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主要國家投資環境-巴拿馬 Panama

第壹章 自然人文環境

一、自然環境

巴拿馬位於南美洲的西北地峽部分,西壤哥斯大黎加,東鄰哥倫比亞,南瀕太平洋,北臨加勒比海。巴拿馬位居中美洲地峽最狹之處,自古即為美洲進出大西洋及太平洋走廊。巴拿馬運河為貫通太平洋及大西洋兩洋的交通孔道,素有「世界的十字路口」之稱,其在經濟及軍事上的重要性不可言喻,彰顯其得天獨厚的地理位置,使巴拿馬發展成為交通運輸中心及中南美洲的主要商業與金融中心。

巴拿馬土地面積75,517平方公里,東西狹長,海岸線長2,490公里,中部地區多山,西部BARU火山海拔3,475公尺為巴國最高峰,北部靠大西洋側較為狹窄,為熱帶森林所覆蓋,南部靠太平洋側較寬廣而多森林。

巴拿馬氣候炎熱潮濕,屬熱帶氣候,但入夜季候風調劑,即轉涼爽。每年分乾季及雨季,乾季為12月底至翌年4月底,雨季為5月至12月。沿海地帶平均溫度攝氏29度,高地則較涼爽,平均溫度攝氏19度。首都巴拿馬市位置濱海,長年炎熱,平均溫度為攝氏27.7度。

二、人文及社會環境

巴拿馬人口約391萬人,以白人與印地安人的混血種占大多數,約62%,其次為黑人、白人、印地安人,人口密度每平方公里52人。西班牙語是官方語言,以英語為母語者約有14%,約有33%的人能說英、西兩種語言。人民識字率超過90%。巴拿馬全國行政區劃分為9省及4個印第安自治區。重要城市包括:

(一)巴拿馬市(Panama):是巴拿馬的首都,也是該國第一大城,位於巴拿馬運河南端,建於1519年,人口近110萬,為巴拿馬政治經濟中心,且為中美洲與加勒比海地區金融中心。

(二)箇朗市(Colon):位於巴拿馬運河北端,建於1820年,1948年成立自由貿易區,係巴國第2大城及主要港口,人口近28萬。

(三)大衛市(David):位於巴拿馬西部,為農牧業及香蕉產銷中心,人口約16萬。

巴拿馬約70%人口居住於城市,人口27.5%為15歲以下,人口增加率為1.59%。依據巴方統計,2015年巴拿馬實質平均國民所得達8,988美元,為中美洲所得最高國家之一,惟貧富不均情形嚴 重,仍有待改善。

三、政治環境

1903年11月3日巴拿馬宣布脫離哥倫比亞而獨立,同年11月18日與美國簽約開鑿運河,1914年8月15日運河竣工通航,1977年9月7日與美國簽訂杜里荷、卡特協定,規定美國於1999年12月31日前將運河歸還巴拿馬。

巴拿馬於1968年10月10日發生軍事政變,推翻民選總統阿里亞斯(Arnulfo Arias),由軍事強人杜里荷(Omar Torrijos Herrera)掌權,1981年杜里荷飛機失事殞命,巴雷德(Ruben Dario Paredes)接任警衛軍總司令,1983年諾瑞加(Manuel Antonio Noriega)迫使巴雷德退休,自任國防軍總司令,實際掌握軍政大權。

1989年5月總統大選開票統計結果,反對黨聯合推舉之總統候選人恩達拉(Guillermo Endara Galimany)明顯勝利,但諾瑞加宣布選舉無效,同年9月美國對巴國實行經濟制裁,12月15日諾瑞加宣布與美國進入戰爭狀態,自任國家元首。該年12月20日美軍入侵,推翻軍事政權,扶持恩達拉就任總統。諾瑞加於1990年1月3日向美軍投降,結束巴國21年軍人統治,才回復民主體制常態。

巴拿馬現為一立憲民主共和政體,採行政、立法、司法三權分立。總統為全國最高行政首長,由全民普選產生,5年一任,不得連任。民選副總統1位,內閣由總統任命,各省省長亦由總統任命。立法權屬國會(Asamblea Nacional de Diputados),採一院制,國會議員(Diputado)5年一任,經公民投票產生,現有議員71名。

最近一次巴拿馬總統大選於2014年5月4日舉行,由巴拿馬人黨(PAN)及民眾黨(PP)所組成之人民優先聯盟(Alianza El Pueblo Primero)推派之候選人,即前任巴國副總統暨巴拿馬人黨(PAN)黨魁Juan Carlos Varela勝選,得票率39%。Varela總統之10項重大政見包括:1.凍漲22項民生必需食品;2.Colon市都市更新計畫;3. 100%自來水覆蓋率;4.治安防治計畫,包括於高危險地區成立社區警察;5.公立學校雙語教學計畫;6.擴大辦理中小學生獎學金計畫;7.興建大首都地區捷運第2、3號線;8.成立都會交通局(Autoridad Metropolitana de Transporte);9.降低每月120美元之老人年金請領門檻至65歲;10.成立承諾履行工作小組會議,以改善醫療及教育系統。



第貳章 經濟環境

一、經濟概況

(一)國內生產毛額:357億3,160萬美元(2015)。

(二)平均國民所得:8,988 美元(2015)。

(三)經濟成長率:5.8%(2015)。

(四)通貨膨脹率:0.2%(2015)。

(五)失業率:5.1%(2015)。

(六)工業成長率:6.2%(2015)。

(七)外債:156億5,105萬美元(2015)。

(八)進口總額:121億3,610萬美元(2015)。

(九)出口總額:6億9,575萬美元(2015)。

二、天然資源

巴拿馬森林資源豐富,且林木品種甚多,其中不乏桃花心木、西洋杉、柚木等木材,東部大連省(Darien)森林區分布最廣,但是基於國防(因Darien毗鄰哥倫比亞,鄰國常有毒梟、游擊隊出沒)、保護自然生態環境、聯外產業道路闕如等原因,目前尚未充分開發。巴國農業以亦盛產香蕉、鳳梨、甘蔗、咖啡等熱帶經濟作物為主。

巴國近年來積極發展礦業,其中Minera Panama礦業公司所屬的Cobre Panama銅礦公司位於Colon省Donoso地區之銅礦場,總投資金額高達62億美元,於2016年正式營運後,每年預計出口銅礦30萬公噸,金額約20億美元,屆時巴國可望成為全球第6大銅礦出口國。

三、產業概況

(一)服務業

服務業是巴拿馬經濟主幹,服務業是巴拿馬經濟主幹,2015年巴國服務業呈穩定成長,其服務產值達261.6億美元,占整體GDP的73.2%;其中主要為運輸業達51.1億美元、餐飲與旅館業9.6億美元、批發與零售業62.9億美元、金融服務業27.5億美元、不動產租賃銷售業31.1億美元。巴拿馬運河營運、國際金融業、箇郎自由貿易區、商船註冊則為服務業四大骨幹,其2015年服務產業概況如下:

1、港口服務:根據巴拿馬海事局公布之資料顯示, 2015年巴拿馬所有港口吞吐量較2014年小幅增加1.8%,主要港口貨運量依序為Panama Port Balboa(307萬8,101TEU)、Manzanillo International Terminal(197萬4,981TEU)、Panama Port Cristobal(81萬2,783TEU)及Colon Container Terminal-即長榮集團所屬大西洋岸箇朗貨櫃碼頭(78萬9,663TEU)、Panama International Terminal(21萬6,012TEU)及Bocas Fruits(2萬2,346TEU)。

2、巴拿馬運河:巴拿馬運河自2000年由美國轉交巴國營運後,巴國藉由改變營運模式提升服務效率,迄今15年間巴拿馬運河累計已上繳巴國庫高達96億2,100萬美元之盈餘,為美國管轄營運85年期間(1914-1999)累計繳交巴國庫總額18億3,300萬之5倍。依據巴拿馬運河管理局(ACP)資料,2015年會計年度(2014年10月至2015年9月),巴拿馬運河貨運通行總噸位數達3億4,080萬噸,創歷史新高,較2014年會計年度成長4.3%。巴拿馬運河通行噸位數最高的為貨櫃輪,其次依序為散裝貨輪、液體載運貨輪、車輛載運貨輪等。

3、金融服務業:2015年巴國金融業產值占巴國GDP之7.7%,約達27.5億美元。根據巴拿馬銀行監理局(SBP)資料顯示,2015年巴拿馬93家金融機構(包括2家巴拿馬官方銀行、46家一般執照銀行、29家國際執照銀行及16家銀行代表辦事處)總資產高達1,184億美元。巴國全體金融業之資本適足率達15.2%,幾為法定比率之2倍。巴拿馬銀行監理局強調由於2015年巴國經濟基本面極佳,巴國金融業體質健全,營運與獲利均能維持穩健之成長。

4、箇郎自由貿易區(Colon Free Zone, CFZ):2015年區內貿易量為217億美元,較2014年同期衰退9.51%,為自2013年以來連續第3年衰退,主要原因與鄰國委內瑞拉施徑外匯管制,致委商難以美元支付巴商貨款,以及哥倫比亞課徵紡織品與鞋類關稅等2大問題。2015年區內進口額為103.7億美元,轉出口額113.6億美元。產品主要進口自中國大陸、新加坡、美國、香港、墨西哥,臺灣產品占第15位,共1.1億美元。轉出口產品主要銷往波多黎各、哥倫比亞、委內瑞拉等國,主要貿易產品則包括藥品、藥品原料、紡織品、家電、香皂、香水及服飾等。巴拿馬國會於2015年通過箇郎自由港區法(La Ley de Colon Puerto Libre),藉由相關租稅減免措施振興箇郎市整體經濟,未來巴拿馬居民可在列入該區之16條街道內採購免稅商品,每個巴拿馬家庭每年採購上限為2,000美元。

5、商船註冊:根據巴拿馬海事局資料顯示,至2015年12月懸掛巴拿馬國旗(即巴拿馬籍)之商船舶共8,071艘,遠超過第2名賴比瑞亞的3,113艘,號稱擁有世界最大船隊。

6、觀光業:巴拿馬近年來大力發展旅遊業已見成效,2015年世界經濟論壇(WEF)公布觀光競爭力報告,巴拿馬在世界141個國家及地區中被評比為第34位,觀光業之亮麗表現主要係因近年來公、私部門之各項觀光推廣促銷及投資計畫。此外,飯店業持續投資、舉辦國際商展、藝文活動及商務會議等均使巴國成為具有吸引力之目的地選項。據巴拿馬審計部國家統計局資料,2015年到訪國際觀光客人數達達255萬人次,帶來外匯收入達41億7,100萬美元。

(二)工業

2015年巴拿馬工業(包含製造業)產值85.7億美元,占GDP之24%,其中製造業產值19.3億美元(占GDP之5.4%),水、電及瓦斯等能源工業產值13.6億美元(占GDP之3.8%),建築業產值52.9億美元(占GDP之14.8%),礦石開採業產值6.4億美元(占GDP之1.8%)。

巴拿馬製造業基礎薄弱,無重工業,主要以農牧產品加工業及民生用品產業等輕工業為主,整體製造業並不發達,包括製糖、乳製品、菸酒、紙箱、電風扇、日用品、罐頭食品、水泥、鋸木及家具、塑膠製品、造紙、成衣、飲用器皿及化學製品等。工業產品出口以藥品、食物調製品、乳製品、化學製品及金屬加工產品為主。

巴國近年來積極發展礦業,其中Minera Panama礦業公司所屬的Cobre Panama銅礦公司位於Colon省Donoso地區之銅礦場,總投資金額高達62億美元,2016年正式營運開採後,每年預計出口銅礦30萬公噸,金額約20億美元,屆時巴國可望成為全球第6大銅礦出口國。

巴拿馬建築業成為近年巴國工業發展的火車頭,在外來游資帶動下建築業明顯成長,2013年起在房價已高及在新成屋量大影響下成長略有放緩。巴國營建業成長最主要之貢獻者為政府的5年公共工程建設計畫,另大中小型旅館之興建亦為建築業主要成長因素之一。巴京目前已是公寓大樓林立,許多大樓公寓為外國投資客所購置。

(三)農林漁牧業

2015年巴拿馬農林漁牧業產值占GDP的2.8%,約達10億美元,較2013年成長負成長3.0%。巴拿馬農產品主要為香蕉、稻米、可可、鳳梨、西瓜、香瓜、椰子、咖啡、橡膠、玉米、糖、菸草、柑橘等,畜牧業主要為牛、羊、豬及家禽等,其中香蕉為巴國第一大出口單項產品,2015年出口金額達9,977萬美元,同年咖啡出口值達2,403萬美元。

巴國沿海漁業尚稱發達,以捕蝦為主,捕鮪業亦在發展中,2015年漁業產值約達2億1,438萬美元,水產(魚蝦貝)出口總值為1億4,683萬美元。

巴拿馬農業發展優勢在於氣候條件適合多種作物,相關輔導農政的組織健全,但農牧業者融資不易、對新技術接受程度低致生產成本偏高以及產品市場價格波動大等問題均極待克服。

四、政府之重要經濟措施及經濟展望

(一)持續推動洽簽雙邊自由貿易協定,並加強參與區域經濟整合

為因應世界經濟區域整合趨勢,巴國積極透過簽訂自由貿易協定及加入經貿組織來強化巴拿馬擁有的美洲航運中心及轉口貿易之樞紐地位。巴拿馬政府近年來積極與各主要貿易夥伴國家簽訂自由貿易協定(FTA),儘管貨品貿易仍呈大幅逆差,惟服務業貿易表現亮眼,依據世界貿組織(WTO)資料,2013年巴國服務業貿易順差高達49億8,240萬美元,整體而言對外洽簽FTA對巴國所帶來之正面效益仍大於負面衝擊。


巴拿馬目前已簽署及推動中之FTA或相關協議如下(更新至2016年5月):

已生效國家

已簽署尚未生效國家

諮商中國家

1. 薩爾瓦多

2. 智利

3. 中華民國

4. 新加坡

5. 哥斯大黎加

6. 宏都拉斯

7. 瓜地馬拉

8. 尼加拉瓜

9. 秘魯

10.美國

11.加拿大

12.歐盟

13.中美洲

14.2國(哥斯大黎加及巴拿馬)與EFTA(冰島、列支敦士登、挪威及瑞士)自由貿易協定

15.多明尼加(僅限部分產品之貿易協定)

16.哥倫比亞(僅限部分產品之貿易協定)

17.墨西哥

18.古巴(僅限部分產品之貿易協定)

19.以色列(僅限部分產品之經濟貿易協定)。

1. 哥倫比亞(全面性FTA)

2. 千里達及托巴哥(僅限部分產品之貿易協定)

3. 以色列(全面性FTA)

1. 加勒比海共同體(CARICOM)

2. 阿魯巴(僅限部分產品之貿易協定)

3. 太平洋聯盟

4. 環太平洋拉丁美洲拱論壇

5. 韓國

(二)進行巴拿馬運河擴建計畫

巴拿馬運河連接加勒比海及太平洋,全長83.1公里,歷經10年施工,自1914年8月15日通航。美國以協助巴拿馬自哥倫比亞獨立為條件,控制運河85年,巴拿馬政府於1999年12月31日自美國收回運河主控權,運河營收穩定成長。巴拿馬運河是連結大西洋與太平洋的海運捷徑,全球約5%的商務航運都行經此處,巴拿馬重大產業及有八成的經濟活動都與運河息息相關。

由於亞太地區經濟迅速成長,巴拿馬運河作為全球最重要貿易航道之一,其通航能力日趨飽和。然鑒於長度在900英尺以上之船隻(主要是貨櫃船)日增,為順應此海運趨勢,並維持巴拿馬運河航運優勢,巴拿馬運河管理局(La Autoridad del Canal de Panama(ACP))提出運河擴建計畫,以期提高運河現行航運量,並於2003年先投入2億美元改善巴拿馬運河之運作設施,主要是進行河道之浚深,讓大型貨輪可同時進出。

巴拿馬運河擴建計畫是本世紀巴國最大工程計畫,2007年9月3日開始動工,此計畫將耗資52.5億美元,在運河的大西洋和太平洋兩端興建第三組船閘及拓寬河道最狹窄的地段,約13.7公里的蛇灣段,便於現代化超級貨輪、豪華郵輪和油輪之通行,屆時這條長達83.1公里的運河吞吐量將加倍。目前巴拿馬運河通行的最大貨輪最多可載運5,000個貨櫃,擴建後的巴拿馬運河將可讓載運多達1萬3,000個貨櫃的超級貨輪通行。

運河擴建工程原預定於2014年巴拿馬運河建造的百週年慶前完工,惟因承包商採用之混凝土不符標準、數次工人罷工抗議及承包商合約爭議,致工程進度落後,目前巴拿馬運河擴建工程已順利峻工,巴國政府訂於2016年6月26日舉行第三道水閘擴建工程竣工典禮。

(三)全力抑制高物價及高油價

巴拿馬未出產石油,油料全賴進口,且製造業不發達,工業產品大多亦仰賴進口,物價受油價之影響明顯,另巴拿馬Varela新政府更將抑制物價列為施政重大目標,對22項民生基本食品採取限制價格措施。

巴國政府為強化能源政策,對巴拿馬國內燃油消費市場所需要之油品如柴油、95號無鉛汽油、91號無鉛汽油、煤油、飛機或船用燃油、液化石油氣及其它燃料,均全力儲存。商工部規劃協助業者在兩洋之間建立一個大型燃料儲備庫,確保運河油源供應無虞,目前共有20家燃油公司專責供應燃油予通行巴拿馬運河之船舶。

巴拿馬因應高油價與高糧價相關措施及作法包括:(1)限制22項民生基本食品價格;(2)增加在國際原物料市場購貨競爭力相關措施及作法;(3)對低收入戶採行補助措施及作法;(4)在長期行動方案中,巴拿馬政府致力改善糧食運輸條件,亦規劃生產,並降低部分關稅,盼能抑制物價。

(四)致力發展為區域物流運籌中心

物流運輸業一向為巴拿馬重要的經濟支柱之一,隨著巴拿馬運河拓建工程完工時程日近,著眼於巴國日後可望大幅增加之物流運輸量,包括UPS等多家大型國際物流運輸相關廠商已計劃在巴國設立區域營運總部。

巴國市場雖不大,但位於美洲大陸中心又擁有得天獨厚的巴拿馬運河,突顯其重要的物流、運輸與戰略地理位置。此外,近年巴國Tocumen國際機場持續拓建,已成為拉丁美洲重要空運轉運點,使巴國未來發展成美洲物流中心更添優勢。

巴國政府亦正推動箇郎自由貿易區(Colon Free Zone)整建、太平洋經濟特區(Panama Pacifico)及多個物流工商自由區等計畫,以迎合許多欲在巴國設立物流總部之國際企業之需求。此外,鄰近Tocumen國際機場之巴京東部地區,土地幅員廣闊,又可透過巴京南北快速道路及巴京往箇郎省之高速公路連結大西洋與太平洋岸各港口,無論海、空運均極為便利,且可免去巴京市區塞車之苦,成為近年來新興之重點開發區域。

(五)積極吸引外來投資

巴拿馬經濟穩定成長、地理位置優越、轉口貿易繁盛、國際金融服務便利等優勢,投資環境逐漸改善,已引起許多外商的重視,使巴拿馬成為許多跨國企業成立區域營運總部的選擇之一。巴拿馬於2007年8月24日通過第41號法案,獎勵跨國企業至巴拿馬設區域營運總部(Sedes de Empresas Multinacionales ,SEM),該法案實施以來成效甚佳,迄至2016年1月止,已有117家跨國企業在巴國建立區域營運總部,為巴國共創造逾3,000個工作機會。

為吸引國外投資人及引進專業技術人才,巴拿馬政府於2012年公布第343、第416及第806號行政命令,授予德國、奧地利、西班牙、法國、愛爾蘭、荷蘭、芬蘭、斯洛伐克、比利時、捷克、瑞士、瑞典、挪威、澳洲、日本、新加玻、加拿大、美國、阿根廷、烏拉圭、智利、巴西、英國、韓國、中華民國(臺灣)、香港、波蘭、匈牙利、希臘、葡萄牙、克羅埃西亞、愛沙尼亞、立陶宛、拉脫維亞、賽普勒斯、馬爾他、塞爾維亞、蒙特內哥羅、以色列、丹麥、南非、紐西蘭、列支敦斯登、摩納哥、安道爾、聖馬利諾等國家之專業技術人才及投資人申辦永久居留權之資格。

透過修法提供投資賦稅獎勵及移民居留優惠,已使近年來在巴國成立區域營運總部之跨國公司數目日增,連帶促成外人直接投資(FDI)金額成長。依據巴國商工部資料指出,2015年巴國吸引外人直接投資金額達50億386萬美元,較2014年43億940萬美元增加約17%。

(六)積極推動全國節能計畫

巴拿馬所需能源幾乎全仰賴進口,在油價波動下,巴政府要求公家單位與全體國民均需?力節省能源。因該國地處熱帶,屬全年常夏氣候,冷氣用電量極大,家庭用電量大幅上升,巴拿馬夏季冷氣機用電量至少占家庭總用電量的3成。巴拿馬國家能源秘書處表示,該國政府計劃實行一項「建築標準法案」,以規範大樓與住宅建築使用能源效益設計方案,也就是實行綠色能源計畫,在室內照明設計與使用建築材料上,以降低能源消耗為主。

至2015年底巴國已裝載發電能量為3,077MW,其中1,053MW來自火力發電,約占34.23%,其餘65.77%(2,024MW)則來自再生性能源,其中以水力發電為首占56.09%,風力發電占8.21%,太陽能發電占1.48%。

巴國電力60%為水力發電,為避免每年乾季時因水庫水位下降而造成限電危機,巴政府近年積極投資風力及太陽能發電,位於巴拿馬西部Penonome省的全國首座風力發電園區(Parque Eolico Penonome),占地19公頃,總投資金額為4億4,000萬美元,於2015年4月份完成前3期工程,總裝置發電容量達215百萬瓦(MW),足以滿足全國6-7%之用電量,相當於8萬戶家庭的每年用電需求,已成為中美洲最大的風力發電廠。未來該風力發電園區之發電高峰將為每年12月至翌年5月風力較強之乾季期間,占每年園區總發電量之75%,將可減緩乾季時水力發電量不足之衝擊,並減少對火力發電之依賴。

此外,已有巴國廠商申請於Chiriqui省投資設立兩座大型太陽能發電場,並已於2015年12月向巴國環境部提出環境影響評估報告,包括Hiperion Solar, S.A.公計畫在Gualaca市建造發電容量19.89MW,占地達46公頃之太陽能發電場,預估總建造成本達2,600 萬美元,Tecnisol II S.A.公司計畫在David市建造太陽能發電場,發電容量約10MW,預估總投資額約1,791萬美元。

另巴拿馬政府於2015年1月底公布由國營電力傳輸公司(Empresa de Transmision Electrica, ETESA)所辦理之巴國首次太陽能電力採購案開標結果,共計有Compania Solar de Panama、Panama Solar 2, S.A.、SDR Energy Panama (Progreso)、SDR Energy Panama(Boqueron)及Solpac Investment S.A.等5家廠商得標。該5家廠商將自2017年1月1日起至2036年12月底,透過Empresa de Distribucion Electrica Metro Oeste S.A.及Empresa de Distribucion Electrica Chiriqui S.A等2家民營電力傳輸公司系統供電。

(七)積極發展觀光業

巴拿馬擁有秀麗熱帶風光,深具發展觀光潛力,近年來巴觀光客漸增。巴拿馬政府為推動觀光業,自2007年開始提撥3,950萬美元作為5年內持續推動觀光業,且制訂及推動「2007-2020年巴拿馬永續開發觀光業主計畫」(Plan Maestro de Desarrollo Turistico Sostenible de Panama 2007-2020)加速本業發展及標記其史無前例的重要性。在國際上推廣巴拿馬成為旅遊、觀光和購物熱點。

據巴拿馬審計部國家統計局資料,2015年到訪巴國觀光客人數達255萬人次,帶來外匯收入達41億7,100萬美元。

巴拿馬300個房間數以上之大型飯店得申請設立附屬觀光賭場,目前巴國全國共有22家飯店附設有大型綜合賭場。

(八)增加公共建設,擴大內需市場

巴國政府近年公共建設投資預算每年動輒30、40億美元,包括運河擴建工程、首都捷運、國家道路建設、政府機構及醫院興建等計畫均持續進行中,盼藉此完善其公共基礎建設,增加企業競爭力,並達到刺激經濟成長的目的。

巴拿馬國營地鐵公司頃公布該國首都巴拿馬市至2040年之地鐵規畫藍圖,屆時巴京將有8線地鐵系統,其中地鐵1號線已於2014年4月正式營運,耗資19億美元,被視為前任總統Martinelli執政期間最重要的工程建設案之一;興建中之第2線地鐵系統,第一階段興建工程將由San Miguelito至Nuevo Tocument,第二階段將由San Miguelith至Bella Vista,第三階段將由Nueva Tocument至Felipillo;另巴拿馬政府已與日本就第3線地鐵之融資達成協議,預計於2016年開工;此外,該國尚規劃未來將興建第4線地鐵(Pedregal-Punta Pacific)、第5線地鐵(Costa del Este-Obarrio)、第6線地鐵(Tranvia Albrook-Ciudad de Salud)、第7線地鐵(Tranvia de Casco Antiguo)及第8線地鐵(Tranvia Don Bosco- Villa Zaita)。

(九)未來展望

巴拿馬近10年期間平均年經濟成長率超過8%,為拉丁美洲地區經濟成長表現最優異國家,依據聯合國拉丁美洲及加勒比海經濟委員會(Comision Economica para America Latina y el Caribe, Cepal)預測, 2016年巴拿馬經濟成長率可望維持6.2%,仍大幅領先區域內其他國家。Cepal認為,僅管面臨全球性不景氣,但巴國受益於公私部門多項重大工程及基礎建設等投資帶動,仍將維持快速成長動能,巴拿馬政府陸續推動的大型基礎建設工程,包括第4座跨運河大橋、箇郎市區都市更新、TOCUMEN國際機場第二航空站、捷運2線的延長與3號線的興建及新輸配電路線之架設等投資,將使營建業、運河與港口相關服務業、金融業等維持強勁成長。儘管經濟成長前景好,但如何妥善透過官方政策與資源,降低嚴重的貧富不均情形,以維持繁榮與穩定,仍將是巴國政府重要的經濟課題。

巴拿馬政府以6.3%成長率為其2016年經濟施政目標,此外,依據巴拿馬全國工業總會(Union of Industrialists of Panama)預測,以服務業為主的巴拿馬經濟2016年仍將持續穩健成長,預估整體經濟成長率為6%,但巴國製造業受全球性景氣拖累,可能面臨衰退的風險。依據世界銀行預測,巴國2016-2018年經濟成長率預測分別為6.2%,6.4%,6.6%,經濟成長速度仍將遠高於拉丁美洲之平均值(0.1%,2.3%及2.5%)。

著名國際信評機構標準普爾公司(Standard & Poor’s, S&P)於其本(2015)年巴拿馬信用評等報告中,對巴國現任政府經濟政策表示肯定,讚揚巴國政府維持經濟政策之延續性,有效提升政府效率,尤其肯定巴國政府為脫離避稅天堂惡名所推動的各項金融與監管機制改革,報告預測未來3年巴國可望維持每年6%之經濟成長率。

五、市場環境分析及概況

(一)箇朗自由貿易區

箇郎自由貿易區成立於1948年,迄今已超過60年,目前區內廠商總數達3,065家,工作人數約30,000人,為美洲地區最重要的自由貿易區,西半球最大之轉口貿易區。

2015年區內貿易量為217億美元,較2014年同期衰退9.51%,為自2013年以來連續第3年衰退,主要原因與鄰國委內瑞拉施徑外匯管制,致委商難以美元支付巴商貨款,以及哥倫比亞課徵紡織品與鞋類關稅等2大問題。2015年區內進口額為103.7億美元,轉出口額113.6億美元。產品主要進口自中國大陸(35.3億美元)、新加坡(19.4億美元)、美國(9.2億美元)、香港(4.5億美元)、墨西哥(3.3億美元),臺灣產品則占第15位,共1.1億美元。轉出口產品主要銷往波多黎各(19.4億美元)、哥倫比亞(14.8億美元)、委內瑞拉(10.6億美元)等國,主要貿易產品則包括藥品、藥品原料、紡織品、家電、香皂、香水及服飾等。

箇朗自由貿易區之榮枯與南美洲北部如哥倫比亞、委內瑞拉、厄瓜多等鄰國需求息息相關,受巴國本身局勢變化影響不大。中南美多為開發中國家,人民所得不高,消費習性以價格為導向,故自由貿易區轉口主要仍屬中、低價位產品,市場競爭激烈,各商家多採闢室密談、比價、殺價等方式交易。自由區貿易主要操縱在猶太商、印度商及阿拉伯商等三大族裔手中,臺商則有20家左右,其特性為訂單量大而價低。

箇朗自由區目前主要付款方式為D/P及D/A,為取得貿易機會,廠商宜考慮接受D/P付款,但區內印度商及猶太廠商盛行以放帳方式交易,臺商為爭取客源亦被迫附和,呆帳風險隨之增加,故我商交易前應做好徵信工作,以減少呆帳風險。

有關箇朗自由區內業者之徵信調查工作,可洽請兆豐國際商業銀行箇朗自由貿易區分行就近代為調查,並可將D/P之交易文件寄送該行託收,以進一步確保貨物債權。

(二)巴拿馬境內

巴拿馬人口共391萬人,貧富懸殊,市場規模小,訂單以少量多樣為主。貨幣以巴爾波(Balboa)為單位,與美金等值,直接使用美元,廠商交易無匯兌風險,亦無外匯管制,資金進出便利。惟因巴拿馬法律對進口商資格並無限制,我國廠商與其交易時,對巴商付款能力應加強徵信,以免遭受意外損失。

巴拿馬市場開放,一般消費品及資本財進口關稅不高,進口手續簡便,加上箇郎自由區轉口貿易暢旺,大多數產品均自國外進口。主要大型連鎖店計有Super 99、El Rey、Price Smart、Riba Smith(以上為連鎖超市)、Machetazo(大型超市)、Do it Center、Novey(五金、電器、家具)、Panafoto、Multimax(3C、家電)、Farmacia Arrocha(藥品、禮品)及La Onda、Conway、Steven’s、Felix Maduro(百貨)等。但產品種類及價格差異甚大,高低價位產品各有其市場區隔,眾多跨國企業集團在巴拿馬皆設有行銷據點,品牌流行等資訊傳播迅速,一般較富有之消費者均相當重視品牌。

巴拿馬政府採購法係根據1995年12月20日第56號法訂定,各政府機關應依規定公布所需採購項目,任何自然人或公司經過申請程序並獲核後,即可供應有關機關財貨,經驗收及審計署認可後,再由財經部開立支票付款,完成政府採購程序。目前巴國政府採購案件均可透過網路查詢 www.panamacompra.gob.pa

六、投資環境風險(政治、社會、經商)

根據世界經濟論壇(WEF)公布之最新資料,巴拿馬2015-2016年全球競爭力指數在140個評比國家中排名第50位,較去年排名下降2位,係中美洲及加勒比海地區國家表現最佳者,在拉丁美洲國家中亦僅次於智利。巴拿馬在金融市場、基礎建設暨海運港口設施項目排名第7位,機場空運設施項目排名第6位,為該國競爭力表現最佳之項目。但在司法獨立性,排名在第116位,民眾對政治人物的信任度為第102位,治安第95位,打擊貪腐第94位,教育制度第83位,均有極大改善空間。



第參章 外商在巴拿馬經營現況及投資機會

一、外商在巴拿馬經營現況

在外人來巴投資方面,由於巴拿馬政府提供移民及賦稅優惠等獎勵,近年來在巴國成立區域營運總部之跨國公司數目日增,連帶促成外人直接投資(FDI)金額成長,2015年巴國吸引外人直接投資金額達50億386萬美元,較2014年43億940萬美元增加17%。

巴國的經濟持續成長、經濟快速國際化、運河拓寬工程及簡化外人在新規畫的經濟特區投資審查程序等,都有助於吸引外資流入,近年來美、加、歐洲、拉丁美洲及日本南韓等外國集團紛紛訪巴,考察投資可行性並設立據點。巴拿馬自2007年8月24日通過第41號法案,推動跨國企業至巴拿馬設區域營運總部(SEM)以來,已有117家跨國企業至巴拿馬設區域營運總部:

各國在巴拿馬設立區域營運總部(SEM)之企業集團一覽表

臺灣

(1)

Evergreen

日本

(5)

Hino Group、Sony Corporation、Isuzu Motors Limited、Tadano、Yahama Motor

韓國

(7)

LG、Kumho Tire、Hyosung、Hyundai Motors、Grupo Samsung、HS AD、Daewoo International

中國

(6)

Sinopec Corporation、ZTE、Huawei Technologies、China Harbour Engineering Co. Ltd.、China State Construction Engineering Corporation Ltd.、Sinohyard Corp. Ltd、

美國

(27)

Procter & Gamble、Caterpillar、AES、Western Union、Thunderbird、Halliburton、Pan American Life、Mars、Otis Elevator、Moffatt & Nichol、Fastenal、Grainger、Johnson & Johnson、Baxter、General Electric Company、3M、The Brink’s Company、Under Armour、Transatlantic Holding、Ralph Lauren Corp.、Nike, Inc.、ACE Limited、Gilead Sciences、Grupo Royal Caribbean、Dell Inc、Intcomex、Safra Asset

歐盟

(54)

Maersk(丹麥)、Roche(瑞士)、Total(法國)、Endress + Hauser Instruments(瑞士)、ABB(瑞士)、Heineken(荷蘭)、Phillips (荷蘭)、Nestle(瑞士)、Ericsson AB(瑞典)、Adidas(德國)、Sanofi Aventis(法國)、Smartmatic(荷蘭/委內瑞拉)、Alfa Laval(瑞典)、BWSC(丹麥)、Kuehne+Nagel(瑞士/德國)、Robert Bosch(荷蘭/德國)、PUIG(西班牙)、Atlas Copco(瑞典)、Unilever(荷蘭)、Merck Sharp & Dohme(德國)、Bauer(德國)、Wartsila(芬蘭)、Arcos Dorados(荷蘭/阿根廷)、Van Oord(荷蘭)、GCE Group(瑞典)、Damco International(丹麥)、Sociedad de Apoyo FMBBVA(西班牙)、Grupo APR Energy(英國)、Dragerwerk AG & Co. KGaA(德國)、Grupo Belcorp(瑞士)、L’OREAL(法國)、Diageo PLC(英國)、Syngenta AG(瑞士)、Telefonica(西班牙)、Tetra Pak(瑞士)、Sidel Participations(法國)、Hansgrohe SE(德國)、Grupo Hospiten(西班牙)、A.P.Moller(荷蘭)、Banesco Grupo Financiero(西班牙)、Latamel Slu(西班牙)、Bacardi-Martini BV(荷蘭)、Devanlay(法國)、Royal Bam Group(荷蘭)、Cotecna(瑞士)、Sika Group(瑞士)、Monjasa Holding(丹麥)、Glaxo Group Ltd(英國)、Schindler S.A(瑞士)、Koninklijke Philips NV(荷蘭)、Acino Group(瑞士)、Group Michelin(法國)、Vanity Fair(盧森保)、Wrigley(荷蘭)

其他

(17)

Inelectra(委內瑞拉)、Cemex(墨西哥)、Sunwing Travel y Tui Travel(加拿大)、BW Shipping Ltd.(新加坡)、Neptune Orient Lines Limited(新加坡)、Abundance Global Corp.(祕魯)、Pacific Rubiales Energy Corp.(加拿大)、Grand Bay International(委內瑞拉/巴拿馬/瓜地馬拉)、Wilson(哥倫比亞)、Quala Inc.(英屬維京群島)、Grupo Tradeco(墨西哥)、Grupo Financiero Ficohsa(宏都拉斯)、Cementos Agros(哥倫比亞)、Cochlear Limited Group(澳洲)、Trade Alliance Corp. Holding(巴拿馬)、Belarusian Potash(白俄羅斯)、Mercon Venture(巴拿馬)、Design Source International(巴拿馬)

資料來源:巴拿馬商工部

日本各大汽車及家電廠商在巴拿馬均設有分公司、經銷商及售後服務網,以巴拿馬作為中美洲及加勒比海地區之行銷及維修中心,日本產品高品質形象深入消費者心中,日貨在韓貨及其他國家產品競爭下,在巴國市場占有率仍高,尤其是車輛、機械、電機及電器等產品。日本政府及企業界自始即對巴國相當重視,提供各類贈款援助,包括在巴拿馬職訓局內設立汽車修護所、贈款建造漁產品銷售集散市場(通稱巴京魚市場)、派專家協助規劃巴國港口營運改善計畫、研擬海岸觀光地區發展方案、礦區探勘顧問諮詢、保護巴拿馬運河集水區及清理巴拿馬灣等,以上種種協助皆有助於擴大日本對巴國影響力,塑造日本在巴拿馬社會之正面形象,間接促進日本產品對巴出口。民間方面,日本各大汽車及家電廠商在巴拿馬均設有分公司、經銷商及售後服務網,以巴拿馬作為中美洲及加勒比海地區之行銷及維修中心。

南韓輸銷巴拿馬產品以汽車及其零配件、鋼材、行動電話、通訊器材及家電產品等為主。由於巴國勞工成本較高,且市場不大,韓商並未在巴拿馬設廠生產,多採貨品直銷至中南美洲各國之貿易模式,經箇郎自由區轉口比例不大,韓商習以大企業鯨吞方式拓展巴拿馬市場,以自建通路及價格優勢搶攻市占率,韓國汽車、家電及資訊產品已在巴國建立相當知名度,市場占有率不斷提升。韓國跨國集團如Hyundai、Samsung及LG等均在巴國設立分公司或在箇郎自由區內設立發貨倉庫,輔以電視、雜誌、報紙及道路看板等媒體大力促銷韓貨,積極建立行銷管道及產品形象,其中汽車、電器及電腦等產品由於採低價策略,符合巴國市場需求,已在巴國享有相當市場占有率。南韓在巴經營策略為提升產品形象,強力推廣自有品牌,設立行銷據點及發貨倉庫,提供完善售後服務,注重商業習慣及貿易技巧等,其行銷推廣創新做法值得我國廠商參考。韓國官方出口保險公司(KEIC/Koean Export Insurance Corporation)於2010年2月4日在巴拿馬設立據點,目前在透過出口保險強化出口競爭力及增進投資,藉以促進韓商在巴市場之占有率,透過雙邊市場情報之蒐報及融資貸款,有利韓商參與巴拿馬各項公共工程開發及招標案。此外,韓國貿易振興協會(KOTRA)並協助韓國貿易商,在巴京設立「韓國商品貿易中心」,促銷韓國各中小企業產品,韓國政府及廠商之積極作風,已大幅增加韓貨對巴之出口。

二、臺商在巴拿馬經營現況

依據經濟部投資審議委員會之統計,1952年至2015年12月底止我商投資巴國總計16億3,389萬美元(共83件),主要投資業別為:運輸及倉儲業、批發及零售業、製造業’ 金融及保險業等。臺商個別投資規模以長榮集團最大,約佔總投資額45%,另兆豐國際商銀在巴國設有巴拿馬市與箇郎自由貿易區2家分行,從事鮪魚漁撈業之今隆達遠洋漁業公司亦頗具規模,另有約20家中小型臺商在箇郎自由貿易區內經營貿易業務,進出口貨物以汽車零配件、紡織品、鞋類、鐘錶、眼鏡、自行車、小五金、手機配件、禮品、雜貨等為主,由於競爭激烈,採薄利多銷方式經營。產品主要銷售對象為哥倫比亞、委內瑞拉、厄瓜多、中美洲及加勒比海地區國家。製造業則集中於大衛堡加工出口區,生產包裝用塑膠泡膜、塑膠桌椅、電風扇組裝及紙箱生產等。其餘則為從事金融、餐飲、批發、零售、漁撈及汽車維修等業。

三、投資機會

巴拿馬係以服務業為主之國家,服務業佔經濟活動比重73.2%,境內以金融、轉口貿易、航運、倉儲、觀光旅遊等產業居多,製造業所佔比率偏低,惟巴拿馬政府歡迎外人前來投資生產事業,如電器電子裝配、家具製造、塑膠、食品及農漁業產品加工等,均具發展空間。



第肆章 投資法規及程序

一、投資法令

巴拿馬政府竭誠歡迎外人來巴投資,除對外國人從事零售業、餐飲業及特定服務業有所限制外,外人在巴投資幾無其他限制,且依巴國憲法規定,外國人與本國公民享同等待遇。

巴拿馬政府於2011年4月5日公布實施第32號自由區法,訂定自由區開發與運作之簡化、整合與特別機制,原1992年第25號加工出口區法規範之加工出口區開發商、營運商及區內廠商將改依自由區法規範,該法主要內容摘要如下:

(一)商工部成立自由區國家委員會,每月召開會議1次,負責自由區及區內廠商設置許可之審核。

(二)商工部投資促進司設置技術秘書處,負責自由區及區內廠商之官方登記。

(三)自由區可為私營、公營或公私合營,任何公、私自然人、法人或外國人可為自由區之開發商及營運商,開發面積最少需為2公頃。

(四)核准開發之自由區內可遵循相關法令規定興建廠房、倉庫、辦公室、公共或個人服務及其他相關設施;租售土地;興建訓練、醫療、運動、娛樂中心;興建水、電、瓦斯、通訊、安全、廢棄物、垃圾設備;興建住宅、旅館、醫院與教育中心供自由區內人使用;興建機場、港口、碼頭、鐵公路、裝卸場。

(五)自由區開發商之投資額不得低於25萬美元,且1年內需動工。

(六)供開發自由區之國家或市政機構之土地不得銷售及轉讓。

(七)自由區可設高等教育中心、科技研發中心、衛生醫療服務中心、高科技公司、組裝工廠、成品或半成品加工廠、服務業公司、環境生態服務公司、物流服務公司。成品進口未進行任何加工即再出口者不允許在自由區內營運。

(八)自由區內廠商之設立許可審理期限為90天,核准設立後1年內需進行投資,2年內需開始營運。

(九)自由區內廠商在6個月期限內可將原物料及半成品送往自由區外進行組裝或加工,不需課徵進口關稅及其他稅捐。

(十)自由區內廠商之動產與不動產之轉移、手續、交易與操作;建築材料與設備、原物料、機器、工具、零組件、中間材料及營運服務之採購等均免除直接稅、間接稅、關稅及其他稅捐。

(十一)自由區內廠商需繳付營業所得稅、加值稅7%(ITBM、開發商免除)、利得稅5%(倘無分配僅2%)、年資本稅1%(最低100美元,最高5萬美元)、奢侈稅、利息補償特別基金捐、勞資及社會保險分攤費。

(十二)服務業公司、高等教育中心、科技研發中心、衛生醫療服務中心、高科技公司、一般服務業公司、環境生態服務公司、物流服務公司等在境外運作之所得免繳付前項所列稅捐,在境內運作者則需繳付。

(十三)自由區內進口國外原物料、零組件及中間材料生產之貨品銷往境內時需繳付原進口貨品之關稅及所衍生之營業所得稅。

(十四)自由區內廠商不能適用農產加工出口促進獎勵及其他與本法相異之獎勵優惠。

(十五)倘自由區開發商及區內廠商未履行本法所規定之義務與責任,主管機關將提出改善之書面警告,期限90天,倘仍未履行,將處以10萬美元罰款,最終之嚴重處分係撤銷營運許可及登記。

(十六)外國投資人投資不低於25萬美元於核可之自由區開發商或區內營運廠商,可取得2年期臨時居留,其後可以自由區投資人身分申辦永久居留及取得個人身分證,其後亦可入巴拿馬籍;依親眷屬可申請2年期臨時居留。

(十七)受僱於自由區開發商、營運商或區內廠商之外國專門技術人士可申請聘僱合約期限之臨時居留,依親眷屬同。

(十八)外國人倘計劃來巴拿馬自由區投資考察或商業往來可申請9個月期限之短期停留簽證,並於入境後15天內向移民局登記。

(十九)自由區開發商、營運商或區內廠商可向巴拿馬勞工部、職訓局申請職工訓練之服務。自由區內之集體勞工或個別勞工糾紛或罷工事件均須按巴拿馬勞工法規定之調解程序及相關規定解決之。

(二十)雇主可按實際需要調整生產線勞工之工作;雇主支付薪資不得低於規定之最低薪資;分配之工作獎金、分紅、獎賞金等不視為薪資之給付,且不得高於基本薪資之50%。

(二一)雇主於取得勞工當局事先核准後可因營運虧損因素結束勞資關係。

(二二)雇主最多可將勞工年休假時間分成相同之兩等份時間供勞工休假,且可按營運實際需要調配勞工休假期間。

(二三)勞工每日加班時間不得超過3個小時,需多支付25%之薪資;週末加班需多支付50%之薪資。

(二四)自然人或法人取得國家公共服務總署之授權可經營商業性質之Call Centers業務,且免除直接稅及間接稅捐。

(二五)1992年第25號加工出口區法規範之加工出口區開發商、營運商及區內廠商將改依本法規範之。

(二六)本法自公布日起實施,由商工部自由區國家委員會技術秘書處訂定施行細則,惟本法第32條第1款至第5款之相關規定(有關自由區內廠商需繳付營業所得稅、加值稅、利得稅、年資本稅、奢侈稅、利息補償特別基金捐、勞資及社會保險分攤費等之規定)則自2016年1月1日起實施。


二、投資申請之規定、程序、應準備文件及審查流程

(一)公司設立型態分為股份有限公司、分公司、合夥企業及有限公司4種。

(二)一般公司分產業別取得商業或工業執照,商業執照分A、B二類,A類為金融、批發、銀行等,B類為餐飲及超市等。

(三)巴拿馬對本國及外國人設立分公司有不同規定,禁止外人投資零售及特定服務業。

(四)投資人須委託巴拿馬籍律師向巴國投資主管機關提出投資申請。

(五)外人來巴投資審查流程:

委 請

律 師

向 內 政

司 法 部

向 工

商 部

辦 理

公 司

公 共 登

記 處 辦

申 請

營 業

登 記

申 請

理 公 司

登   記

執 照

投 資

加 工

工 商 部

國 際 貿

加工出口區國

出口區

易 服 務

司 交 件

家委員會審核

商 業

商工部商

A種商業執照

性 質

業處審核

B種商業執照

工 業

商工部工

工 業

性 質

業處審核

執 照

三、投資主管機關

巴拿馬投資業務之主管機關為商工部投資促進司(Direccion Nacional de Promocion de la Inversion, PROINVEX),地址及電話如下:

Ave. Ricardo J. Alfaro

Edison Plaza, Piso 3

Apartado Postal 0815-01119

Panama, Republica de Panama

Tel: 507-5600686, Fax:507-5600687

http://proinvex.mici.gob.pa/

四、獎勵投資措施

(一)稅捐減免:凡投資從事外銷的工業或在特定地區設廠生產國內必需品,均屬受獎勵事業,可享受免徵進口關稅,免徵出口稅,免徵資本稅及減免所得稅之待遇。

(二)外國投資人匯入投資本金不須要登記,資金出入不受限制。

(三)箇朗自由區:自由區除供免稅轉口之用外並分兩期擴建供工業投資之用,投資事業並可享受區外事業之各項優惠待遇。



第伍章 租稅及金融制度

一、租稅

巴拿馬稅制係採屬地主義(Territorial Tax System),僅針對發生在巴國境內所得課稅,巴國公司營利所得稅稅率為25%;出售股票、有價證券及不動產等均課徵10%資本利得稅。進口貨物除按CIF價格課徵關稅外,另課徵加值稅7%,市場開放程度高。

二、金融

巴拿馬為中美洲暨加勒比海地區金融中心,且巴國以美元為流通貨幣,無匯率問題,幣值穩定。根據巴拿馬銀行監理局(SBP)資料顯示,2015年巴拿馬93家金融機構(包括2家巴拿馬官方銀行、46家一般執照銀行、29家國際執照銀行及16家銀行代表辦事處)總資產高達1,184億美元,巴國全體金融業之資本適足率達15.2%,幾為法定比率之2倍。巴拿馬銀行監理局強調由於2015年巴國經濟基本面極佳,巴國金融業體質健全,營運與獲利均能維持穩健之成長。

巴拿馬政府為防制洗錢行為,規定所有人士在巴拿馬各銀行存、提款倘逾1萬美元,均須填表申報,俾供巴拿馬銀行監理局(Superintendency of Banks)隨時抽查,在巴從事金融業營運亟需注意保全措施,俾避免竊劫風險。



第陸章 基礎建設及成本

一、土地

(一)一般工業用地

工業用地視距離港口、機場及市中心之遠近及取得公共設施之便利與否而有不同價格。一般而言在巴拿馬市近郊每一平方公尺租金在7美元至10美元之間,巴拿馬市商業區或金融區辦公室租金約每平方公尺13美元至40美元。

(二)箇朗自由區

箇朗自由區土地均屬政府所有,只租不賣,依據箇朗自由區管理局資料,現行租金標準如下:

地   區

土地(美元\月\㎡)

廠房(美元\月\㎡)

Colon

1.40

5.50

France Field

0.80

3.75

Coco Solo

0.80

3.25

Coco Solito

0.50

--

Davis

0.40

--


二、能源

巴國水質甚佳,自來水供應充裕並可生飲,工業用水供應亦便利。

(一)水

工業用水10千加侖以內,每千加侖1.15美元;11-100千加侖,每千加侖1.51美元;101-150千加侖,每千加侖1.70美元;151-200千加侖,每千加侖1.81美元;201千加侖以上,每千加侖1.6225美元。

(二)電

巴國電價係依用電量多寡區分,不同電力公司電價意有所差異,民生用電電價約0.14-0.17美元/KWH,商業及工業等大量用電者為0.13-0.18美元/KWH。

詳細資料請瀏覽網站:http://www.asep.gob.pa/images/electricidad/tarifas

(三)電訊

巴國電信局(INTEL)已於1997年民營化,由英國大東電信公司(Cable & Wireless Co.)取得51%經營權,電訊服務品質顯著提升,惟收費仍極昂貴。如巴拿馬撥市話至臺灣每分鐘收費0.17美元。

三、通訊

巴拿馬全國約有64萬具電話機,平均每百人有電話線17條,電話傳真(FAX)均可直撥至世界各國,手機使用率高,多使用預付卡。目前巴國有無線電視台6個頻道,另外有線電視頻道逾200個以上極為多元。郵局屬國營,每週工作6天,巴國無郵差人員遞送信件,接收信件必須租用郵局信箱。巴國目前計有電信局及郵局共270個處所。


四、運輸

由於地理位置優越,巴拿馬海陸空交通運輸相當發達,其國內運輸以公路為主,全國公路總長1萬1,600公里。主要公路有兩條,一條是由巴拿馬市到哥斯大黎加之泛美公路,長547公里;另一條是巴拿馬市到箇朗市之公路,長80公里。巴國鐵路並不發達,巴拿馬市與箇朗市間有鐵路一條係與運河同時建造,曾是太平洋及大西洋間的重要運輸管道,惟1997年美國歸還後,巴國政府無力管理維修,於1998年民營化招標時由美國KANSAS CITY SOUTHERN RAIL - WAYS公司得標,已翻修完工,並自2001年11月開始營運,擔負部分運河貨櫃運輸業務並藉以發展客運觀光業。

巴拿馬運河連接太平洋及大西洋,不但使航行天數縮短(參見航行天數表),更使運費降低。巴拿馬市的Balboa港(屬香港和記黃埔集團)及PSA Panama(新加坡商)、箇朗市的Cristobal港(屬香港和記黃埔集團)、Manzanillo International Terninal(MIT,屬美商集團)港及Colon Container Terminal(長榮集團自建的貨櫃碼頭港)為巴拿馬5個最主要貨櫃港口。

航行天數表

目的地

天數

目的地

天數

邁阿密(美國)

5天

東京

16天

紐約

7天

臺灣

22天

紐奧良

7天

香港

20天

休士頓

7天

釜山(韓國)

25天

奧克蘭

10天

漢堡(德國)

23天

巴爾的摩

7天

利物浦(英國)

12天

註:由太平洋的BALBOA港起算

巴拿馬空運也十分便利,TOCUMEN國際機場距巴拿馬市中心約21公里,係中南美洲設備最完善及現代化的機場之一,且持續進行國際機場擴建與現代化工程,航空客貨運與世界各大城市相連接。另巴國有6個主要國內線機場。


第柒章 勞工

一、勞工素質及結構

巴拿馬就業人口約178萬人,非技術及半熟練勞工供應充沛,但技術勞工及管理人才缺乏,勞工大部分都受過基礎教育,但是僅少部分能說英語,就業人口70%集中在巴拿馬及箇朗兩大省,2015年失業率5.1%,。

二、勞工法令

(一)巴拿馬的工會相當活躍,力量也十分強大,為爭取權益,不惜採取罷工等手段,亦常在選舉時展示其影響力。設立於自由區內的廠商,因巴政府有設定工會組成人數之最低限制,工會的成立較困難,較少有罷工情事發生。

(二)巴拿馬對於勞工的保護非常周密,勞工法訂定特別嚴密,其法令要點如下:

1、工資:巴拿馬依據不同產業及區域(工商業較發達的屬第一區,其他屬第二區),2015年在一級區域中,農漁業從業人員基本工資(時薪)約在1.5-2.5美元之間,製造業之中小企業基本工資(時薪)2.11美元,大企業(時薪)2.68美元,箇郎自由區為(時薪)2.98美元。哥國製造業非技術員工平均月薪約在450-600美元之間。(詳細資料請瀏覽網站http://www.mitradel.gob.pa/portal/ page/portal/PGMITRADEL/)

2、工作時間:日班每天8小時,每週48小時,夜班每天7小時,每週42小時(所謂日班係指上午6時至下午6時,夜班指下午6時至隔日上午6時)。日班加班費每小時為一般工資之125%,夜班加班費每小時為一般工資之150%或175%,視開始及結束時間而定。一天加班限3小時,一週限9小時,超過此限加班費為一般工資之175%,假日加班費為一般工資之150%。

3、假期:每年國定假日12天,工作11個月有1個月休假,病假有18天,另外女性尚有產假14週(產前6週,產後8週)。

4、遣散費:試用3個月內,資方得解僱員工而免付遣散費,但是連續工作3個月以上,除法令明文規定的理由外,均依下列標準發放:

(1) 服務年資1年內者,每3個月發1週之薪金。

(2) 服務年資1年至2年者,每2個月發1週之薪金。

(3) 服務年資2年至10年者,每年發2週之薪金。

(4) 服務年資10年以上者,每年發1月之薪金。

遣散費所發之薪資,以離職前半年或前30天之薪資,取其較高者為準。

5、社會保險:資方付月薪之13.5%,勞方付9.75%。

6、年終獎金(又稱第13月薪):1個月,每年分別於4月、8月及12月中旬各發放1/3。

7、外籍技工及管理人員人數:不得超過員工總數之10%,按勞工法規定,雇主除一般薪金外,還須以上述規定負擔額外之福利。


第捌章 簽證、居留及移民

一、居留權之取得及移民相關規定與手續

巴拿馬主管投資移民業務的政府機關為移民局(National Direction of Migration and Naturalization),該局為吸引外來投資,依外國投資人之投資種類及規模核給各類投資簽證如大型企業投資簽證(Macro Enterprise Investor Visa)(投資額16萬美元以上)、造林投資簽證(Agro-forestry Investor Visa)(投資額6萬美元以上)、加工出口區投資簽證(Export Processing Zone Investor Visa)(投資額25萬美元以上)、太平洋經濟特區投資簽證(Panama Pacific Special Economic Area Investor Visa)(投資額25萬美元以上)及電影暨視聽企業投資簽證(Cinematographic and Audivisual Industry Investor Visa)(投資額15萬美元以上)等。目前我國人得免簽證入境巴國6個月。

投資人申辦投資簽證時可獲移民局先核給3個月效期之臨時居留證(Provisional Residency Permit),再視情況延長其臨時居留證效期,投資人須持用該證達半年至4年,始可申請永久居留證(Permenant Residency Permit),於獲核發永久居留證後向巴拿馬國民戶籍登記處(Civil Registry)申請外僑身分證。

各項投資簽證均須委請巴國律師或法律事務所申辦,申請人並須親往移民局登錄,由該局在其護照上蓋章註記。有意申辦企業投資簽證者另須向財政經濟部、商工部、社會保險局、勞工部及市政局等單位辦理公司登記,領取公司營業登記執照後始可申辦投資簽證。


二、聘用外籍員工之規定、承辦機關及申辦程序

聘用外籍員工須委請巴拿馬律師或法律事務所向巴拿馬移民局申辦。申辦人需備齊文件資料,包括繳交各項申辦規費之單據、健康檢查證明、愛滋病檢測報告、警政單位所發無犯罪證明(良民證)、護照正本暨影本(護照效期不得少於6個月)、證照用相片4張、申設公司相關文件(如公司營業執照、申辦人係公司所有人及公司資本額經公證之聲明、聘雇當地員工證明及薪資給付證明等)。

三、外商子女可就讀之教育機關及經營情形

巴拿馬當地學制分為小學、中學、大學,一學年分成兩學期,第一學期於3月初開學至7月下旬結束,休息1星期後,第二學期開學,至12月中旬學年結束。

巴拿馬公立中小學全採西班牙語文教學,私立學校部分採雙語(西、英文)教學,大部分仍以西文為主。巴拿馬公立學校由於教學鬆散,且較不上軌道,一般外商子弟多半就讀以標榜雙語教學之私立學校為優先考量。學生經甄試進入相關學校後,倘無西語基礎或需加強西語訓練者,通常安排個別教學,實施半年至1年之語言補習。

較著名學校於學生獲准入學時,要求家長樂捐所謂的「建校基金」,金額介於8,000至10,000美元,且屢調升樂捐金額。因巴拿馬整體教育環境不佳,外國投資人與商人來巴人數漸增,外國人對巴教育體系缺乏信心,入讀國際學校增多,「建校基金」負擔愈趨沈重,該款於學生離校或轉校時不能退還。學生入學註冊須備妥出生證明、預防注射證明、健康證明、最近成績單及入學申請函等。


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