHL、UPS,服務尚佳,郵局亦有辦理國內外快捷郵件(EMS)。

2、郵資(國內、國際、快遞)

國內:約合美金6角。

國際:普通航空信件寄臺灣約合美金1元3角,普通航空郵包寄臺灣1公斤約合美金17元,掛號郵包1公斤約合美金18元。

快遞:普通航空信件寄臺灣約合美金1元7角。

(三)網路:

土耳其ADSL收費標準(1美元=約土耳其幣YTL2.90)

有限制

(Kbps)

(GB)

裝機費

用土幣

費用土幣

超過每MB

加收費用

1024/256

3

59 YTL

29 YTL

0,01 YTL

1024/256

6

59 YTL

49 YTL

0,01 YTL

1024/256

9

59 YTL

69YTL

0,01 YTL

無限制

(Kbps)

裝機費用土幣

費用土幣

256/64**

59 YTL

49 YTL

512/128

59YTL

89 YTL

1024/256

59 YTL

139 YTL

2048/512

59 YTL

229 YTL

相關詳情請參閱網站:http://www.ttnet.net.tr/adslucret.htm

五、運輸

土耳其位於小亞細亞之西南部,三面臨海,地跨歐亞兩洲,故有東西橋樑之稱。其東與伊朗和中亞各獨立國協接壤,東南和伊拉克與敘利亞交界,西臨愛琴海,南濱地中海,北為黑海。西北端之領土包括馬爾馬海而分成亞洲與歐洲兩部分,歐洲部分毗鄰希臘與保加利亞。

馬爾馬拉海為亞洲與歐洲之界海,其東北橫切陸塊與黑海相通處為博斯普魯斯海峽,西邊則以達達尼爾海峽與愛琴海相通。

土耳其領土面積為779,452平方公里,為臺灣本島的21.7倍,約為德國或英國的3倍。其中755,688平方公里(97%)之土地在亞洲,餘23,764平方公里(3%)的土地在歐洲。

陸運方面,土耳其因三面環海,故海岸線長達8,333公里,陸界為2,753公里,高速公路計有63,706公里連接歐亞非洲,其中95%客運經由高速公路,90%貨物運輸經由高速公路運輸,登記經營國際交通公司計有1,166家。

海運方面,土耳其擁有15國營港口及50個市府經營之港埠,主要港口為:伊斯坦堡、伊斯米爾、Samsum、Trabzon、Mersin、Iskerderun均擁有現代化基本建設及設備。

鐵路方面,土耳其鐵路局(Turkish State Railways; TCDD)屬國營,擁有10,984公里鐵路線,其中2,305公里屬已電氣化鐵路,2004年運貨量達1,790萬公噸。近年來大舉擴建高鐵網路,其中安卡拉至ESKISEHIR段已於2009年通車,未來更將陸續擴建各大城間之高鐵網路。

空運方面,土耳其擁有各式大小國際及國內機場34處,土耳其航空為其最大航空航空,連結世界各地區,亦為飛航維修服務重要基地。


第柒章 勞工

一、勞工素質及結構

(一)勞工供應及品質

土國勞工供應充沛,素質尚可,因在國內不易找到工作,目前約有130萬土國勞工在歐洲及中東地區工作。

二、勞工法令

(一)勞工法規

主要法規包括the Labor Act, the Maritime Labour Act, the Act Concerning Labour/Management Relations in the Press, the Trade Unions Act, the Collective Agreements,Strikes and Lock-Outs Act, the Social Insurance Act, the Labour Courts Act, the National Holiday and General Vacations Act, the Weekend Holiday Act, the Employment Services Act, the Apprentice, Artisan and Master Workmen Act等。

(二)工資、工時

法定工時為一週45小時,加班一天不得超過3小時,一年不得超過270小時。在平常日子與週六加班須加付50%工資,在週日與國定假日則須多付100%;但契約明訂週六與週日為工作日者不在此限。一般企業每天工作8小時,基本工資由政府訂定,通常每年檢討,依通貨膨脹情況調薪一次,現行就業法允許男性員工在工作滿25年後可退休,女性滿20年後可退休。非技術工人月薪在130-150美元之間,技術熟練工人月薪則為2-4倍,視行業與地區別不同而異。工程師與其他管理階層人員月薪在800-1,300美元之間。

2016年土耳其基本工資調升30%

土耳其基本工資(minimum wage)將調升30%,由現行1,000里拉調整為1,300里拉,自2016年1月1日起實施。

2005-16年土耳其法定最低工資(Minimum Wages)一覽表

年 度

法定最低工資(土幣TL)

2005

350

2006

380

2007

419

2008

503

2009

546

2010

599

2011

658

2012

739

2013

803

2014

891

2015(1-6)

949

2015(7-12)

1,000

2016

1,300

資料來源:土耳其統計局


土耳其自本(2016)年1月1日起調升法定基本工資,由1,000土幣(TL)增為1,300 TL。為減輕雇主負擔,減少可能衍生的裁員,政府宣稱將協助支應雇主40%的調薪負擔(wage hike burden),金額達970億土幣(33.5億美金)。

自本(2016)年1月1日起調升法定基本工資(minimum wage),由1,000土幣(TL)增為1,300 TL。

但在新工資規定下,企業主實際支出(the actual costs to employers)將提高為2,227 TL(按土耳其雇員/雇工薪資乃實領,薪資所得稅income tax、醫療保險(medicare)及社安提撥(social security/benefits)概由雇主負擔)。

土耳其商業總會(TOBB)理事長Mr. Rifat Hisarciklioglu公開呼籲政府調降企業主所需負擔的僱用員/勞工稅負(taxes on employment),此一稅負約合薪資的60%。

(三)其他

1、工作合約及保障

每位雇主在正式僱用時應發給受僱人一份有關工作條件的合約,合約內容應說明工作名稱、職位、薪水、年假、病假、離職通知期限等事項。

一般而言員工在工作6個月內,雇主若擬解僱,須在2週前先予通知,工作6個月以上18個月以下,須在4週前通知,工作18個月以上3年以下,須在6週前通知,工作滿3年以上,則須在8週前通知。

2、資遣費

如果員工被裁員,應發資遣費,計算方式為每服務滿1年發給30天全薪,並以員工離職時的薪水標準計算。

3、社會保險

每位受僱人都須繳納個人的社會保險金,雇主也須另外加付相對之社會保險金,社會保險金繳納額由土國社會褔利機構訂定,依薪資比例繳納,其中雇主負擔19.5%,員工負擔14%。

4、年假

員工工作1-5年可享12天休假,5-15年者可享18天休假,15年以上者可享24天休假。在這些休假天數內,雇主仍須發給員工薪水。

5、婦女生產假

女性員工生產前後8週可請產假,若有需要在獲醫生開具證明後,此16週之假期還可延長。若女性員工希望在生產前後6個月內請假,雇主亦得同意,唯此一期間不付薪水。


第捌章 簽證、居留及移民

一、居留權之取得及移民相關規定及手續

(一)居留證(Residence Permits)之取得

居留證必須於抵達土國30天內向居留當地警察局(Emniyet Mudurlugu Yabancilar Subesi)辦理登記,必須備妥工作證(work permit)、護照含工作簽證及說明信函(例如:受雇、結婚、投資),向土國內政部申請居留證。

凡是取得居留證後,在居留證有效期間內可不需再申辦入境簽證,可自由多次出入土國,此外居留證必須到期前辦理展延。

通常第一次給予一年期居留證,視工作需要展延後可能給2至3年,最多給予1次5年期限。

(二)移民相關規定

土耳其移民相關規定主要包括:公民法第403號及其修正法,新聞法第5680號法外人工作許可第4817號法及第6235號法,詳細規定請參閱附件二B--Law on THE WORK PERMIT FOR FOREIGNERS與附件二C--土耳其移民相關規定「公民法第403號及其修正法」。

相關詳情請參閱網站:

http://www.turkishembassy.org/index.php?option=com_content&task=view&id=407&Itemid=397

http://www.legislationline.org/legislation.php?tid=11&lid=3754&less=false

http://www.coe.int/t/e/legal_affairs/legal_co-operation/foreigners_and_citizens/nationality/documents/national_legislation/Turkish%20Citizenship%20Law.asp

http://www.e-konsolosluk.net/InfoNotes/IN_Item.aspx?ID=300

二、聘用外籍員工之規定、承辦機關及申辦程序

(一)工作證(work permit):

首先申請人必須洽外籍員工最近土耳其使領館遞交申請工作簽證及工作證,必須具備要件如下:

1、護照(護照效期必須超過3個月)。

2、工作證申請書。

3、申請人護照規格照片1張。

4、工作合約影本1份。

在土外資企業及外籍人士對工作證之取得困難,包括1張外籍員工工作簽證之取得須聘僱5名土籍員工之規定(外籍航空公司、教育機構和家管工作housekeeping posts不在此限)迭有抱怨,爰主管外人投資政策及獎勵措施之經濟部已啟動修法作業,放寬並簡易化(easier)申請工作簽證(work visa)及工作證(work permit)資格和作業程序等。

為鼓勵外人投資及技術勞工來土,土耳其經濟部正作業修法,放寬外國人申請1張工作簽證,須聘僱5位土籍員工規定等。

新規定將依據申請人的教育程度(educational level)和可能的投資金額(amount a prospective applicant could invest)為核發工作簽證和工作證的參考。

工作簽證係由土國勞工及社會安全部核發,一般程序約時6-8週,工作簽證及工作證居留證持有者必須於抵達土國30天內向居留當地警察局(Emniyet Mudurlugu Yabancilar Subesi)辦理登記,必須備妥工作證(work permit)、護照含工作簽證及說明信函(例如:受雇、結婚、投資),向土國內政部申請居留證。

凡是取得居留證後,在居留證有效期間內可不需再申辦入境簽證,可自由多次出入土國,此外居留證必須到期前辦理展延。

通常第1次給予1年期居留證,視工作需要展延後可能給2至3年,最多給予1次5年期限。

相關詳情請參閱網站:

˙ http://www.britishembassy.gov.uk/servlet/Front?pagename=OpenMarket/Xcelerate/ShowPage&c=Page&cid=1085327090609

˙ http://www.turkishembassy.org/index.php?option=com_content&task=view&id=407&Itemid=397

三、外商子女可就讀之教育機關及經營情形

(一)伊斯坦堡地區地區

1、Amerikan Robert Lisesi - Robert College

Robert College,位於Arnavutköy區,除土耳其文學及社會研究外一律以英文教學。

2、The British International School Istanbul

為私立學校,學校提供英國教學IGCSE及I.B.課程,BISI接受2至19歲學生,40多國學生,擁有Alkent, Levent校區(primary and pre-primary), Etiler and Zekeriyaköy校區(pre-primary to secondary).

3、Bosphorus International Schools

包含幼稚園(2-5歲)及小學(5-11歲),使用英文教學,教師教導法文及英文。幼稚園位於Emirgan區,小學部位於Bahçeköy, Sariyer.

4、Eyüboglu Egitim Kurumlari - Eyüpoglu Educational Institutions

Dr. Rüstem Eyüboglu創校於1985,除土耳其文學及社會研究外一律以英文教學。小學部位於Kadiköy and Çamlica,初高中部位於Ümraniye.自六年級起可選修法文及德文。自九年級起可選修IB(International Baccalaureate)證書課程。

5、Istanbul International Community School〔IICS〕

自1911年創校,原為Robert College教授子女而設立,為非營利私立國際學校。

IICS為少數獲授權授與3至18歲三項International Baccalaureate(IB)課程學校,學生來自40多國超過四多人,要求具有外國護照。

6、Koç Özel Ilkögretim Okulu ve Lisesi- The Koç School

為私立小學至高中學校位於Tuzla區,為商業界名人Vehbi Koç創立。除土耳其文學及社會研究外一律以英文教學,自六年級起可選修法文及德文。自九年級起可選修IB(International Baccalaureate)證書課程。

7、MEF Okullari - MEF Schools, MEF International School

提供Istanbul地區國際學校教育,擁有自有40英畝Ortaköy校區。

8、Pierre Loti School

自小學至高中均以法文教學 英文為第二外國語,授與法文學位,輔導學生申請進入法國大學。

9、Saint-Joseph Fransiz Lisesi - Saint-Joseph French High School

為土國最老及有名法語學校以法文教學之一,英文為第二外國語,授與法文學位,輔導學生申請進入法國大學。位於Kadiköy區。

10、Üsküdar Amerikan Lisesi - Üsküdar American High School

於1876年創校於Baglarbasi區。為土國最老及有名英語學校之一,除土耳其文學及社會研究外一律以英文教學。

〔詳細聯絡名址請參閱土耳其駐美國大使館網站Http://www.turkishembassy.org/index〕

(二)安卡拉地區

1、幼稚園

(1)Ankara English Preschool: Nenehatun Caddesi, 62, G.O.P.

接受2至5歲幼兒入學,上課時間:上午8點半至中午12點或1點,教師多為說英語之外籍人士,有暑假班,提供午餐及校車接送。

(2)International Preschool: 63/1 Koza Sokak, G.O.P. 4401840

接受3至6歲之幼兒入學,上課時間:上午9點至中午12點或下午3點,外籍老師,無暑期班,有校車接送。

(3)University Preschool Unit: Campus, Bilkent University

接受4至6歲之幼兒入學。

(4)L’Ecole Francaise”Paris Caddesi, 70, KVD 4315651

接受3至6歲已知自行如廁之幼兒入學,上課時間:上午8點至中午1點30分。說法語者優先入學。

2、小學

(1)British Embassy Study Group:Sehit Ersan Caddesi, Cankaya

接受6歲半至11歲之兒童入學,上課時間:上午8點40分至下午3點,須著校服,有校車(須另付費),多為美籍老師。

(2)George C. Marshall, the American International School: 5 cadde, Balgat Airforce Base 2872532

接受5歲至18歲者入學,上課時間:上午8點20分至下午3點,校區廣,設備好,小班制,美式教學,課外活動多,一學期學費約美金8,000元。

(3)Bilkent University Middle and High School:East Campus, Bilkent University 2664961

接受6至18歲者入學,入學者須參加英文,數學及智力測驗,採小班教學20人一班,以英語教學,上課時間:上午8點20分至下午3點,提供校車接送及午餐。

3、中學

(1)George C. Marshall, the American International School:5 Cadde, Balgat Airforce Base 2872532

接受5歲至18歲者入學,學費每學期約9,000美金。

(2)Bilkent University Middle and High School:East Campus, Bilkent University

接受6至18歲者入學,入學者須參加英文、數學及智力測驗,其餘與該校小學部相同。

4、大學

(1)Bilkent University:Bilkent,為私立,以英語教學,多為外籍教師,但設備及師資均屬一流,一學期學費約美金4,500元。

(2)Middle East Technical University:為公立,以英語教學,多為外籍教師,但設備及師資均屬一流。



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