span

選單 MENU

主要國家投資環境-阿曼王國 Oman

第壹章 自然人文環境

一、自然環境

(一)地理位置

阿曼王國位於阿拉伯半島東南部,北面波斯灣(又名阿拉伯灣)與伊朗隔海相望東臨阿曼灣(Gulf of Oman)、阿拉伯海(Arabian Sea),西、南與沙烏地阿拉伯、阿聯大公國、葉門接壤。全國由4個邦(governorates, muhafazah)分別為馬斯開特(Muscat)、多伐(Dhofar)、木杉膽(Musandam)、阿布瑞米(Al Buraymi),以及5個區(Regions, mintaqah)Al Wusta,Ash Sharqiyah,Ad Dakhliyah,Adh Dhahirah,Al Batinah所組成。

(二)土地面積

全國總面積約309,500平方公里。

(三)氣候

阿曼氣候屬亞熱帶且乾燥,每年11月至4月間,白天氣候溫暖舒適,晚上氣溫較為偏低,在5月至10月間,氣候炎熱且潮濕,尤其在7、8月間最高溫可達攝氏50度。冬季會有陣雨,平均每年度降雨量110mm。偶爾會有沙塵暴出現。


二、人文及社會環境

(一)人口數及結構

人口總數達435萬2,999人,人口年齡介於0-14歲間占22.2%、15-64歲占75.4%、65歲以上占2.4%,男性占64.6%、女性占35.4%。

(二)主要語言

阿拉伯語為官方語言,英語商務人士普遍通用。

(三)宗教及風俗習慣

當地屬伊斯蘭教國家,以尊重伊斯蘭教為原則。阿曼雖係一法制國家,但仍施行回教律法(Shariah),Shariah規範人的行為及人在面對阿拉時的良知,Shariah是神諭的規範具強制性暨恆久性。在大公國走私或販賣毒品,依Shariah可判處死刑。因此,即使在較開放之回教地區商務旅行,入境務必問俗。與回教徒共餐時,宜避免有豬肉食品及含酒精飲料並儘量不用左手接觸食物。購置阿拉伯傳統服飾當紀念品時,宜避免在公共場所隨意穿著。齋戒月(回曆每年8-9月,依新月出現為準,回曆較陽曆每年約提前11天)期間,日間宜避免在公共場所、路上行進之車輛中及正齋戒中之回教徒面前飲食、喝水甚至抽煙,否則被視為對回教之不尊重。女性於齋月期間更應注意穿著、避免曲線畢露。當地部分人士作息時間則日夜顛倒,齋戒月期間,宜避免至回教國家拜訪。

(四)商務活動時間

午後活動停滯、星期五、六放假,由於夏季氣候高溫濕熱,公家機構對外僅工作至下午2時,一般文件申辦約在11時至11時30分即停止收件。私人企業則於13時至16時或17時休息,惟延長夜間營業時間。但目前較具規模之購物中心商店營業時間已改自10時(或11時)至22時,期間不休息。星期五上午係回教禮拜時間,政府機構對外開放時間為週日至週四7時(或8時)至14時,私人企業上班時間週六至週三8時30分至13時,以及16時至19時兩時段。由於阿曼並無一致之上班時間,拜訪客戶時宜先洽詢上班時間,以免往訪時撲空。

(五)首都及重要城市概況

首都馬斯開特(Muscat)是阿曼最大城市,位於山海交界處,分為新舊市區,為商業、歷史、文化匯集的重要都市,又有「阿拉伯之珠」之稱。

三、政治環境

阿曼王國無政黨,實際大權操於1970年即登基的現任君主-蘇丹卡布斯Sultan and Prime Minister Qaboos bin Said Al Said;1996年制定基本法(Basic Law),保障阿曼公民基本人權。基本法同時頒布設立阿曼委員會(Council of Oman)包含諮詢委員會與國家委員會。諮詢委員會成員由阿曼公民選出;國家委員會成員則由蘇丹任命。



第貳章 經濟環境

一、經濟概況

阿曼是一個中等收入的經濟體,在很大程度上依賴於日益減少的石油資源。由於石油儲備下降,阿曼政府已積極實施發展計畫,注重產業多樣化、工業化和私有化,目標是到2020年,石油部門占GDP的比重能減少到19%。以旅遊和天然氣為基礎的工業,是政府多元化策略的重要組成部分。通過使用提高石油採收率的技術,2009年阿曼成功地增加石油產量,使該國有更多的時間來進行產業多樣化。2015年國際石油價格持續低迷導致政府財政收入減少,阿曼政府充分運用其財政、金融等政策手段來應對,並推動杜古姆經濟特區(Duqm Special Economic Zone Authority)、鐵路等重大項目建設,努力維護阿曼經濟的基本面,穩定境內外投資者對其經濟的信心。根據CIA The World Factbook預估,2015年經濟成長率為4.4%。

二、天然資源

1970年以前,阿曼的柏油道路僅全長3公里、小型傳統手工藝、簡陋的鐵工廠、小船廠,直到蘇丹卡布斯Sultan Qaboos bin Said Al Said於1970年執政之後,開始大力推展基礎工業,在歷經8個5年經建計畫後,其非石油工業產品方面已有所進展,其中以食品、水泥、銅礦等方面較有成長。目前阿曼生產企業主要分佈在北部索哈(Sohar)港、中部Nizwa地區及南部撒拉拉(Salalah)港附近。

(一)石油

據美國能源委員會(EIA)估計,阿曼石油已知蘊藏量53億桶,在中東地區排名第7名,世界排名第22名。阿曼石油開發公司擁有全國70%原油生產量,2015年平均每天生產1百萬桶原油,PDO石油公司將在未來10年耗資百億美元發展石油及天然氣擴大探勘,且阿曼石油開發公司表示,阿曼石油不會在2020年枯竭,應至少還有20年之開採前景。目前阿曼石油出口係以東亞國家為主,如中國大陸、我國、泰國、日本及南韓我國等,另印度亦為阿曼石油的重要出口國。石油出口一向占阿曼出口金額最大宗,短期內阿曼仍須仰賴石油收入。

(二)天然氣

據2016年1月美國能源委員會估算,2015年阿曼天然氣蘊藏量已有24.3兆立方英尺,較1992年所預估的12兆3,000億立方英尺大幅提升。2015年阿曼生產398億立方公尺的天然氣,世界排名第25位。阿曼政府並將液化天然氣銷往美國與歐洲。因為阿曼的石油生產逐漸減少,每年平均減少超過10%,天然氣已變成阿曼石油開發公司計畫中相當重要的發展項目。阿曼有大量結合原油的天然氣,即使是沒有結合原油的天然氣,也通常位於油田附近。據估計,阿曼有超過10兆立方英尺的無結合原油的天然氣藏於地理結構深層,很多係位於現有的油田之下。阿曼天然氣最大的買主係東亞地區的工業化國家,如日本和韓國佔總出口的93%。

(三)農產品

阿曼南部主要生產椰子、香蕉,北部主要生產椰棗。另有甜檸檬、菸草、番茄及洋蔥。每年生產農產品約150萬噸,可滿足阿曼國內市場的需求量。但以蔬菜及水果為主的農產品80%仰賴進口,以歐盟及澳洲為主要進口來源。


三、產業概況

(一)煉油業:阿曼第一座煉油廠於1982年在Mina al-Fahal興建,由阿曼國營精煉公司(Oman Refinery Company)所經營,每天提煉原油10萬6,000桶,主要供應阿曼國內所需,後來開始生產無鉛汽油,為中東地區最先引進無鉛汽油之一。第2座煉油廠已於2002年開始在北部索哈港興建,並於2004年完成,目前每日可提煉原油11萬6,000桶。阿曼政府計畫到2019年提高兩家煉油廠總產量到31萬2000桶。另外,阿曼石油公司(Oman Oil Co.)和阿布達比的國際石油投資公司(IPIC)計劃在德庫姆工業區建在建造年產量23萬桶的煉油廠,並預計在2019年完工營運。

(二)石化業:為發展具高附加價值的產業,阿曼政府與英國石油(British Petroleum)公司合資興建的大型石化工廠,於2002年開始啟用,估計每年生產聚乙烯及其相關石化產品45萬噸。阿曼煉油暨石油工業公司(Oman Oil Refineries and Petroleum Industries Company SAOC),將在索哈港工業區興建一座大型石化工廠,生產高度聚乙烯、線性低密度聚乙烯和聚丙烯等石化產品,年產量達100萬噸,預計2019完工營運。

(三)尿素:阿曼在魁赫(Qalhat)地區,與印度農民合作公司(Indian Farmers Co-operative)合資設立一尿素工廠,2005年興建完成,年產尿素140萬噸、液胺25萬噸,並以印度為主要出口市場。

(四) 海運:阿曼南部之撒拉拉港,位居海運交通樞紐,可停靠8,000 TEU(20呎貨櫃)的大型貨櫃輪,碼頭第2期擴建計畫正進行中。該港並附設有撒拉拉自由貿易區,以轉口至鄰近葉門、東非及紅海等市場為主,目前政府當局正積極推動招商工作。

(五)製藥、醫療:

由阿曼政府支持設立產值5,000萬美元之阿曼製藥廠,位於Raysut工業區。另,沙烏地阿拉伯之Apex醫療集團(Apex Medical Group, AMG)表示,將投資10億美元於阿曼國際醫療城(International Medical City, IMC)。計畫包括,設立首座多功能專業移植中心、可容納250張病床之醫院、高科技診斷中心、醫療休閒度假中心、健康中心、高級住宿旅館、醫護學校及專業綜合研發中心。第一期工程預期在2016完工。

(六)水泥:阿曼Oman Cement Co.產能120萬噸熔渣及126萬噸水泥,另一水泥廠Raysut Cement Co.產量75萬噸。除了滿足阿曼國內需求外,目前阿曼可用於出口的水泥,大約每年在30萬噸到40萬噸之間。

(七) 鋁:阿曼與阿拉伯聯合大公國阿布達比邦合資10億美元在Sohar地區設立鋁熔解廠(aluminum smelter),2007年開始生產,該廠每年可生產48萬噸的鋁錠。

(八) 觀光旅遊:阿曼政府正努力開發當地廣大旅遊資源,吸引觀光客造訪該國。2015年造訪阿曼的觀光旅客人數達200萬人次。該國旅遊部表示:將阿曼推廣為世界級體驗自然的觀光勝地為中長期目標,觀光旅遊將持續為政府建設發展重點項目。

(九)農、魚業相關:

阿曼海岸線長達1,700公里且30%的人口靠漁業維生,阿國政府爰將振興漁業納入第8期5年經建計劃,並將撥款1億阿幣用於提高漁產品質與增加漁獲。據悉,阿曼政府未來將由拖網漁船改為圍網漁船及准許水產養殖業之發展。阿曼農業暨漁業部規劃結合國家發展策略,開發佔地3,000公頃以上的水產養殖計劃,並將與境內大學機構及聯合農糧組織研究海水養殖、研訂捕魚行政指南、劃定適合海水養殖區域及制定相關條款與品管等事宜,水產養殖業未來將是阿國經建發展主軸之一。

阿曼最普遍之農作物為椰棗,但因隨意栽種,不易機械採收,現在大量種植,日後必以機械採收,適合我國外銷採收機械。又擴大種植,擬灌以工業廢水之再製水(品質可以飲用,但一般當地人拒絕使用,故閒置甚多),未來將會影響正常水源消耗,我國之節水灌溉設計可以來此發展商機。

(十)服務業

目前阿曼境內服務業以金融、飯店為主,金融業在阿曼為特許行業,且受政府限制較多,因此國外的金融業者如花旗(Citibank)、匯豐(HSBC)等於本地的分行設立與業務推廣無法與國營銀行相比。

一般的零售通路目前僅有一家大型的City Center購物中心,是阿曼境內目前人潮最集中的購物商場,市區內另有許多中、小型的購物中心,於本地經營零售通路服務相關產業,相較於鄰國杜拜將有更大的挑戰。

四、政府之重要經濟措施及經濟展望

(一)重要經濟措施

1、海灣國家關稅同盟

「海灣合作理事會」(Gulf Cooperation Council,簡稱GCC、海合會,另譯有「波灣合作委員會」)素來有阿拉伯共同市場之稱,該組織係由沙烏地阿拉伯、阿拉伯聯合大公國(以下簡稱阿聯大公國)、科威特、卡達、阿曼及巴林等6國組成,成立宗旨為協調各會員國間的政治、經濟、軍事、治安、文化等的合作與統一,性質與歐盟類似。

海灣關稅同盟早在2003年便已成立,然而GCC對其成員缺乏強制力,因此除了部分關稅簡化以外,各國仍貿易壁壘高築,各自表述。2015年的新制將會更符合關稅同盟成立的宗旨與目的,確實達到區域經濟整合的目標。新的簡化關稅制度已部分取代原有之最後目的地關稅分配制度。該措施容許各國保留其於進口港海關所課征關稅之95%,並將剩餘之5%關稅繳交給關稅同盟秘書處統一帳戶,由秘書處依照各國事先同意之比率再分配給成員國。

現行制度對阿曼而言,所有進口貨物至海灣合作理事國僅須繳納一次關稅,進口手續簡化,市場區域變大。各合作理事國間之區域貿易,由於不須再繳稅,減少許多行政程序,交易簡便,各國之間的貿易量將增加。海灣合作理事國之間交易無須再繳稅,而進口原料所繳交關稅,其稅額一定比製成品低,製造業成本降低,有利臺商在阿曼投資設廠製造。所有進口海灣6國之貨物,以該貨物到達的第一個海灣港口征收關稅5%,而後轉運至海灣其他地區皆免再課關稅。

關稅同盟對海合會成員國而言好處有:簡化區域內貨物流通,促進與最大經濟夥伴歐盟建立自由貿易關係,引進更多先進技術與主要工業國家投資,有助提升當地經濟水準,並藉機進入歐洲及其他國家市場等,此外促進其他產業的發展將有助於減低各國經濟上對石油及天然氣的依賴。關稅同盟的最後目標是排除各會員國間關稅及非關稅障礙,但仍將持續安全管控措施;貨物自由流通除可增加海灣國家與外界的貿易外,亦可確保當地市場的貨品供應具有價格競爭性。

2、國家建設計畫

阿曼以5年一期的國家建設計畫,推動國內經濟建設。亦以各項投資獎勵措施,吸引外資至該國投資。以石油收入作後盾,自1976年起開始進行每5年一期的國家建設計畫Vision 2020,預計至2020年正式結束。該計畫同時兼具發展非石油工業,以分散過度集中仰賴石油收入的風險。

3、機場建設計畫

阿曼政府正在興建4個國內航線機場,分別為馬斯開特(國內線)、索哈、Ras Al Hadd與Adam,每個機場預計每年旅客流量為50萬人次,也兼具貨運功能。 其中,索哈機場已於2014年11月完工營運,有助於該地區的招商和經濟發展,馬斯開特國內線機場預計2016年底完工, 將有效紓緩目前國際機場的擁擠情形。阿曼國際機場已著手擴建新的國際機場,未來旅客載運量每年1,200萬人次,預計在2016年底完工啟用。另外一座位於阿曼南部法爾省的撒拉拉國際機場已於2015年6月啟用,預計每年旅客量可達200萬人次。

4、港口建設計畫

撒拉拉港耗資2億5,000萬美元完成,係新加坡與歐洲間唯一天然深水港,水深達17公尺,可停靠巨型貨輪。Salalah港另以其周邊腹地及天然氣資源,發展撒拉拉自由貿易區,以期吸引外資進駐,未來長期目標希望能像阿聯大公國杜拜,在中東轉口貿易扮演重要角色。

阿曼國最大的漁港於2015年下半年在杜古姆(AD DUQM)經濟特區內開始興建。該計畫預計建設水深6米具有兩道防波堤的漁港、850公尺長的裝卸碼頭、5個漁船浮錨地及160萬平方公尺的工業用地。作為阿曼農業和漁業部戰略的一部分,該項目投資2,600萬里亞(約合6,755萬美元),旨在發展阿曼漁業,升級漁業基礎設施。新建的漁港將接收本地和國際漁獲並將漁獲供給計劃在杜古姆經濟特區內建成的漁業加工區。此外,位於阿曼穆桑達姆(MUSANDAM)省穆薩納和利瓦(AL MUSANNAH AND LIWA)地區的漁港於2015年4月開始建設,另外4個漁港也將在2015年底前完成工程招標。目前阿曼全國共有19個漁港。

5、石油化學工廠

阿曼石油公司在索哈港工業區建造一個價值9億5,600萬美元的石油化學工廠,每年生產80萬噸的對二甲苯和21萬噸的苯。該計畫為阿曼政府發展石化工業的長期計畫之一。

6、與美國實行自由貿易協定(Free Trade Agreement)

阿曼於2006年初與美國簽訂自由貿易協定,此協定於2009年1月1日生效。此協定將使美國為阿曼開放其投資大門,取消其對阿曼產品出口之特殊關稅規定,其中特別針對石化及天然氣工業等產品。不僅有助於對阿曼技術合作、財政計畫、市場行銷等領域之發展,且可加強與世界貿易組織(WTO)的合作,大部分出口至美國的產品將不需課徵關稅,且允許阿曼公司在美國可擁有100%之投資權。

7、GCC與中國大陸自由貿易協定恢復談判(Free Trade Agreement)

阿曼為GCC成員國之一,2015年12月海灣合作理事會合中國大陸雙方開始接洽,並於2016年1月共同宣布恢復自由貿易協定(FTA)談判,並將加快談判進度,雙方可望在2016年底之前 達成全面性的自由貿易協議。

8、天然氣管道工程

阿曼石油公司(Oman Oil Refineries and Petroleum Industries Company, Orpic)2015年5月對外宣佈,將興建一條長達280公里, 連結馬斯開特和索哈港的輸油管,此舉可減少70%的油罐車交通運量,預計2016年底完工。

阿曼石油公司投資阿幣6億元(折合15.63億美元)在該國Musandam省興建石油與天然氣處理廠,預估該廠未來每天將可生產4,500萬立方英呎的天然瓦斯及2萬桶石油,其建廠工程則由韓國現代集團承攬,該廠已於2015年底完工試營運。

阿曼石油開發公司(Petroleum Development Oman, PDO)表示,計劃於未來的5年內續鑽井100座,並將投入8億美元用以探勘開發新的油源。另在2022年以前,將再斥資110億美元用以執行16個新的專案開發計畫,期能達至生產1億桶原油之目標。

9、綠能發電廠工程

阿曼政府在Dhofar省投資1.82億美元,建立國內第一座風力發電站,該投資由阿布達比的Masdar承建,預計2018年完工,總發電量可達5,000萬瓦,估可提供1萬6千戶家庭使用。

10、工業特區相關

阿曼政府工業區管理局(Public Establishment for Industrial Estates, PEIE)負責統籌規劃了Buraimi工業特區,在2010年正式開放招商引資。

沙烏地阿拉伯積極參與阿曼杜庫姆經濟特區(Duqm Special Economic Zone Authority)發展建設,經濟特區位於阿曼中部,面積為1,777平方公里,是阿曼政府今後重點發展的區域,遠景規劃:將其建設成中東北非最大的經濟特區,建成一個海灣地區的物流中心、海陸空貨運樞紐、一個現代化的、具有吸引力的商業港灣,一個安全的投資目的地和旅遊勝地。

11、糧食供給相關建設

為因應全球糧食供給不均等問題與平抑國內糧價以避免有心人士藉用糧食問題策動反政府活動,阿曼政府成立了專職部門負責糧食安全問題(food security),計畫在全國興建56個糧倉。阿曼經濟部也與印度農業研究機構合作,希望能提高阿曼境內小麥產量以減少對進口的依賴。阿曼已成立漁獲研究中心(fish farming technological center),希望能對水產養殖業方有更進一步的發展

12、電信建設

(1)目前市場由國營阿曼電信公司(Omantel)及民營之Nawras Telecom公司獨占市場,缺乏競爭,阿曼政府正計畫開放第三家電信公司執照,來降低消費價格。

(2)阿曼智慧園區管理局鑒於雲端科技有助提升經營效率與降低成本,積極推動資訊科技在阿曼的發展,目前阿曼資訊基礎建設仍待強化,為與國際接軌,阿曼政府斥資積極推動E化社會及拓展資訊化產業,目前中國大陸華為公司已在阿曼智慧園區設立辦公室並正常運作。

13、鐵路運輸

鐵路為阿曼經濟發展的戰略項目,鐵路網的建成有助於促進阿曼國內物流、貿易、旅遊等一系列領域的發展聯繫,提供就業機會和帶動經濟增長。阿曼正規劃興建一條連結該國與阿拉伯聯合大公國之邊界城市Khatmat Milaha、Buraimi及Al Ain,並途經阿曼沿海之Sohar、Muscat、Ibran及Dugum等城市之鐵路線,全長約1,061公里。2015年因油價下跌,使得連結GCC六國的海灣鐵路計畫宣布停擺,阿曼政府仍積極推動國內鐵路建設。

14、頒佈禁捕鮑魚、縮短蝦捕期及限制部分魚類出口等法令規定,以及就南部Dhofar省鮑魚養殖計畫擬訂長期目標:

阿曼農漁業部2013年公告將捕蝦期限由7個月縮短為3個月,每年捕蝦季節將改為9月至11月,由原7個月期限(每年9月起至次年3月)縮短為3個月。

阿曼南部Dhofar省所產之鮑魚為海灣地區具有高度商業價值魚品,該省漁業研究中心專家正進行長期培育工作,期能維持鮑魚產量的穩定成長,以供當地漁民取用該項資源。

15、斥資推動各項農漁業基礎建設,提高農漁業產品:

(1) 興建50座複合式農漁場:據阿曼農漁業部表示,該部已提出一項有關整合中小型農漁業發展之開發案,第一階段將建造50座複合式農場(每座4公頃)。本專案係以建造小型農場為主,並輔以漁業養殖場及蔬菜或其他農作物農業等計畫,在可用資源上,運用簡單有用的技術,將可增加收益。

(2) 興建41座漁市場及增建椰棗工廠:據阿曼農漁業部表示,漁業發展計畫已經最高策劃委員會批准將興建41座漁市場。另規劃於Al Dakhiliyah省興建另一座椰棗工廠,以擴大椰棗產量。

(3) 增建10座新漁港:目前阿曼已建妥21座漁港,另將規劃增建10座新漁港,預計於2020年前達成全國31座漁港之目標。

(二)經濟展望

阿曼以5年一期的國家建設計畫,推動國內經濟建設。亦以各項投資獎勵措施,吸引外資至該國投資。以石油收入作後盾,自1976年起開始進行每5年一期的國家建設計畫Vision 2020,預計至2020年正式結束。該計畫同時兼具發展非石油工業,以分散過度集中仰賴石油收入的風險。阿曼因此在1995年召開「前瞻2020會議」(Vision 2020),希望減少政府在經濟上所承擔的比重,使財政收入更加多角化。為因應阿曼本國人民就業人口的增加,阿曼政府持續強迫本地或外資企業,增加雇用阿曼籍員工,至2020年私人企業雇用阿曼國民的比例應達到75%。

「前瞻2020會議」亦決議於2020年以前完成其企業民營化及產業多元化政策,以解決阿國經濟對石油收入過度的依賴,以謀求經濟及財政的穩定。預計屆時石油收入占GDP的比重將由1996年的41%,降為2020年的9%。天然氣對GDP的貢獻將由1996年的1%以上,提高至2020年的10%。非石油業產值將由1996年的7.5%,升至2020年的29%。

未來其國營企業民營化的作法將持續推動。阿曼政府現有及未來陸續進行的各項開發建設,日後皆有可能轉移給民間企業來經營,因此民間企業的重要性未來也將日益加重。如同其他波斯灣產油國家的經濟狀況,阿曼亦體認到由於天然資源有限,導致國家發展資本密集工業的困難性,因此也比照其他鄰近國家,積極開放民間參與發電廠、電信產業等的投資。

阿曼亦鼓勵民間發展產業,其中以輕工業、觀光業及天然氣等非石油產品工業為主。為鼓勵私人企業,政府一方面釋出國營企業股票,另一方面允許私人企業經營與大眾有關的事業。目前已在銀行、保險、觀光及電力等產業上有所成果,此外在天然氣的開發、鋁錠的冶煉、肥料廠的設置、撒拉拉的Raysut港區開發,及石化工業園區的設立亦已展現成效。在執行產業多元化政策上,阿曼政府原鼓勵發展工業,亦鼓勵民間發展農業、漁業、輕工業及觀光業,自發現天然氣後,阿曼政府已朝建立天然氣上下游產業發展,如建立液化天然氣廠,發展尿素、液胺及肥料工業,設置煉鋁、海水淡化及發電廠等。

阿曼政府對於國營企業民營化政策亦逐漸實施,其中以法律制度之建立較令人矚目,如發布外人投資法,修訂商業法、代理權法及公司稅法。為保證企業民營化政策得以實施,更發布國家基本法,進一步確保人民的權利與義務。

五、市場環境分析及概況

(一)政府大量投資,持續發展非石油產業

阿曼自1976年開始實施的5年經建計畫,目前已進入第8期(2011~2015),主要在於統治者有鑑於石油資源有限,因此希望能發展其非石油工業,例如輕工業、農漁業、及觀光業等,強化私人企業,經濟朝多方面發展,以增加收入來源,方可分散其對石油收入的依賴,並增加該國人口的就業機會。

目前阿曼開放外人投資,尤其是透過合資的形式,以帶來技術移轉、就業機會及工作訓練等的投資最受歡迎,其中工程業、建築業、法律業、會計業已經不允許100%的外資,已經成立的舊有服務業則給予期限,要求釋放一部分股權與阿曼人。政府原則上鼓勵合資企業,而且是阿曼人占較大股份的合資企業,特別是阿曼股東占有股權51%以上時,將獲得較大優惠。

在吸引外人投資上,阿曼的外人資本投資法(Foreign Capital Investment Law)於1994年制定,且不定期更新,目前該法最新規定為允許外人投資資本額在39萬美元以上者,可擁有70%的股權,並適用於大多數行業;至於投資資本在130萬美元以上者,則外資可以100%擁有股權,但限於對國家整體經濟有助益之行業(該法並未具體說明何種行業)。

目前阿曼政府正積極發展其產業,在其經濟發展上,目前亦有許多利於外資前往投資的誘因有:

˙ 南部撒拉拉港,有發展成中東及非洲轉運樞紐的潛力,其附設之自由貿易區,由於腹地廣大,水電設施齊備,對高附加價值工業的進駐頗具吸引力。

˙ 北部索哈港於2002年發展成為工業港,充分發揮其扼守荷姆茲(Hormuz)海峽的優勢,卡達已開始興建天然氣輸送管經阿聯大公國至索哈港,再興建海底輸送管至巴基斯坦。

˙ 政府全力支持發展民營企業,民營化發展策略將提高其行政效率及國際競爭力。

˙ 阿曼蘊藏石油53億桶,天然氣29兆立方呎,有助發展石化工業暨高耗能產業。

˙ 政治穩定,治安良好。

˙ 完善道路運輸系統。

˙ 健全銀行體系,銀行低利貸款,且無外匯管制。

˙ 投資利得自由匯進匯出。

˙ 匯率穩定。

˙ 在該國投資淨利5年免稅,可申請延長一次。

˙ 工廠進口生產所需機械設備免關稅。

˙ 原物料進口10年免關稅。

˙ 無個人所得稅。

˙ 投資初期免徵公司營業稅,最長可達10年。

˙ 2000年11月加入WTO,成為會員國,可自由貿易,無特殊限制。

˙ 國土面積逾21萬平方公里,阿拉伯半島第2大國。

較值得注意是,相較阿聯大公國或其他海灣國家,阿曼的投資條件並不算最優厚,尤其與其他GCC國家不同的是,阿曼對公司課徵公司營業稅,阿曼國民擁有股權在30%以上時營業稅為12%,阿曼國民擁有股權在低於30%以下時,營業稅根據營業利益課徵,最低為5%,最高可達30%。部分投資優惠措施,僅有在阿曼人的股權超過35%以上時才可得到優惠。且在內銷市場上爭取政府採購時,政府常常給予阿曼國民股份較多的公司優先。阿曼在經濟政策上採自由貿易政策,除不與以色列往來外,進口並無特殊限制,但由於市場規模不大,政府在經濟上自然扮演主導角色,政府單位一方面僱用多數阿曼國民,一方面又係阿曼市場最大的買主。許多政府採購案公開招標時間僅1個月,且阿曼國民在報價時享有10%優惠,即當外國公司報價100元時,招標案將由報價110元的阿曼國民承接,因此對阿曼公司較為有利。此外,2015國際原油價格持續下跌導致政府收入減少,使得海灣國家合作理事會成員國開始討論徵收VAT的可行性,以增加政府財政收入,阿曼政府宣布計畫在2017年中導入VAT的徵收。

(二)一般市場情況

阿曼人口多集中在少數大城市地區,因此市場拓銷仍應以都會地區為主。由於市場容納量有限,一般而言,阿曼進口商一次進口的數量並不大,因此許多國外供應商,尤其遠東地區之供應商,對其進口商的詢價,回應之興趣不高,長久下來導致除非進口數量龐大,否則多數阿曼進口商偏好向鄰近之阿聯大公國貿易商進貨,由於距離近,且兩國人民進出往返十分便利,因此阿曼進口商甚至可直接至阿聯大公國杜拜地區看貨並下單。

目前阿曼已有許多銷售通路,朝大型化和多角化方式發展,其中首都馬斯開特及鄰近都會區,已出現多家大型購物中心,其內並有如家樂福等量販店,以吸引更多人潮,另外中小型的購物中心亦逐漸開始增多,消費者之購物選擇亦多。但因受限內本身內需市場規模不大,以致世界知名品牌設置之據點,多數轉到阿聯大公國杜拜。由於人口少,故訂單之形式常為少量多樣,消費者在多家比價下,對產品價格敏感,我國廠商拓展時,要有此心理準備。另,本地交易使用之語言有阿拉伯語及英文等,惟一般而言,英文在首都馬斯開特等都會地區均可通行。

六、投資環境風險

阿曼是海灣合作理事會成員中經濟最多元的國家之一,近年由於經濟壓力的上升,致其政治風險處於中等程度。阿曼不似週圍產油國般的財大氣粗,但具有較高的社會凝聚力,而且因為阿曼並非石油輸出國家(OPEC)成員,面臨國際油價下跌及石油減產的壓力較小。



第參章 外商在當地經營現況及投資機會

一、外商在當地經營現況

向來為我國競爭對手國的日本與韓國,在阿曼多以指定當地代理,並用大量的廣告,推廣其品牌形象的方式在當地拓銷,主要產品以汽車、家電或消費電子為主。由於進口數量及成本的影響,此類產品在阿曼的售價一直比杜拜高,因此,在阿曼所做的廣告及各類拓銷活動,實際上僅是增加當地消費者對品牌的形象,許多阿曼消費者,往往係在前往杜拜觀光時,順道購買此種產品。

中國大陸近年來以其低廉製造成本,大舉低價搶占全球市場,中東地區由於外籍勞工眾多,一般而言,對品質要求不高,因此形成低價產品充斥的市場,導致目前中國大陸製產品在中東地區已占有一席之地,阿曼地區亦不例外。中國大陸對於其產品亦透過展覽或各省營、國營駐地據點及合資夥伴大量輸入。2014年並在阿曼建立阿曼金龍商城,由於價格低廉,從民生消費品、鞋類、紡織品甚至部分工業產品,已漸在此地區占有一定市場比例,我國類似產品在價格上已非中國大陸對手。因此在一般低價消費品,我國難與中國大陸或東南亞國家競爭。在高級品方面,歐美日國家受益於長久經營之國際品牌形象,自有其一定受歡迎的程度,我國產品品質,雖不見得較歐美日國家產品為差,但因品牌形象及知名度稍弱,因此在競爭上自然居於劣勢,因此我國業者仍需加強自有品牌的推廣及宣傳。

多數歐美國家在阿曼主要的銷售對象為阿曼政府,政府單位的採購,係透過招標手續,同時並未規定參與政府招標須經由代理商進行,但是據一般經驗,透過代理商的人脈關係,往往較易取得生意機會。目前歐美廠商在石油探勘設備,石化工業設備、醫療設備、水資源處理設備上較具優勢,而此類產品大部分均與政府單位採購有關。

二、臺商在當地經營現況

臺商在阿曼經商者數量很少,在當地多從事電子、機械等進出口業務,業務量持平。阿曼對我國並無任何歧視或不合理待遇,目前阿曼正致力發展私人企業及民營化,因此鼓勵外資進入,阿曼也希望我國廠商能前往該國投資,並學習我國經濟發展經驗。惟阿曼市場以大型公共建設、石油暨天然氣為主,一般產品市場規模有限,我國多數業者目前仍多透過杜拜轉口貿易商與阿曼業者進行交易。

三、投資機會

(一)廠商在當地投資應注意事項

阿曼雖有前述各項投資優勢,但目前尚無我國業者在當地投資設廠,主要相較其他國家而言,仍有其弱勢之處:如市場規模較小,境內也未像阿聯大公國之杜拜,有轉口貿易的城市。

由於當地工業不發達,許多周邊衛星產業並未建立,使得需上中下游支援的工業投資生產不易,此等因素均須加以考量。

阿曼人口不多,市場規模小,若決定在當地投資,則不能僅顧及其內銷市場,內外銷均須加以兼顧。

如同其他海灣國家,阿曼目前亦倚賴外籍勞工,特別是印度和巴基斯坦勞工,惟阿曼就業人口每年成長,政府對企業雇用員工阿曼化的要求每年均向上提升,使用廉價外籍勞工的便利性將會逐漸降低。

阿曼將逐步要求外籍企業減少持股比率,也將擠壓外人投資的空間,投資前亦需要納入考量。阿曼依據合資企業中,外國人所占資本比率課徵公司稅,因此,應針對投資企業之性質,決定出資比率,以節省公司之稅賦。

由於我國在阿曼的僑民不多,加上與我國政經等各方面往來不算頻繁密切,即時資訊之取得也不容易,我國業者有興趣在阿曼投資者,建議可先從貿易開始,逐漸瞭解欲拓銷之產品在當地市場情況,以作為投資之參考。

如有意前往阿曼投資,可先洽阿曼王國駐華商務辦事處,或我國駐阿曼王國經濟文化辦事處,蒐集所需資料,有助於做出正確判斷。另外並可透過網際網路蒐集有關阿曼資訊,以明瞭當地整體發展之現況。

(二)可投資產業型態或產品項目

由於阿曼經濟正值起步階段,舉凡製造業、碼頭港口、建築營造業或發電廠所需之設備等,皆可考慮做為投資產業型態或產品項目。

(三)可供引進技術合作項目或可在當地技術合作項目

可在當地技術合作項目包括基礎工業所需機械之製造技術、整廠輸出設備暨中小企業相關經驗,或是相關漁撈暨養殖經驗與技術合作等。

(四)服務業相關

由於阿曼人口僅400多萬且分散佈範圍廣大,境內僅首都馬斯開特(Muscat)、工業港口薩拉拉(Salala)與索哈(Sohar)人口數較集中,且阿曼距阿聯大公國杜拜僅約1小時的航程,因此當地商務活動大多會轉移至杜拜進行。阿曼境內以酒店、餐飲服務、金融、零售商等服務業為主,而金融業為政府特許,酒店為資本額相對高的產業,對於我國業者而言並不是投資標的。目前阿曼政府所推行最新一期5年的2020國家發展計劃中,對於農、漁產相關行業有詳細的發展計劃,而我國在農、漁產業鏈上以累積相當的經驗與實力,此一部分正是阿曼政府目前正極力邀攬的對象,因此農業服務相關的產業於本地商機可期。此外,目前阿曼當地居民對於醫療觀光的接受度有越來越高的趨勢,且目前該國居民皆以印度為醫療觀光目的地之首選,且兩國航班來往也較便利,而我國在醫療技術與整型相關方面已較印度發展成熟,因此未來我國在此一塊專業醫療服務方面,也可多加吸引阿曼人士赴台進行醫療觀光。

一般零售通路業由於本地區人口較分散,市場較不易集中,目前於阿曼境內並無太多的商場設立,境內僅有一家大型購物中心Muscat city center緊鄰阿曼國際機場,市區內皆以中、小型賣場經營零售為主,連鎖通路則以阿曼國營石油公司於加油站內的便利商店為主,其餘較不普遍。


第肆章 投資法規及程序

一、主要投資法令

按照阿曼的主要投資法令(Foreign Capital Investment Law)規定,要經營進出口業務或進行商業上之買賣行為,需取得商工部的商業執照(Commercial License),而商業執照之取得前提為必須有阿曼國籍的合夥人,至少佔30%,而外國股東最多佔70%。理論上,分配股利時亦需按此比例分派。盈餘之分配可事先於合資契約中約定,不一定照30/70之比率分配,因此可彈性處理。在實務上,部分阿曼籍的合夥人事實上並不出資,而僅是充任人頭,其應得之權利金(或股利)則事先於合資契約中約定。

要避免合夥人的困擾,只有在自由區內設立公司或工廠。阿曼最有名的自由區當推馬斯開特知識綠洲(Knowledge Oasis Muscat)及薩拉拉自由區(Salalah Free Zone),該自由區距離市中心約30分鐘車程。在自由區內設立公司或工廠的最大好處為省掉許多在區外繁複的行政手續,不受外人投資需有本地人擔任合夥人之限制。且員工引進極為簡便,園區管理當局即可協助辦理申請公司員工之工作簽證、居留簽證等手續。

二、投資主管機關、申請規定、程序、應準備文件及審查流程

(一)投資申請規定

阿曼商工部(Ministry of Commerce & Industry)提供單一窗口(One –Stop-Shop)受理外人投資。只有阿曼公民才得以從事人力仲介、保險、進出口報關、船運等業務。但政府最近擬漸漸開放外人亦可從事前述業務。無論是公民還是外國投資者,即所有自然人或法人,在阿曼經營任何的經濟活動,必須事先獲得營業許可。設立公司須依據商業公司法(Commercial Companies Law),公司的類型:

1、獨資經營(Sole Proprietorship)

允許阿曼公民和其他海灣合作委員會國家的公民建立獨資經營企業,最低資本額3,000里亞。

2、建立商業公司(Commercial Companies)

(1)普通合夥公司(General partnership):至少2位合夥人。

(2)有限合夥公司(Limited Partnership):至少1位合夥人。

(3)合資公司(Joint Venture):至少2位合夥人。

(4)公開合股公司(Public Joint-Stock Company)

(5)責任有限公司(Limited Liability Company):至少2位,至多40位合夥人,外人資本額至少15萬里亞,阿曼本國人至少2萬里亞。

3、專業與服務公司(Professional Services Company):由專業人士共同成立,進行非商業性經營活動的機構。限於擴展特定的業務,如法律活動和顧問、審計、會計、承包工程和技術咨詢和服務、管理和經濟顧問服務和研究、技術服務、醫療和醫藥服務、教育服務和其他類似服務。專業公司不能介入商業經營活動領域。

4、控股公司(Holding Company):可以是合股公司(Joint Stock Company),亦可以是責任有限公司(Limited Liability Company)的形式。控股公司持有子公司至少51%資本額。控股公司資本額至少200萬里亞,且不得持有普通合夥公司或有限合夥公司的股權,或其他控股公司的股份。

(二)申請營業執照所需文件

設立公司,須備齊下列證件:

1、商工部的商業登記(Commercial Registration)

(1)按照商業公司法規定選擇的公司名稱。

(2)填妥申請表格。

(3)各合資人護照影本。

(4)由當地銀行出具之投資雙方按各自比例存入銀行的註冊資本證明文件,填妥的營業執照申請表。

(5)合股公司則須另備董事會決議、董事會成員身份證件及簽名。

2、阿曼商工總會登記(Registration with Oman Chamber of Commerce & Industry)

(1)填妥申請表格。

(2)載明公司經營活動的描述。

3、市政府許可證(Approval From Municipalities)

(1)繳交申請表格。

(2)商業登記證影本。

(3)商工總會登記影本。

(4)房租契約影本。

(5)公司招牌樣張(Signboard)。

(6)許可證有效期1年。

(三)申請營業執照的程序

1、申請人須先獲得商工部對其所申請設立之企業名稱的批准。

2、商工部批准申請後,商工部當局函告商工總會,並通知申請人向商工總會申請並履行入會手續。

3、申請人向商工總會提交入會申請,商工總會按商工部的批准審核申請。

4、申請人在取得商工總會頒發的會員證書(Registration Certificate)後,向市政當局申請企業登記。

5、市政府核准申請文件後,申請人在取得市政府頒發的許可證書(License from Municipality)後,則需備齊前述文件前往商工部進行公司成立的登記手續。

6、營業執照每年須重新審核。


第伍章 租稅及金融制度

一、租稅

(一)個人及營業稅

阿曼對外國營業機構,依營業收入高低收取營業稅0至30%,對個人不課徵所得稅,惟尚有若干政府規費須繳交。

(二)進口稅

多數農產品免關稅,除煙類產品收取2-20%及酒類100%之關稅外,其他一般物品進口關稅稅率一律為5%。

二、金融

(一)金融概況

阿曼2015年外債約為129億美元,阿曼外匯儲備約為184億美元。阿曼主要收入來源為石油與天然氣,近年逐漸轉型以觀光、金融業等非油產業擴大財政收入。政府希望藉由提高公共支出來刺激經濟及觀光業。

(二)外匯管制

阿曼對外匯無任何管制及限制,無須經任何機構批准。

(三)貨幣制度

阿曼貨幣名稱為里亞(OMR),匯率穩定,緊跟美元,1美元約0.38里亞。



第陸章 基礎建設及成本

一、土地

(一)土地

目前除海灣國家居民外,2004年宣布外國人除特定區域以外,仍不得購買阿曼境內之任何土地,設廠所需土地及辦公室一律以承租方式。

(二)自由貿易區

目前境內最大之2個自由貿易區包括馬斯開特知識綠洲自由貿易區(Knowledge Oasis Muscat)和薩拉拉自由貿易區(Salalah Free Zone)。政府為鼓勵投資,在境內設有自由貿易區,凡於區內設立之公司,皆享有以下優惠:

1、100%擁有股權。

2、完全免除進出口稅。

3、資本與利潤可100%自由匯出。

4、法令保障豁免公司稅長達10年。

5、無個人所得稅。

6、協助勞工雇用。

7、其他支援服務,如提供住宿。


二、能源

(一)電力

一般供給狀況均無匱虞,單相220V,三相380V,50 Cycle,雙圓插頭或三扁插頭。

(二)水力

目前來源有陸地水和海水淡化兩個來源,陸地水提供約30%的飲用水,也是農業用水的主要來源,而海水淡化部分則用以滿足工業及日常生活中70%之用水需求量。

(三)石油

由於阿曼為一原油生產國,境內石油供給無虞且價格便宜,2015年估計日產100萬桶,出口每日70萬桶。

(四)天然氣

2015年估計年產量378億立方公尺,世界排名第27位。年出口109億立方公尺。儲存量8,495億立方公尺。

三、通訊

至2014年統計,室內電話用戶總數達36.4萬戶,手機用戶600萬戶,全國有288萬名Internet使用者。

四、運輸

(一)陸運

阿曼境內無鐵路,未來計畫興建鐵路,與海灣合作理事會各國聯成一國際鐵路網。公路網尚稱便利,現全國公路近60,240公里。

(二)海運

阿曼共有3個現代化的港口,泊位超過200個,具有貨櫃碼頭,倉儲及其它先進之設施,裝卸能力達3,000萬噸左右。Mina Qabus港靠近馬斯開特,距國際機場車程約30分鐘,是阿曼最重要的集裝箱貨運港之一。撒拉拉港位於南部,同時也是阿曼第一大港,此外,德庫姆港於位於其經濟特區內,為阿曼近年來建立的現代化港口。

(三)空運

目前阿曼共建有13座有鋪跑道機場。共有20多家國際航班開通到阿曼的航線。



第柒章 勞工

一、勞工素質及結構

一般而言,高階主管多為歐洲人士,中階職員以印度人、中東人居多,服務業人員則大多為菲律賓人,而就以體力勞動為主的普通勞務,主要以印度、巴基斯坦人為主,這些國家的勞工吃苦、耐熱,風俗習慣相近,語言上普遍能够適應。薪資通常依行業別、職稱、國籍、教育背景、經歷等而不同。通常辦公室小弟每月80里亞(約210美元),業務員每月250里亞(約660美元)。政府單位公務人員由350里亞(約920美元)至1,300里亞(約3,420美元)不等。

二、勞工法令

(一)法定工時:正常情況每天工作時數最長為8小時,每周48小時。經勞工部同意,某些特殊工作部門或工作性質,工作時數可延長或減少。齋戒月期間,每天工作時間為6小時或每週36小時。

(二)最低工資:政府視情況訂定。

(三)加班薪資:正常加班,應給付加班薪資為原薪資之25%。

(四)法定休假:服務期滿一年者,前3年,每年15天之帶薪休假,第4年起,每年30天休假。

(五)產假:6週

(六)育嬰假:無規定

(七)喪假:無規定

(八)童工:不得雇用未滿 13歲之童工,青少年工(滿13歲,未滿16歲),不得於6pm-6am期間工作。

(九)退休相關規定:無規定

(十)資遣相關規定:依年資計算。

(十一)社會福利保險及醫療保險費:雇主須替員工辦理手續,繳納工作證、健康卡、保證金等規費。


第捌章 簽證、居留及移民

一、居留及移民規定

阿曼限制外國人入籍阿曼。外國受雇勞工得申請政府簽發之工作簽證。投資者本人居留簽證(Investor Residence Visa)效期2年。

辦理手續:

(一)必須有設立於阿曼之公司(業主)的雇用合同或聘書,由業主向阿曼移民局申請居留證,一般為期2年。

(二)受雇者居留證期滿後,如受繼續雇用,需重新簽定雇用合同或聘書。

二、聘用外籍員工之規定

阿曼對勞工無國籍限制,雇主可在勞工法及有關規定內從任一國家招聘。

承辦機關:阿曼勞工部(The Ministry of Labour)

申請方法:

(一)申請工作許可

申請機關:阿曼勞工部

申請工作許可所須文件:

1、護照影本及相片1張。

2、經認證後之員工相關學歷證書(必須經過駐地大使館及外交部認證)。

3、填妥之員工簽證申請表格。

4、申請公司之商業營業執照影本。

5、申請公司之公司卡。

6、申請費用

7、在勞工部通過申請後,將核准資料送交阿曼護照及居留(Passports and Residence)部門。

(二)申請工作簽證

申請機關:阿曼勞工部

申請所需文件:

1、員工護照影本。

2、勞工局工作核可文件。

3、移民卡及移民卡影本。

4、申請公司之有效商業營業執照。

5、申請費用

(三)申請員工居留簽證

申請機關:阿曼護照及居留部門(Department of Passports & Residence)

申請所需文件:

1、填妥之居留簽證申請表格(英文及阿拉伯文)。

2、原始之健康檢查證明書。

3、員工護照。

4、核可之員工簽證。

5、業主護照影本。

6、公司營業執照影本。

7、公司移民卡影本。

8、2張照片。

9、申請費用。

(四)申請勞工卡

申請機關:勞工部

申請所需文件:

1、填妥之勞工卡申請表格及申請公司與員工所簽之雇用合約。

2、員工照片2張。

3、健康檢查證明書。

4、公司營業執照。

5、公司之勞工卡影本。

6、員工護照影本。

7、員工居留簽證影本。

三、子女教育

(一)中小學

1、學校:American British Academy
電話:968-24-955800
傳真:968-24-603544
電郵: admin@abaoman.org
網址:www.abaoman.edu.com

2、學校:American International School of Muscat
電話:968-24-595180
傳真:968-24-503815
網址:www.taism.com

3、學校:Azzan Bin Qais Private School
電話:968-24-210200
傳真:968-24-503085
電郵:admin@azzanbinqais.com
網址:www.azzanbinqais.com

4、學校:British School Muscat
電話:968-24-600842
傳真:968-24-601062
電郵:admissionsoffice@brithschoolmuscat.com
網址:www.britishschoolmuscat.com



複製本網網址span  加入該頁到您的網路書籤span